國際業(yè)務(wù)講座案例.ppt

國 際 業(yè) 務(wù) 講 座,2011年11月26日,國際結(jié)算-國際貿(mào)易結(jié)算,在我國的對(duì)外貿(mào)易結(jié)算中，國際貿(mào)易的支付方式主要有三種，即匯款、托收、信用證。,進(jìn)口項(xiàng)下貿(mào)易融資種類,進(jìn)口開證,海外代付（信用證、進(jìn)口代收、TT付匯項(xiàng)下）,進(jìn)口押匯（信用證、進(jìn)口代收項(xiàng)下、TT付匯項(xiàng)下）,信 用 證（Letters of Credit）,概念1：根據(jù)UCP600，跟單信用證意指一項(xiàng)不可撤銷的安排，無論其名稱或描述如何，該項(xiàng)安排構(gòu)成開證行對(duì)相符交單予以承付的確定承諾。 概念2：通俗的說，信用證是指開證行（進(jìn)口方的銀行）應(yīng)開證申請人（進(jìn)口方）的要求和指示向出口方開立的一種以其為受益人的，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，憑符合信用證條款的單據(jù)向其履行付款責(zé)任的書面承諾。,進(jìn) 口 押 匯,進(jìn)口信用證押匯-是指我行在收到信用證相關(guān)單據(jù)后，應(yīng)客戶要求為其提供的用于支付該進(jìn)口信用證項(xiàng)下款項(xiàng)的短期融資，其本質(zhì)是開證行對(duì)進(jìn)口商的一種短期貸款。 進(jìn)口代收押匯-是指我行在收到進(jìn)口代收相關(guān)單據(jù)后，應(yīng)客戶要求為其提供的用于支付該進(jìn)口代收項(xiàng)下款項(xiàng)的短期融資。 進(jìn)口T/T押匯(進(jìn)口應(yīng)付款押匯)是指在貨到付款的結(jié)算方式下進(jìn)口商已收到進(jìn)口貨物但自身無款項(xiàng)對(duì)外支付時(shí)，向我行申請資金融通用以對(duì)外支付進(jìn)口貨款的短期融資。,海 外 代 付,海外代付業(yè)務(wù)是指我行根據(jù)客戶資信情況，在其提供了擔(dān)保并承擔(dān)融資費(fèi)用的前提下，由我行指示代付銀行代客戶在信用證、進(jìn)口代收、T/T付款等結(jié)算方式下支付進(jìn)口款項(xiàng)的短期融資方式。,銀行保函與備用信用證,保函(Letter of Guarantee，簡稱LG)又稱保證書，是指銀行、保險(xiǎn)公司、擔(dān)保公司或個(gè)人(保證人)應(yīng)申請人的請求，向第三方(受益人)開立的一種書面信用擔(dān)保憑證。保證在申請人未能按雙方協(xié)議履行其責(zé)任或義務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人代其履行一定金額、一定期限范圍內(nèi)的某種支付責(zé)任或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。,業(yè)務(wù)流程,出口業(yè)務(wù)： 進(jìn)出雙方合作意向 簽訂合同（確定結(jié)算 方式）、領(lǐng)取核銷單 組織備貨 報(bào)關(guān)、報(bào)驗(yàn)、裝貨（報(bào)關(guān)單） 船公司接受貨物（提單）、出口方寄送單據(jù) 貨物運(yùn)抵目的國 港口停泊 收到貨款、入賬、申報(bào)（核銷專用聯(lián)） 外管局核銷（核銷單、報(bào)關(guān)單、核銷專用聯(lián)） 稅務(wù)局退稅,業(yè)務(wù)流程,進(jìn)口業(yè)務(wù)： 貨物運(yùn)抵目的國 港口停泊 收到單據(jù)、持單據(jù)報(bào)關(guān)、報(bào)驗(yàn)、提貨 貨物進(jìn)關(guān) 付款、申報(bào)、核銷（結(jié)算方式確定付款方式）,客戶基本情況,該企業(yè)為中日合資、生產(chǎn)型企業(yè)，主要產(chǎn)品是環(huán)保用垃圾分類回收塑料袋。企業(yè)進(jìn)口聚乙烯原材料，生產(chǎn)成品后，主要對(duì)國外銷售，屬于兩頭在外的企業(yè)。年產(chǎn)量為1.5萬噸，是我國較大的塑料產(chǎn)品制造商之一。 企業(yè)從國外采購主要使用進(jìn)口開證方式，出口主要采用T/T（匯款）結(jié)算。,客戶基本情況,由于該企業(yè)長期采購聚乙烯等原材料，與一 些大供應(yīng)商建立良好的合作關(guān)系，他可以以更優(yōu)惠的價(jià)格采購到原材料。因此該企業(yè)希望做國際貿(mào)易，利用自己的價(jià)格優(yōu)勢，賺取差價(jià)，以期獲利。 企業(yè)于2010年在香港成立離岸公司，主要從事于聚乙烯等原材料進(jìn)出口業(yè)務(wù)。,客戶遇到的難題,1、沒有足夠的資金用于離岸公司對(duì)外開立信用證； 2、企業(yè)希望申請1000萬元人民幣資金貸款業(yè)務(wù)。,難 題 分 析,開證資金不足的問題： 由于銀行對(duì)境外公司（離岸公司）做授信有嚴(yán)格的審核要求，通常一般情況下客戶是得不到授信支持的，如需開立信用證，需要存入100%保證金才可以操作。而企業(yè)之所以采用信用證結(jié)算方式，看重的恰恰就是可以利用銀行的授信支持，用10%-20%的保證金，開立100%的信用證進(jìn)行交易。,難 題 分 析,人民幣貸款問題： 經(jīng)過了解，企業(yè)申請?jiān)摴P貸款的目的是用于進(jìn)口設(shè)備款項(xiàng)支出。企業(yè)進(jìn)口設(shè)備采用TT付匯的方式結(jié)算，先付一部分預(yù)付款，其余貨到后支付，另有5%的尾款作為質(zhì)保金。,解 決 方 案,開證資金不足的問題： 該企業(yè)在我行有綜合授信額度 ，并且沒有用滿。因此，可通過在岸公司的擔(dān)保，為其對(duì)外開立融資性保函，將在岸公司的授信額度轉(zhuǎn)給其離岸公司使用。 既可以解決客戶業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的需要，同時(shí)我行也可以充分利用綜合授信額度，增加中間業(yè)務(wù)收入。,解 決 方 案,人民幣貸款問題： 可以用貿(mào)易