碳纖維生產(chǎn)制造項目財務(wù)分析報告

1、一、項目發(fā)展背景碳纖維是含碳量大于95%的纖維材料，由聚丙烯腈、黏膠纖維、瀝青纖維等有機纖維在高溫下碳化制得。本質(zhì)上來說，它是碳的同素異形體。按照力學(xué)性能分類，碳纖維可分為標準模量(230GPa左右)、中模量(280350GPa)和高模量(350GPa)三類；按照纖維絲束大小分類，可分為小絲束(或標準絲束，24K)和大絲束(24K)兩大類；按不同的前驅(qū)體分類，聚丙烯腈基碳纖維占碳纖維總量的92%，瀝青基碳纖維占7%，黏膠基碳纖維只占1%。碳纖維性能優(yōu)異，具有耐腐蝕，抗氧化，不生銹等優(yōu)良性質(zhì)。但碳纖維由于橫向耐沖力差、耐磨性差，多作為增強材料加入到樹脂、金屬、陶瓷、混凝土等材料中，構(gòu)成復(fù)合材料，

2、其中樹脂型復(fù)合材料生產(chǎn)最多，使用最為廣泛。據(jù)不完全統(tǒng)計，多達45家企業(yè)參與了碳纖維投資，到2017年投入近300億巨額資金。但直至2015年，我國碳纖維市場開始進入理性化發(fā)展，各大碳纖維企業(yè)開始拓寬視角，上游下游齊發(fā)力，國內(nèi)碳纖維產(chǎn)業(yè)正在形成新的局面。2017年，我國碳纖維產(chǎn)能達到2.6萬噸，實際產(chǎn)量約7400噸，銷量/理論產(chǎn)能比例為28.5%，較2016年有較大提升，但仍低于國際平均水平的57.3%。主要是我國的產(chǎn)業(yè)化和商業(yè)化水平有限，較全球平均水平仍存在較大的提升空間。在我國碳纖維消費領(lǐng)域，體育休閑領(lǐng)域競爭激烈，高端領(lǐng)域供應(yīng)不足。2017年我國碳纖維消費量約2.35萬噸，其中體育用品占消費

3、比例51%，而航空航天占比僅3.8%。但隨著國產(chǎn)大飛機C919、C929的逐步問世及軍用飛機的研發(fā)，碳纖維復(fù)合材料在航空航天領(lǐng)域的應(yīng)用也將愈加廣泛，國產(chǎn)碳纖維在高端領(lǐng)域的研發(fā)也將持續(xù)深入。已投產(chǎn)的C919機身中碳纖維復(fù)合材料用量約為12%，正在研發(fā)的C929機身中碳纖維復(fù)合材料有望超過50%；隨著戰(zhàn)機的更新?lián)Q代，更高碳纖維復(fù)合材料含量的先進戰(zhàn)機成為新需求，這些均將成為國產(chǎn)碳纖維向高端領(lǐng)域發(fā)展的動力。隨著國防、軍工、航天、航空、新能源汽車等領(lǐng)域的不斷發(fā)展，未來高性能纖維需求仍將保持較高的復(fù)合增長率，行業(yè)空間廣闊。我國碳纖維需求隨著自給率提高將有進一步增長，從產(chǎn)量和進口量趨勢看，到2020年我國碳

4、纖維產(chǎn)量及進口量基本持平，消費量預(yù)計達到3.3萬噸，2017-2020年年均復(fù)合增長率約12.0%。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資11873.39(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計達產(chǎn)年需用流動資金2725.47萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資14598.86萬元，其中：固定資產(chǎn)投資11873.39萬元，占項目總投資的81.33%；流動資金2725.47萬元，占項目總投資的18.67%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資4229.58萬元，占項目總投資的28.97%；設(shè)備購置費3224.96萬元

5、，占項目總投資的22.09%；其它投資4418.85萬元，占項目總投資的30.27%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=11873.39+2725.47=14598.86（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預(yù)計三年達產(chǎn)：第一年負荷40.00%,計劃收入9194.00萬元，總成本8781.52萬元，利潤總額3675.39萬元，凈利潤2756.54萬元，增值稅254.87萬元，稅金及附加192.16萬元，所得稅918.85萬元；第二年負荷70.00%,計劃收入16089.50萬元，總成本13573.50萬元，利潤總額7482.82萬元

6、，凈利潤5612.12萬元，增值稅446.03萬元，稅金及附加215.10萬元，所得稅1870.70萬元；第三年生產(chǎn)負荷100%，計劃收入22985.00萬元，總成本18365.48萬元，利潤總額4619.52萬元，凈利潤3464.64萬元，增值稅637.18萬元，稅金及附加238.04萬元，所得稅1154.88萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當年設(shè)備產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入22985.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=637.18萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財

7、務(wù)測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用18365.48萬元，其中：可變成本15973.27萬元，固定成本2392.21萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加238.04萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=4619.52（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=4619.5225.00%=1154.88（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=4619.52（萬元）。2、達產(chǎn)年

8、應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=4619.5225.00%=1154.88（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額4619.52萬元，繳納企業(yè)所得稅1154.88萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=4619.52-1154.88=3464.64（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=31.64%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=37.64%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=23.73%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入22985.00萬元，總成本費用18365.48萬元，稅金及附加238.04萬元，

9、利潤總額4619.52萬元，企業(yè)所得稅1154.88萬元，稅后凈利潤3464.64萬元，年納稅總額2030.10萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=5.71年。本期工程項目全部投資回收期5.71年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率31.64%，投資利稅率37.64%，全部投資回報率23.73%，全部投資回收期5.71年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。在建設(shè)過程中，應(yīng)注意環(huán)境的保護和資源的有效利用，做到環(huán)境保護和建設(shè)同時進行，盡

10、量減少因施工對城鎮(zhèn)居民生活造成影響。項目建設(shè)工程中不可預(yù)見的因素很多，工期、質(zhì)量、成本、原材料供應(yīng)等會影響到項目總體目標的實現(xiàn)；因此，在工程實施進程中，要加強施工管理，實行工程監(jiān)理制、招投標制等一系列措施，認真落實建設(shè)資金計劃，確保項目建設(shè)目標的順利實現(xiàn)。七、市場預(yù)測分析隨著中國在碳纖維領(lǐng)域投入的不斷增大，中國碳纖維產(chǎn)量占世界份額也不斷提高。當前中國大陸碳纖維產(chǎn)能在全球占比達17%，中國臺灣產(chǎn)能占全球的6%，二者之和超過日本。中國市場碳纖維需求量取得了高增長。據(jù)統(tǒng)計，2016年國內(nèi)市場需求量達到19563噸，對比2015年增長了2774噸（16.5%），其中，核心驅(qū)動因素是風電葉片用大絲束碳纖

11、維的迅猛增長；測算2017年碳纖維需求量達到21911噸。從下游需求來看，體育器材依然占據(jù)半壁江山。穩(wěn)步發(fā)展是這個行業(yè)的特色，新的大增長的實現(xiàn)需要自動化復(fù)合材料工藝的創(chuàng)新。此外風電葉片占到總需求的15%，對比2015年有了數(shù)倍的增長。然而，這一增長主要源于VESTAS一家的需求；如果新的國際巨頭或國內(nèi)巨頭啟動這個需求，后續(xù)幾年，可以期盼每年成倍數(shù)迅猛增長。從目前來看，中國碳纖維在航天航空和汽車領(lǐng)域應(yīng)用較全球市場差距巨大，這也為未來發(fā)展提供了巨大的空間。未來幾年，航天航空、汽車、風電葉片將成為中國碳纖維市場最大的增長點。2015年5月，國務(wù)院正式發(fā)布中國制造2025，對我國制造業(yè)轉(zhuǎn)型升級和跨越發(fā)

12、展作了整體部署，明確了建設(shè)制造強國的戰(zhàn)略任務(wù)和重點。選擇10大優(yōu)勢和戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)作為突破點，力爭到2025年達到國際領(lǐng)先地位或國際先進水平。碳纖維產(chǎn)品向穩(wěn)定性、高端化方向發(fā)展。雖然國內(nèi)碳纖維生產(chǎn)企業(yè)中設(shè)計產(chǎn)能千噸級以上的有3-4家，但缺乏核心技術(shù)團隊，生產(chǎn)工藝的穩(wěn)定性和過程控制的一致性較差，無法保證碳纖維產(chǎn)品質(zhì)量和穩(wěn)定性，生產(chǎn)成本很高。因此，實現(xiàn)產(chǎn)品的穩(wěn)定化生產(chǎn)，提高設(shè)備利用率是必然趨勢。據(jù)統(tǒng)計，目前國內(nèi)碳纖維在航空航天、體育休閑和工業(yè)應(yīng)用三大領(lǐng)域中，高端應(yīng)用領(lǐng)域占比僅4%。需要潛心鉆研，實現(xiàn)技術(shù)突破，形成體系化、系列化的碳纖維產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展模式，打破國外高端領(lǐng)域的壟斷。尋求新的市場領(lǐng)域。目前碳纖維高

13、端應(yīng)用領(lǐng)域由日本、美國等發(fā)達國家壟斷。我國大多數(shù)碳纖維企業(yè)產(chǎn)品處于低端領(lǐng)域。而低端應(yīng)用如體育休閑領(lǐng)域，行業(yè)巨頭在價格制定和攻關(guān)科研方面易形成合力，壓制國內(nèi)碳纖維企業(yè)。因此，我國碳纖維行業(yè)急需尋求新的市場領(lǐng)域，獲得突破發(fā)展。企業(yè)轉(zhuǎn)型兼、并購，布局完整產(chǎn)業(yè)鏈。碳纖維行業(yè)是技術(shù)和資金高度密集型行業(yè)，對內(nèi)需要巨大投資，對外面臨國際巨頭的打壓，所以不可避免要面臨轉(zhuǎn)型，通過兼并購整合資源以形成大規(guī)模的碳纖維生產(chǎn)企業(yè)，參與國際競爭。碳纖維產(chǎn)業(yè)鏈的相關(guān)產(chǎn)品中，從原絲到碳纖維到復(fù)合材料以及之后的復(fù)合材料應(yīng)用設(shè)計，產(chǎn)品的增值幅度很大。通過布局體系化、系列化的全產(chǎn)業(yè)鏈，碳纖維企業(yè)可以壓縮成本、增加盈利點，有能力面對

14、國際巨頭的競爭，扭轉(zhuǎn)困局。八、行業(yè)發(fā)展趨勢碳纖維是國民經(jīng)濟和國防工業(yè)發(fā)展所必須的戰(zhàn)略物資，國外對中國實行嚴格的技術(shù)封鎖。碳纖維是一種主要由90%以上碳元素組成的高性能新型纖維材料，具有耐高溫、耐磨擦、耐腐蝕、導(dǎo)電導(dǎo)熱、比重小、重量輕、強度高和柔軟可加工等其他材料不可替代的優(yōu)良性能。碳纖維除了應(yīng)用于風力發(fā)電、體育休閑、交通運輸、汽車工業(yè)、能源、化工、建筑等民用領(lǐng)域外，也廣泛應(yīng)用于各個國防工業(yè)領(lǐng)域，是軍用飛機、火箭、導(dǎo)彈、衛(wèi)星、艦船等先進武器裝備不可缺少的戰(zhàn)略性材料。2018年全球風電和軍工市場碳纖維需求量均在2萬噸左右，預(yù)計2020年全球碳纖維需求量將超過11萬噸。碳纖維是軍民兩用材料，在風電葉

15、片、航空航天、體育休閑、汽車、壓力容器、建筑等領(lǐng)域均有廣泛的應(yīng)用。根據(jù)數(shù)據(jù)，2018年全球市場碳纖維的需求量約為9.26萬噸，市場銷售額約為25.71億美元。從下游需求來看，風電葉片和航空航天為代表的軍工領(lǐng)域是最大的下游市場，2018年上述兩個市場碳纖維的需求量均超過2萬噸。預(yù)計未來全球碳纖維市場規(guī)模將保持10%左右的復(fù)合增速，2020年全球碳纖維需求量將超過11萬噸。中國市場碳纖維需求旺盛，預(yù)計2020年總需求量將超過3.8萬噸。中國是碳纖維消費大國，2018年全年中國市場碳纖維需求量約為3.1萬噸，約占全球市場碳纖維需求量的1/3。在風電等新興應(yīng)用領(lǐng)域的推動下，國內(nèi)市場碳纖維需求量將大幅增

16、加，預(yù)計2019年和2020年國內(nèi)碳纖維需求量每年約增長12%，到2020年全國碳纖維總需求量約為3.89萬噸。國內(nèi)航空航天領(lǐng)域碳纖維需求低于全球平均水平，風電葉片市場快速增長將改變國內(nèi)市場格局。從國內(nèi)碳纖維下游應(yīng)用領(lǐng)域看，體育休閑市場占國內(nèi)碳纖維一半左右的需求，風電葉片需求占比約為22.60%。2018年航空航天市場碳纖維需求量約為1000噸，占國內(nèi)市場碳纖維總需求量的3.20%，遠低于全球市場22.70%的占比，其中的原因一方面在于國內(nèi)大型客機對碳纖維的需求還未完全釋放，此外國產(chǎn)高性能碳纖維產(chǎn)品供給不足制約了軍用飛機市場碳纖維的大規(guī)模應(yīng)用。九、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季

17、度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入3530.274707.024370.814202.7016810.792主營業(yè)務(wù)收入2916.603888.793611.023472.1413888.552.1碳纖維(A)962.481283.301191.641145.814583.222.2碳纖維(B)670.82894.42830.54798.593194.372.3碳纖維(C)495.82661.09613.87590.262361.052.4碳纖維(D)349.99466.66433.32416.661666.632.5碳纖維(E)233.33311.10288.88277.771111.082.

18、6碳纖維(F)145.83194.44180.55173.61694.432.7碳纖維(.)58.3377.7872.2269.44277.773其他業(yè)務(wù)收入613.67818.23759.78730.562922.24上年度主要經(jīng)濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元16810.79完成主營業(yè)務(wù)收入萬元13888.55主營業(yè)務(wù)收入占比82.62%營業(yè)收入增長率（同比）26.95%營業(yè)收入增長量（同比）萬元3568.45利潤總額萬元4128.92利潤總額增長率17.63%利潤總額增長量萬元618.90凈利潤萬元3096.69凈利潤增長率15.26%凈利潤增長量萬元409.93投資利潤率34.81%

19、投資回報率26.11%財務(wù)內(nèi)部收益率26.78%企業(yè)總資產(chǎn)萬元24847.36流動資產(chǎn)總額占比萬元28.37%流動資產(chǎn)總額萬元7048.07資產(chǎn)負債率26.62%主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米40393.5260.56畝1.1容積率1.401.2建筑系數(shù)76.30%1.3投資強度萬元/畝196.061.4基底面積平方米30820.261.5總建筑面積平方米56550.931.6綠化面積平方米2868.36綠化率5.07%2總投資萬元14598.862.1固定資產(chǎn)投資萬元11873.392.1.1土建工程投資萬元4229.582.1.1.1土建工程投資占比萬元28.97%

20、2.1.2設(shè)備投資萬元3224.962.1.2.1設(shè)備投資占比22.09%2.1.3其它投資萬元4418.852.1.3.1其它投資占比30.27%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比81.33%2.2流動資金萬元2725.472.2.1流動資金占比18.67%3收入萬元22985.004總成本萬元18365.485利潤總額萬元4619.526凈利潤萬元3464.647所得稅萬元1.408增值稅萬元637.189稅金及附加萬元238.0410納稅總額萬元2030.1011利稅總額萬元5494.7412投資利潤率31.64%13投資利稅率37.64%14投資回報率23.73%15回收期年5.7116設(shè)備數(shù)

21、量臺（套）15217年用電量千瓦時899826.5918年用水量立方米19588.5719總能耗噸標準煤112.2620節(jié)能率26.88%21節(jié)能量噸標準煤28.0722員工數(shù)量人381區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標備注行業(yè)產(chǎn)值萬元103785.70同期產(chǎn)值萬元89078.79同比增長16.51%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家582規(guī)上企業(yè)家49從業(yè)人數(shù)人29100前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元49209.49去年同期41141.62萬元。1、xxx（集團）有限公司（AAA）萬元12056.332、xxx（集團）有限公司萬元10826.093、xxx有限責任公司萬元6397.234、xxx投資公司萬元5413.045、x

22、xx有限公司萬元3444.666、xxx有限責任公司萬元3198.627、xxx有限責任公司萬元246.058、xxx投資公司萬元2017.599、xxx有限公司萬元1919.1710、xxx有限責任公司萬元1476.28區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元21635.351.1同期增加值萬元18463.351.2增長率17.18%2行業(yè)凈利潤萬元11822.972.12016年凈利潤萬元10087.862.2增長率17.20%3行業(yè)納稅總額萬元31914.343.12016納稅總額萬元27004.863.2增長率18.18%42017完成投資萬元24473.004.12

23、016行業(yè)投資萬元12.93%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值121564.24138141.18156978.612利潤總額37746.3942893.6348742.763凈利潤11113.9012629.4314351.624納稅總額8309.509442.6110730.245工業(yè)增加值37437.3742542.4748343.726產(chǎn)業(yè)貢獻率6.00%10.00%11.70%7企業(yè)數(shù)量6988521091土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程21789.9221789.9236

24、365.4736365.472991.851.1主要生產(chǎn)車間13073.9513073.9521819.2821819.281854.951.2輔助生產(chǎn)車間6972.776972.7711636.9511636.95957.391.3其他生產(chǎn)車間1743.191743.192109.202109.20179.512倉儲工程4623.044623.0413120.5513120.55785.052.1成品貯存1155.761155.763280.143280.14196.262.2原料倉儲2403.982403.986822.696822.69408.232.3輔助材料倉庫1063.301063

25、.303017.733017.73180.563供配電工程246.56246.56246.56246.5616.603.1供配電室246.56246.56246.56246.5616.604給排水工程283.55283.55283.55283.5514.854.1給排水283.55283.55283.55283.5514.855服務(wù)性工程2927.922927.922927.922927.92175.195.1辦公用房1317.041317.041317.041317.0487.605.2生活服務(wù)1610.881610.881610.881610.8897.226消防及環(huán)保工程825.9882

26、5.98825.98825.9855.606.1消防環(huán)保工程825.98825.98825.98825.9855.607項目總圖工程123.28123.28123.28123.2885.997.1場地及道路硬化8253.751809.391809.397.2場區(qū)圍墻1809.398253.758253.757.3安全保衛(wèi)室123.28123.28123.28123.288綠化工程2984.27104.45合計30820.2656550.9356550.934229.58節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤112.261.1年用電量千瓦時899826.591.2年用電量噸標準煤11

27、0.591.3年用水量立方米19588.571.4年用水量噸標準煤1.672年節(jié)能量噸標準煤28.073節(jié)能率26.88%節(jié)項目建設(shè)進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元11862.231.1完成比例81.25%2完成固定資產(chǎn)投資萬元8849.742.1完成比例74.60%3完成流動資金投資萬元3012.493.1完成比例25.40%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人2591.2人均年工資萬元5.061.3年工資額萬元1225.562工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人572.2人均年工資萬元5.002.3年工資額萬元391.983企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)

28、人153.2人均年工資萬元6.833.3年工資額萬元97.874品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人304.2人均年工資萬元5.544.3年工資額萬元170.715其他人員工資5.1平均人數(shù)人205.2人均年工資萬元4.855.3年工資額萬元118.526職工工資總額萬元2004.64固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元4229.583224.96196.0611873.391.1工程費用萬元4229.583224.9616764.241.1.1建筑工程費用萬元4229.584229.5828.97%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元322

29、4.963224.9622.09%1.2工程建設(shè)其他費用萬元4418.854418.8530.27%1.2.1無形資產(chǎn)萬元1855.741855.741.3預(yù)備費萬元2563.112563.111.3.1基本預(yù)備費萬元1403.281403.281.3.2漲價預(yù)備費萬元1159.831159.832建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元11873.3911873.39流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元16764.245533.4512696.2716764.2416764.2416764.241.1應(yīng)收賬款萬元5029.272011.713520

30、.495029.275029.275029.271.2存貨萬元7543.913017.565280.747543.917543.917543.911.2.1原輔材料萬元2263.17905.271584.222263.172263.172263.171.2.2燃料動力萬元113.1645.2679.21113.16113.16113.161.2.3在產(chǎn)品萬元3470.201388.082429.143470.203470.203470.201.2.4產(chǎn)成品萬元1697.38678.951188.171697.381697.381697.381.3現(xiàn)金萬元4191.061676.422933.7

31、44191.064191.064191.062流動負債萬元14038.775615.519827.1414038.7714038.7714038.772.1應(yīng)付賬款萬元14038.775615.519827.1414038.7714038.7714038.773流動資金萬元2725.471090.191907.832725.472725.472725.474鋪底流動資金萬元908.48363.40635.94908.48908.48908.48總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元14598.86122.95%122.95%100.00%2項目

32、建設(shè)投資萬元11873.39100.00%100.00%81.33%2.1工程費用萬元7454.5462.78%62.78%51.06%2.1.1建筑工程費萬元4229.5835.62%35.62%28.97%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元3224.9627.16%27.16%22.09%2.2工程建設(shè)其他費用萬元1855.7415.63%15.63%12.71%2.2.1無形資產(chǎn)萬元1855.7415.63%15.63%12.71%2.3預(yù)備費萬元2563.1121.59%21.59%17.56%2.3.1基本預(yù)備費萬元1403.2811.82%11.82%9.61%2.3.2漲價預(yù)備費萬元

33、1159.839.77%9.77%7.94%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元11873.39100.00%100.00%81.33%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元2725.4722.95%22.95%18.67%7鋪底流動資金萬元908.497.65%7.65%6.22%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元9194.0016089.5022985.0022985.0022985.001.1萬元9194.0016089.5022985.0022985.0022985.002現(xiàn)價增加值萬元2942.085148.647355.207355

34、.207355.203增值稅萬元254.87446.03637.18637.18637.183.1銷項稅額萬元3677.603677.603677.603677.603677.603.2進項稅額萬元1216.172128.293040.423040.423040.424城市維護建設(shè)稅萬元17.8431.2244.6044.6044.605教育費附加萬元7.6513.3819.1219.1219.126地方教育費附加萬元5.108.9212.7412.7412.749土地使用稅萬元161.57161.57161.57161.57161.5710稅金及附加萬元192.16215.10238.042

35、38.04238.04折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值4229.584229.58當期折舊額3383.66169.18169.18169.18169.18169.18凈值845.924060.403891.213722.033552.853383.662機器設(shè)備原值3224.963224.96當期折舊額2579.97172.00172.00172.00172.00172.00凈值3052.962880.962708.972536.972364.973建筑物及設(shè)備原值7454.54當期折舊額5963.63341.18341.18341.18341

36、.18341.18建筑物及設(shè)備凈值1490.917113.366772.186431.006089.825748.644無形資產(chǎn)原值1855.741855.74當期攤銷額1855.7446.3946.3946.3946.3946.39凈值1809.351762.951716.561670.171623.775合計：折舊及攤銷7819.37387.57387.57387.57387.57387.57總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元12590.575036.238813.4012590.5712590.5712590.572外購燃料動力費萬

37、元1090.55436.22763.381090.551090.551090.553工資及福利費萬元2004.642004.642004.642004.642004.642004.644修理費萬元40.9416.3828.6640.9440.9440.945其它成本費用萬元2251.21900.481575.852251.212251.212251.215.1其他制造費用萬元884.56353.82619.19884.56884.56884.565.2其他管理費用萬元648.08259.23453.66648.08648.08648.085.3其他銷售費用萬元769.07307.63538.35769.07769.07769.076經(jīng)營成本萬元17977.917191.1612584.5417977.9117977.9117977.917折舊費萬元341.18341.18341.18341.18341.18341.188攤銷費萬元46.3946.3946.3946.3946.3946.399利息支出萬元-10總成本費用萬元18365.488781.5213573.5018365.4818365.4818365.4810.1可變成本萬元15973.276389.3111181.2915973.2715973.2715973.