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文檔簡介

1、第2章 金融風(fēng)險管理框架,本章內(nèi)容安排: 第一節(jié) 金融風(fēng)險管理系統(tǒng) 第二節(jié) 金融風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu) 第三節(jié) 金融風(fēng)險管理的一般程序,第一節(jié) 金融風(fēng)險管理系統(tǒng),第一節(jié) 金融風(fēng)險管理系統(tǒng),本節(jié)內(nèi)容安排: 一、金融風(fēng)險管理的衡量系統(tǒng) 二、金融風(fēng)險管理的決策系統(tǒng) 三、金融風(fēng)險管理的預(yù)警系統(tǒng) 四、金融風(fēng)險管理的監(jiān)控系統(tǒng) 五、金融風(fēng)險管理的補救措施 六、金融風(fēng)險管理的評估系統(tǒng) 七、金融風(fēng)險管理的輔助系統(tǒng),第一節(jié) 金融風(fēng)險管理系統(tǒng),一、金融風(fēng)險管理的衡量系統(tǒng),1、金融風(fēng)險管理的衡量系統(tǒng)的涵義 金融風(fēng)險管理的衡量系統(tǒng)是指用來估量每項交易中金融風(fēng)險的大小和影響,為金融風(fēng)險管理的決策提供依據(jù)的系統(tǒng)。 2、金融風(fēng)險

2、管理的衡量系統(tǒng)的運作 (1)建立多種風(fēng)險測量的模型 市場風(fēng)險測量模型:VaR、ES等模型 信用風(fēng)險測量模型:J.P.摩根的Creditmetrics模型、KMV模型、瑞士信貸銀行的CreditRisk模型、麥肯錫公司的CreditPortfolioView模型 利率風(fēng)險測量模型:缺口模型和持續(xù)期模型 (2)建立風(fēng)險匯總機制,以便衡量其整體的金融風(fēng)險,第一節(jié) 金融風(fēng)險管理系統(tǒng),二、金融風(fēng)險管理的決策系統(tǒng),1、金融風(fēng)險管理的決策系統(tǒng)的涵義 金融風(fēng)險管理的決策系統(tǒng)是指為整個金融風(fēng)險管理系統(tǒng)提供決策支持的系統(tǒng)。 2、金融風(fēng)險管理的決策系統(tǒng)的職能 決策系統(tǒng)是整個金融風(fēng)險管理系統(tǒng)的核心,它在風(fēng)險管理系統(tǒng)中

3、發(fā)揮統(tǒng)籌調(diào)控的作用。具體來說,包括以下內(nèi)容: (1)統(tǒng)籌規(guī)劃職責(zé)。決策系統(tǒng)不僅要負責(zé)設(shè)計和運用整個金融風(fēng)險管理系統(tǒng),制定防范金融風(fēng)險的各種規(guī)則指導(dǎo)方針,而且還要根據(jù)具體的風(fēng)險特征和狀況研究制定金融風(fēng)險管理的最佳策略。 (2)制定授權(quán)制度。決策系統(tǒng)職能之一就是建立對各層管理人員、業(yè)務(wù)人員或下級單位的授權(quán)制度,如規(guī)定各級管理人員對客戶授信的最高審批限額,業(yè)務(wù)人員、管理人員在市場交易中了最大成效限額,以及下級單位經(jīng)營管理權(quán)限等。 (3)制定支持制度。即決策系統(tǒng)要為決策提供支持,使管理人員能夠通過該系統(tǒng)選擇最佳的風(fēng)險管理工具、最佳的資產(chǎn)組合或其他最佳的決策等。,第一節(jié) 金融風(fēng)險管理系統(tǒng),三、金融風(fēng)險管

4、理的預(yù)警系統(tǒng),1、金融風(fēng)險管理的預(yù)警系統(tǒng)的涵義 金融風(fēng)險管理的預(yù)警系統(tǒng)是指通過內(nèi)部的研究部門或外部的咨詢機構(gòu),對經(jīng)營活動中出現(xiàn)的金融風(fēng)險進行監(jiān)測和預(yù)警,以引起有關(guān)人員的注意,并供他們在決策時參考。 2、金融風(fēng)險管理的預(yù)警系統(tǒng)的建立 金融風(fēng)險管理的預(yù)警系統(tǒng)可以從以下三個方面加以建立 (1)根據(jù)本機構(gòu)的歷史經(jīng)驗,來建立相應(yīng)的預(yù)警信號 (2)進行行業(yè)分析,來建立相應(yīng)的預(yù)警信號 (3)進行宏觀分析,確定未來的各種趨勢,第一節(jié) 金融風(fēng)險管理系統(tǒng),四、金融風(fēng)險管理的監(jiān)控系統(tǒng),1、金融風(fēng)險管理的監(jiān)控系統(tǒng)的涵義 金融風(fēng)險管理的監(jiān)控系統(tǒng)是指隨時監(jiān)督公司承受的風(fēng)險動態(tài)情況,督促各部門嚴格執(zhí)行有關(guān)規(guī)章制度和風(fēng)險管理

5、政策,嚴格執(zhí)行相關(guān)的風(fēng)險管理程序。 2、金融風(fēng)險管理的監(jiān)控系統(tǒng)的職能 (1)監(jiān)控系統(tǒng)首先需要設(shè)置一系列的監(jiān)控指標,對各業(yè)務(wù)部門和分支機構(gòu)的經(jīng)營狀況進行監(jiān)控,一旦發(fā)現(xiàn)異常,就作出相應(yīng)的反應(yīng)。 (2)監(jiān)控系統(tǒng)還要定期或不定期地對各業(yè)務(wù)部門進行全面或某些方面的稽核,檢查各種風(fēng)險管理措施的實施情況。 (3)監(jiān)控系統(tǒng)還要對董事會制定經(jīng)營方針和重大決策、規(guī)定和制度及其執(zhí)行的情況進行檢查,一旦發(fā)現(xiàn)問題,可以直接向有關(guān)部門提出期限改進的要求。,第一節(jié) 金融風(fēng)險管理系統(tǒng),五、金融風(fēng)險管理的補救措施,1、金融風(fēng)險管理的補救措施的涵義 金融風(fēng)險管理的補救措施是指對已經(jīng)顯露出來的金融風(fēng)險,及時采取補救措施,防止金融風(fēng)

6、險的惡化和蔓延。 2、金融風(fēng)險管理的補救措施的職能 (1)制定日常業(yè)務(wù)操作的補救措施,建立應(yīng)急基金。 (2)建立準備金制度,對已產(chǎn)生的資金損失要及時加以彌補。 (3)建立基礎(chǔ)設(shè)施發(fā)生故障的防范和及時處理的系統(tǒng),減少操作風(fēng)險。,第一節(jié) 金融風(fēng)險管理系統(tǒng),六、金融風(fēng)險管理的評估系統(tǒng),1、金融風(fēng)險管理的評估系統(tǒng)的涵義 金融風(fēng)險管理的評估系統(tǒng)是指金融風(fēng)險管理各項業(yè)務(wù)和業(yè)績進行評估的系統(tǒng)。 2、金融風(fēng)險管理的評估系統(tǒng)的職能 (1)內(nèi)控系統(tǒng)的評估。它主要是評估內(nèi)控系統(tǒng)的可靠性,以保證對風(fēng)險的有效控制。 (2)金融風(fēng)險管理模型的評估。它主要是檢驗?zāi)P偷目茖W(xué)性、實用性,并根據(jù)檢驗的結(jié)果作出相應(yīng)的調(diào)整或修訂。

7、(3)金融風(fēng)險管理業(yè)績評估。它主要是評估金融風(fēng)險管理的成就,以促進金融風(fēng)險管理工作的高效運行。它包括業(yè)績的考評制度和獎勵方法。,第一節(jié) 金融風(fēng)險管理系統(tǒng),七、金融風(fēng)險管理的輔助系統(tǒng),1、金融風(fēng)險管理的輔助系統(tǒng)定義 金融風(fēng)險管理的輔助系統(tǒng)是指為上述各個核心系統(tǒng)提供幫助和合作的系統(tǒng)。 2、金融風(fēng)險管理的輔助系統(tǒng)職能 (1)建立信息庫,為金融風(fēng)險評估提供數(shù)據(jù)支持 (2)完善交易憑證的保管 (3)加強職能部門間的協(xié)作,第二節(jié) 金融風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu),第二節(jié) 金融風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu),本節(jié)內(nèi)容安排: 一、金融機構(gòu)風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計的基本原則 二、金融機構(gòu)組織結(jié)構(gòu)的核心環(huán)節(jié) 三、風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu)模式 四

8、、實例分析:我國國有商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu),第二節(jié) 金融風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu),一、金融機構(gòu)風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計的基本原則,(一)總體原則:協(xié)調(diào)與效率結(jié)合 1、協(xié)調(diào)原則:金融機構(gòu)風(fēng)險控制組織結(jié)構(gòu)的設(shè)計要考慮金融機構(gòu)內(nèi)部各業(yè)務(wù)職能的設(shè)置及相互之間關(guān)系的協(xié)調(diào) 2、效率原則:金融機構(gòu)風(fēng)險控制組織結(jié)構(gòu)的安排和職責(zé)劃分要體現(xiàn)效率原則,保證銀行經(jīng)營管理系統(tǒng)的高效運作 (二)基本原則 1、全面風(fēng)險管理原則:它要求金融機構(gòu)風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計安排應(yīng)充分滿足金融機構(gòu)全面風(fēng)險管理的要求。具體包括:(1)全員風(fēng)險管理;(2)全程風(fēng)險管理;(3)全方位風(fēng)險管理,第二節(jié) 金融風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu),一、金融機構(gòu)風(fēng)險管理組織結(jié)

9、構(gòu)設(shè)計的基本原則,(二)基本原則 2、集中管理原則:它要求對金融機構(gòu)風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計時應(yīng)同時設(shè)立風(fēng)險管理委員會和具體的業(yè)務(wù)風(fēng)險管理部門。 3、垂直管理原則:它要求董事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)充分認識到自身對風(fēng)險管理所承擔(dān)的責(zé)任。 4、獨立性原則:它要求風(fēng)險管理的檢查、評價部門應(yīng)當(dāng)獨立于風(fēng)險管理的管理執(zhí)行部門,并有直接向董事會和高級管理層報告的渠道。 5、程序性原則:它要求金融機構(gòu)風(fēng)險管理體系組織結(jié)構(gòu)的安排應(yīng)當(dāng)嚴格遵循事前授權(quán)、事中執(zhí)行和事后審計監(jiān)督三道程序。,第二節(jié) 金融風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu),二、金融機構(gòu)組織結(jié)構(gòu)的核心環(huán)節(jié),金融機構(gòu)組織結(jié)構(gòu)的核心環(huán)節(jié)包括: (一)董事會和風(fēng)險管理委員會 (二)風(fēng)險

10、管理部 (三)業(yè)務(wù)系統(tǒng),第二節(jié) 金融風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu),二、金融機構(gòu)組織結(jié)構(gòu)的核心環(huán)節(jié),(一)董事會和風(fēng)險管理委員會 董事會是公司的決策機構(gòu),對包括風(fēng)險管理在內(nèi)的經(jīng)營目標、戰(zhàn)略進行管理。 1、風(fēng)險管理委員會的成立 在董事會中,通常由3-5名董事組成“風(fēng)險管理委員會”,承擔(dān)董事會的日常風(fēng)險管理職能,并定期向董事會報告風(fēng)險管理方面的有關(guān)問題 2、風(fēng)險管理委員會成立的目的 (1)為了更好地落實董事會的日常風(fēng)險管理工作; (2)為了有效防止董事長或投資決策人員與執(zhí)行部門串通而進行大量的冒險行為。,第二節(jié) 金融風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu),二、金融機構(gòu)組織結(jié)構(gòu)的核心環(huán)節(jié),(一)董事會和風(fēng)險管理委員會 3、風(fēng)險管理

11、委員會的工作職責(zé):它主要包括三個方面的工作:(1)確保金融機構(gòu)有完善的內(nèi)部控制、規(guī)范的業(yè)務(wù)程序和適當(dāng)?shù)慕?jīng)營政策,合使各種業(yè)務(wù)都受到有效的控制,并定期對內(nèi)控情況和風(fēng)險管理基礎(chǔ)設(shè)施狀況進行評估;(2)清楚反映金融機構(gòu)所面臨的風(fēng)險,包括長期計劃和投資中的所有風(fēng)險及風(fēng)險類型、交易對手有關(guān)情況;(3)批準承受金融風(fēng)險大小,并為承擔(dān)風(fēng)險損失提供所需的風(fēng)險資本。具體來說它有9項職能,見書上P45頁。,第二節(jié) 金融風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu),二、金融機構(gòu)組織結(jié)構(gòu)的核心環(huán)節(jié),(二)風(fēng)險管理部 1、風(fēng)險管理部的涵義:是指風(fēng)險管理委員會下設(shè)的、獨立于日常交易的風(fēng)險管理戰(zhàn)略部門。它通常設(shè)有戰(zhàn)略組和監(jiān)控組。 2、風(fēng)險管理部的構(gòu)

12、成 (1)戰(zhàn)略組:它的職責(zé)是制定公司的風(fēng)險管理政策和風(fēng)險管理戰(zhàn)略,并確保這些政策和戰(zhàn)略得以實施。 (2)監(jiān)控組:它的職責(zé)是貫徹風(fēng)險管理戰(zhàn)略,具體包括三個方面。見書P46 3、風(fēng)險管理部的職責(zé)。以商業(yè)銀行為例,風(fēng)險管理部的具體職責(zé)包括以下8項:具體見書上P46-47頁。,第二節(jié) 金融風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu),二、金融機構(gòu)組織結(jié)構(gòu)的核心環(huán)節(jié),(三)業(yè)務(wù)系統(tǒng) 1、業(yè)務(wù)系統(tǒng)的涵義:是指與風(fēng)險管理部相分離,但又負責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理部制定的有關(guān)風(fēng)險管理制度和戰(zhàn)略,并協(xié)助、支持風(fēng)險管理的工作,及時向風(fēng)險管理部匯報、反饋有關(guān)信息的部門。 2、業(yè)務(wù)系統(tǒng)的構(gòu)成 (1)總經(jīng)理??偨?jīng)理是具體操作金融風(fēng)險管理的最終負責(zé)人,領(lǐng)導(dǎo)著

13、公司進行具體的金融風(fēng)險管理。 (2)職能部門??偨?jīng)理下設(shè)的各職能部門負責(zé)本部門的金融風(fēng)險管理的具體操作,并向風(fēng)險管理部報告有關(guān)情況,第二節(jié) 金融風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu),二、金融機構(gòu)組織結(jié)構(gòu)的核心環(huán)節(jié),(三)業(yè)務(wù)系統(tǒng) 3、業(yè)務(wù)系統(tǒng)的3道監(jiān)控防線 (1)第一道監(jiān)控防線是崗位制約,即建立完善的崗位責(zé)任制度和規(guī)范的崗位管理措施,實行雙人、雙職、雙責(zé)制度,使業(yè)務(wù)操作實行不同職責(zé)的分離、交叉核對、資產(chǎn)雙重控制和雙人簽字等,以確立崗位間相互配合、相互督促、相互制約的工作關(guān)系 (2)第二道監(jiān)控防線是部門制約,即建立起相關(guān)部門、相關(guān)崗位之間相互監(jiān)督制約的工作程序。 (3)第三道防線是內(nèi)部稽核,即建立稽核部,對各崗位

14、、各部門、各項業(yè)務(wù)實施全面的監(jiān)督,及時發(fā)現(xiàn)問題、真實地反映情況,并協(xié)助有關(guān)部門糾正錯誤、堵塞漏洞,確保各種規(guī)章制度的執(zhí)行和各項政策的實施,避免不正當(dāng)行為所構(gòu)成的風(fēng)險隱患,第二節(jié) 金融風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu),三、風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu)模式,風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu)模式主要有: (一)職能型組織結(jié)構(gòu)模式 (二)事業(yè)部型組織結(jié)構(gòu)模式 (三)矩陣型組織結(jié)構(gòu)模式,第二節(jié) 金融風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu),三、風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu)模式,(一)職能型組織結(jié)構(gòu)模式 1、涵義:職能型組織結(jié)構(gòu)模式是指整個金融機構(gòu)的經(jīng)營管理按職能部門劃分,風(fēng)險管理部門與其他職能部門平行,負責(zé)整個金融機構(gòu)的風(fēng)險控制。此種模式適用于資本規(guī)模較小的銀行 2、優(yōu)點

15、:(1)能夠促進金融機構(gòu)組織實現(xiàn)職能目標;(2)確保部門內(nèi)規(guī)模經(jīng)濟的實現(xiàn);(3)促進組織深層次的技能提高。 3、缺點:(1)金融機構(gòu)風(fēng)險管理部門對外界環(huán)境變化反映較慢;(2)可能會引起高層決策緩慢、金融機構(gòu)各風(fēng)險管理部門之間超負荷運行等問題;(3)部門間缺少橫向協(xié)調(diào)和缺乏創(chuàng)新,對組織目標的認識有限。,第二節(jié) 金融風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu),三、風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu)模式,(二)事業(yè)部型組織結(jié)構(gòu)模式 1、事業(yè)部型組織結(jié)構(gòu)模式涵義 事業(yè)部型組織結(jié)構(gòu)模式是指整個金融機構(gòu)按業(yè)務(wù)種類劃分為不同的事業(yè)部,便于對相關(guān)業(yè)務(wù)進行專業(yè)化經(jīng)營,形成相應(yīng)的利潤中心。此種模式適用于資產(chǎn)規(guī)模較大、經(jīng)營業(yè)務(wù)種類較多的銀行。 2、事業(yè)部

16、型組織結(jié)構(gòu)模式優(yōu)點 (1)整個組織能夠快速適應(yīng)外界環(huán)境的變化,能夠?qū)崿F(xiàn)跨職能部門的高度協(xié)調(diào),各事業(yè)分部容易適應(yīng)并應(yīng)對不同的產(chǎn)品、地區(qū)和顧客;,第二節(jié) 金融風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu),三、風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu)模式,(二)事業(yè)部型組織結(jié)構(gòu)模式 2、事業(yè)部型組織結(jié)構(gòu)模式優(yōu)點 (2)有利于決策的分權(quán)化 (3)風(fēng)險部門設(shè)在各個事業(yè)部內(nèi)部,有利于各個事業(yè)部有針對性地對本部門所面臨的風(fēng)險及時監(jiān)督和控制 3、事業(yè)部型組織結(jié)構(gòu)模式缺點 (1)不具有職能部門內(nèi)部的規(guī)模經(jīng)濟; (2)各產(chǎn)品線之間缺乏協(xié)調(diào),從而導(dǎo)致產(chǎn)品線的整合與標準化變得困難,并且不利于金融機構(gòu)對整體經(jīng)營風(fēng)險的控制。,第二節(jié) 金融風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu),三、風(fēng)險管

17、理的組織結(jié)構(gòu)模式,(三)矩陣型組織結(jié)構(gòu)模式 1、矩陣型組織結(jié)構(gòu)模式涵義 矩陣型組織結(jié)構(gòu)模式分為兩種 (1)整個金融機構(gòu)按照業(yè)務(wù)種類縱向劃分為以業(yè)務(wù)為主的利潤中心,便于各部門根據(jù)各自業(yè)務(wù)特點進行專業(yè)化經(jīng)營;按職能部門的分類橫向劃分,通過金融機構(gòu)的職能部門對各業(yè)務(wù)部內(nèi)部的相關(guān)職能部門進行橫向控制和管理,有利于金融機構(gòu)對總體經(jīng)營風(fēng)險的控制。此種模式適用于資產(chǎn)規(guī)模較大,從事業(yè)務(wù)種類繁多的金融機構(gòu)。 (2)以地區(qū)為標準設(shè)置縱向的利潤中心,以職能標志對各部門的相應(yīng)職能進行橫向控制。適用于允許跨地區(qū)設(shè)置分行的商業(yè)銀行。,第二節(jié) 金融風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu),三、風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu)模式,(三)矩陣型組織結(jié)構(gòu)模式 矩

18、陣型組織結(jié)構(gòu)圖(一),風(fēng)險管理委員會,個人金融部,企業(yè)金融部,基金管理部,信托部,第二節(jié) 金融風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu),三、風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu)模式,(三)矩陣型組織結(jié)構(gòu)模式 矩陣型組織結(jié)構(gòu)圖(二),風(fēng)險管理委員會,A分行,B分行,C分行,D分行,第二節(jié) 金融風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu),三、風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu)模式,(三)矩陣型組織結(jié)構(gòu)模式 2、矩陣型組織結(jié)構(gòu)模式優(yōu)點 (1)風(fēng)險管理部門設(shè)在事業(yè)部內(nèi)部,授受事業(yè)部的領(lǐng)導(dǎo),一方面有助于對各事業(yè)部具體業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險的控制和化解,另一方面,有助于各事業(yè)部在經(jīng)營中實現(xiàn)利潤追求與風(fēng)險控制之間的平衡; (2)各事業(yè)部內(nèi)部的風(fēng)險部門要接受總部風(fēng)險管理部門的領(lǐng)導(dǎo),既有利于得到總部

19、在風(fēng)險控制上的技術(shù)和信息支持,也有利于總部對整體經(jīng)營風(fēng)險的把握和控制,保證整個銀行經(jīng)營的穩(wěn)健性。,第二節(jié) 金融風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu),三、風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu)模式,(三)矩陣型組織結(jié)構(gòu)模式 3、矩陣型組織結(jié)構(gòu)模式缺點 (1)容易導(dǎo)致風(fēng)險內(nèi)部控制管理人員卷入雙重職權(quán)之中,降低其積極性; (2)該模式下的金融機構(gòu)風(fēng)險管理要求管理人員具有良好的人際關(guān)系技能和全面的內(nèi)部控制方面的培訓(xùn),經(jīng)常的會議和解決問題發(fā)生的沖突會耗費大量的時間和精力。,第二節(jié) 金融風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu),四、實例分析:我國國有商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu),我國國有商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu): (一)總行風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計方案 (二)分行風(fēng)險管理

20、組織結(jié)構(gòu)設(shè)計方案 (三)支行風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計 (四)全行風(fēng)險報告運行機制,第二節(jié) 金融風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu),四、實例分析:我國國有商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu),(一)總行風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計方案 建立以風(fēng)險管理委員會為主要決策機構(gòu),風(fēng)險管理部為主要執(zhí)行機構(gòu)的矩陣型總行風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)。 (二)分行風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計方案 分行的風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)比照總行的風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)置,即在管理層對現(xiàn)有的風(fēng)險管理、信貸審批和管理等部門的職能進行必要的整合,設(shè)置風(fēng)險管理部,并在業(yè)務(wù)層、管理層和支持保障層中的相關(guān)業(yè)務(wù)部門設(shè)置相應(yīng)的風(fēng)險管理科。,第二節(jié) 金融風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu),四、實例分析:我國國有商業(yè)銀行風(fēng)險管

21、理組織結(jié)構(gòu),(三)支行風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計 1、有基層運行設(shè)立統(tǒng)轄全行金融風(fēng)險管理的風(fēng)險管理部,將現(xiàn)有信貸管理部門的職能歸并至風(fēng)險管理部。 2、在各行業(yè)管理部門內(nèi)部設(shè)立風(fēng)險管理崗,實行業(yè)務(wù)操作和風(fēng)險管理的平行作業(yè),采用矩陣式報告線路,即部門負責(zé)風(fēng)險管理的人員既要向風(fēng)險管理的職能部門負責(zé)報告,同時又要向所在業(yè)務(wù)部門負責(zé)人匯報工作。,第二節(jié) 金融風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu),四、實例分析:我國國有商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu),(四)全行風(fēng)險報告運行機制 1、要求:商業(yè)銀行金融風(fēng)險報告運行機制必須明確、簡潔、高效 2、涵義:風(fēng)險報告是指各報告單位根據(jù)規(guī)定的格式、時間和程序,向上級行或上級行對口部門、本級行風(fēng)險管理

22、部門報送的,分析和反映本單位管理范圍內(nèi)各類風(fēng)險與內(nèi)部控制狀況及應(yīng)對措施的書面材料。 3、分類:風(fēng)險報告分為綜合報告和專題報告。綜合報告為定期報告,分季度報告、半年報告、年度報告;專題報告為即時報告,一旦發(fā)現(xiàn)就隨時報告。 4、模式:商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)設(shè)計方案中的風(fēng)險報告線路采取橫向傳送與縱向報送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)。,第二節(jié) 金融風(fēng)險管理的組織結(jié)構(gòu),四、實例分析:我國國有商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu),我國國有商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)圖,第三節(jié) 金融風(fēng)險管理的一般程序,第三節(jié) 金融風(fēng)險管理的一般程序,金融風(fēng)險管理的一般程序如下: 一、金融風(fēng)險的度量 二、風(fēng)險管理對策的選擇和實施方案的設(shè)計 三、金融

23、風(fēng)險管理方案的實施和評價 四、風(fēng)險報告 五、風(fēng)險管理的評估 六、風(fēng)險確認和審計,第三節(jié) 金融風(fēng)險管理的一般程序,一、金融風(fēng)險的度量,金融風(fēng)險的度量的含義 金融風(fēng)險的度量是指鑒別金融活動中各種損失的可能性,估計可能損失的嚴重性。它是金融風(fēng)險管理的首要步驟,同時也是關(guān)鍵的一步。,第三節(jié) 金融風(fēng)險管理的一般程序,一、金融風(fēng)險的度量,金融風(fēng)險的度量包括兩個方面的內(nèi)容: (一)風(fēng)險分析 (二)風(fēng)險評估,第三節(jié) 金融風(fēng)險管理的一般程序,一、金融風(fēng)險的度量,(一)風(fēng)險分析 1、風(fēng)險分析的內(nèi)容 (1)分析各種風(fēng)險暴露 那些項目存在金融風(fēng)險,受何種金融風(fēng)險影響 各種資產(chǎn)或負債受到金融風(fēng)險影響的程度 通過分析對風(fēng)

24、險暴露的分析,管理者就能決定哪些項目需要進行金融風(fēng)險管理,哪些項目需要加強金融風(fēng)險管理,并根據(jù)不同的金融風(fēng)險制定不同的方案,以取得最經(jīng)濟最有效的結(jié)果。,第三節(jié) 金融風(fēng)險管理的一般程序,一、金融風(fēng)險的度量,(一)風(fēng)險分析 1、風(fēng)險分析的內(nèi)容 (2)分析金融風(fēng)險的成因和特征 造成金融風(fēng)險的因素錯綜復(fù)雜,有客觀原因和主觀原因,有系統(tǒng)原因和非系統(tǒng)原因。不同因素所造成的風(fēng)險特征不同。通過對風(fēng)險成因和特征的診斷,管理者就可以分清哪些風(fēng)險是可以回避的,那些是可以分散的,那些是可以減少的,第三節(jié) 金融風(fēng)險管理的一般程序,一、金融風(fēng)險的度量,(一)風(fēng)險分析 2、風(fēng)險分析的方法 (1)風(fēng)險邏輯法:即從最直接的風(fēng)險

25、開始,層層深入地分析導(dǎo)致風(fēng)險產(chǎn)生的原因和條件。 (2)指標體系法:即通過財務(wù)報表各種比率、國民經(jīng)濟增長指標等工具進行深入分析,或者以圖表形式判斷趨勢和總體規(guī)模。,第三節(jié) 金融風(fēng)險管理的一般程序,一、金融風(fēng)險的度量,(一)風(fēng)險分析 2、風(fēng)險分析的方法 (3)風(fēng)險清單:即全面地列出金融機構(gòu)所有的資產(chǎn)、所處環(huán)境、每一筆業(yè)務(wù)的相關(guān)風(fēng)險,找出導(dǎo)致風(fēng)險發(fā)生的所有潛在原因和風(fēng)險程度,借此來分析風(fēng)險發(fā)生的原因和風(fēng)險可能產(chǎn)生的影響。,第三節(jié) 金融風(fēng)險管理的一般程序,一、金融風(fēng)險的度量,(二)風(fēng)險評估 1、風(fēng)險評估的內(nèi)容 (1)預(yù)測金融風(fēng)險發(fā)生的概率風(fēng)險概率 (2)預(yù)測金融風(fēng)險發(fā)生的可能結(jié)果風(fēng)險狀態(tài) (3)預(yù)測金

26、融風(fēng)險發(fā)生的可能影響因素風(fēng)險因素 (4)確定各種金融風(fēng)險相對重要性,明確需要處理的緩急程度風(fēng)險程度,第三節(jié) 金融風(fēng)險管理的一般程序,一、金融風(fēng)險的度量,(二)風(fēng)險評估 2、發(fā)生概率評估方法 (1)主觀概率法:對于沒有確定性規(guī)律和統(tǒng)計規(guī)律的風(fēng)險,需要通過專家和管理者的主觀判斷來分析和估計概率。但這種方法系統(tǒng)誤差較大。 (2)時間序列預(yù)測法:利用風(fēng)險環(huán)境變動的規(guī)律和趨勢來估計未來風(fēng)險因素的最可能范圍和相應(yīng)的概率,包括移動平均法、回歸法等。 (3)累計頻率分析法:分析利用大數(shù)法則,通過對原始資料的分析,依次畫出風(fēng)險發(fā)生的直方圖,由直方圖來估計累計頻率概率分布。,第三節(jié) 金融風(fēng)險管理的一般程序,一、金

27、融風(fēng)險的度量,(二)風(fēng)險評估 3、預(yù)測風(fēng)險結(jié)果的評估方法 (1)極限測試 極限測試含義:是指風(fēng)險管理者通過選擇一系列主要的市場變動因素,然后模擬目前的產(chǎn)品組合在這些市場因素變動時所發(fā)生的價值變化。 極限測試步驟:首先,選擇測試對象;其次,鑒定假設(shè)條件;再次,重新評估產(chǎn)品組合的價值;最后,根據(jù)評估結(jié)果,決定是否采取相應(yīng)的行動 極限測試缺陷:一是測試對象難選擇;二是沒有考慮未來事件發(fā)生的概率;三是可用數(shù)據(jù)相當(dāng)少。,第三節(jié) 金融風(fēng)險管理的一般程序,一、金融風(fēng)險的度量,(二)風(fēng)險評估 3、預(yù)測風(fēng)險結(jié)果的評估方法 (2)風(fēng)險價值 風(fēng)險價值含義:是風(fēng)險價值是指在給定置信度(一般取9099%)下,一定時期內(nèi)

28、資產(chǎn)的最大可能損失值。 風(fēng)險價值計算方法:主要包括歷史模擬法、結(jié)構(gòu)蒙特卡羅法、分析法等計算方法,,第三節(jié) 金融風(fēng)險管理的一般程序,一、金融風(fēng)險的度量,(二)風(fēng)險評估 3、預(yù)測風(fēng)險結(jié)果的評估方法 (3)情景分析 情景分析不僅關(guān)注特定市場因素的波動所贊成的直接影響而且還有在特定的情景下,特定的時間段內(nèi)發(fā)生的一系列事件對收的直接和間接影響。情景分析工作的難度較大,它需要一系列事件對公司的影響。,第三節(jié) 金融風(fēng)險管理的一般程序,二、風(fēng)險管理對策的選擇和實施方案的設(shè)計,風(fēng)險管理的方法或說策略一般分為風(fēng)險控制法和風(fēng)險財務(wù)法。通過各種方法比較和衡量,金融機構(gòu)可以選擇最優(yōu)的管理方案。 (一)風(fēng)險管理對策 (二

29、)風(fēng)險管理方案,第三節(jié) 金融風(fēng)險管理的一般程序,二、風(fēng)險管理對策的選擇和實施方案的設(shè)計,(一)風(fēng)險管理對策 1、風(fēng)險控制法 (1)定義:是指在損失發(fā)生之前,運用各種控制工具,力求消除各種隱患,減少風(fēng)險發(fā)生因素,將損失的嚴重后果減少到最低程度。 (2)內(nèi)容:避免風(fēng)險??紤]到風(fēng)險事件存在與發(fā)生的可能性,主動放棄和拒絕可能導(dǎo)致風(fēng)險損失的方案。 損失控制。是指在損失發(fā)生前全面地消除風(fēng)險損失可能發(fā)生的根源,盡量減少損失發(fā)生的概率,在在損失發(fā)生后減輕損失的嚴重程度。,第三節(jié) 金融風(fēng)險管理的一般程序,二、風(fēng)險管理對策的選擇和實施方案的設(shè)計,(一)風(fēng)險管理對策 2、風(fēng)險財務(wù)法 (1)定義:是指在風(fēng)險事件發(fā)生后已造成損失時,運用財務(wù)工具,比如存款保險基金,對損失的后果給予及時的補償,促使其盡快地恢復(fù)。 (2)內(nèi)容:風(fēng)險自留。當(dāng)某項風(fēng)險無法避免或者由于某種可能獲利而需要冒險時,就必須承擔(dān)和保留這種風(fēng)險,包括主動金融風(fēng)險自留和被動金融風(fēng)險自留; 風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁。是指經(jīng)濟實體將其面臨的金融風(fēng)險有意識地轉(zhuǎn)嫁給與其有經(jīng)濟利益關(guān)系的另一方承擔(dān),主要是指非保險型風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁。,第三節(jié) 金融風(fēng)險管理的一般程序,二、風(fēng)險管理對策的選擇和實施方案的設(shè)計,(二)風(fēng)險管理方案 1、風(fēng)險管理方案的定義 風(fēng)險管理方案是指金融風(fēng)險策略、金融風(fēng)險工具、金融風(fēng)險管理程序等的統(tǒng)稱 2、風(fēng)險管理方案的內(nèi)容 風(fēng)險管理方

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