出口押匯是什么怎么申請？.doc

出口押匯是什么，怎么申請？ 出口押匯是指企業(yè)(信用證受益人)在向銀行提交信用證項下單據(jù)議付時，銀行(議付行)根據(jù)企業(yè)的申請，憑企業(yè)提交的全套單證相符的單據(jù)作為質(zhì)押進行審核，審核無誤后，參照票面金額將款項墊付給企業(yè)，然后向開證行寄單索匯，并向企業(yè)收取押匯利息和銀行費用并保留追索權(quán)的一種短期出口融資業(yè)務(wù)。 出口押匯現(xiàn)實中大家可能接觸的比較少，它是我國經(jīng)濟法中的一個專有名詞，通常發(fā)生在一些國際貿(mào)易之中，有很多的國際貿(mào)易由于路途遙遠、時間跨度大導(dǎo)致雙方當事人無法及時的完成付款義務(wù)或者是收貨，這使得貿(mào)易的風險大大的加劇，當事人的合法權(quán)利無法的得到保障，出口押匯通過銀行的途徑將風險轉(zhuǎn)嫁給銀行。一、出口押匯出口押匯(outward bill/outward documentary bills/outward bill credit/bill purchased) 出口押匯是指企業(yè)(信用證受益人)在向銀行提交信用證項下單據(jù)議付時，銀行(議付行)根據(jù)企業(yè)的申請，憑企業(yè)提交的全套單證相符的單據(jù)作為質(zhì)押進行審核，審核無誤后，參照票面金額將款項墊付給企業(yè)，然后向開證行寄單索匯，并向企業(yè)收取押匯利息和銀行費用并保留追索權(quán)的一種短期出口融資業(yè)務(wù)。二、出口押匯的申請條件i、企業(yè)如需向銀行申請敘作出口押匯，須向銀行各分支機構(gòu)的國際結(jié)算部門或總行國際業(yè)務(wù)部貿(mào)易科提交以下資料，包括：1、經(jīng)工商局年檢的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件;2、借款人有權(quán)簽字人授權(quán)書及簽字樣本;3、公司近期財務(wù)報表;4、銀行需要的其他文件資料。ii、企業(yè)應(yīng)填制出口押匯申請書及出口押匯質(zhì)押書各一式二份，加具公司公章及有權(quán)簽字人簽字，連同出口單據(jù)和正本信用證一并交銀行辦理進行審核;iii、 銀行在收到企業(yè)提交的出口押匯申請書和出口單據(jù)后，如符合條件，經(jīng)審核無誤后敘做出口押匯。1、所交單據(jù)與信用證要求相符。2、信用證項下單據(jù)收款有保障。3、已辦妥相關(guān)手續(xù)。4、對有下列情況之一的，銀行將拒絕接受押匯申請：(1)來證限制其他銀行議付。(2)遠期信用證超過180天。(3)運輸單據(jù)為非物權(quán)憑證。(4)未能提交全套物權(quán)憑證。(5)帶有軟條款的信用證。(6)轉(zhuǎn)讓行不承擔獨立付款責任的轉(zhuǎn)讓信用證。(7)單證或單單間有實質(zhì)性不符點。(8)索匯路線迂回曲折，影響安全及時收匯。(9)開證行或付款行所在地是局勢緊張動蕩或發(fā)生戰(zhàn)爭的國家或地區(qū)。(10)收匯地區(qū)外匯短缺，管制較嚴，或發(fā)生金融危機，收匯無把握的。(11)其他銀行認為不宜提供押匯的情況。三、具體辦法交單指出口商(信用證受益人)，在信用證有效期內(nèi)和交單期限內(nèi)，向指定銀行提交符合信用證條款規(guī)定的單據(jù)。這些單據(jù)經(jīng)銀行審核確認無誤后，根據(jù)信用證規(guī)定的付款條件，由銀行辦理出口結(jié)匯。由于銀行的付款、承兌和議付均以受益人提交的單據(jù)符合信用證條款的規(guī)定為條件，所以，交付單據(jù)應(yīng)嚴格做到完整、明確、及時。在中國出口業(yè)務(wù)中，使用議付信用證比較多。對于這種信用證的出口結(jié)匯辦法，主要有三種：“收妥結(jié)匯”、“定期結(jié)匯”和“買單結(jié)匯”。1、“收妥結(jié)匯”，又稱“先收后結(jié)”，是指出口地銀行收到受益人提交的單據(jù)，經(jīng)審核確認與信用證條款規(guī)定相符后，將單據(jù)寄給國外付款行索償，待付款行將外匯劃給出口銀行后，該行再按當日外匯牌價結(jié)算成人民幣交付給受益人。2、“定期結(jié)匯”是指出口地銀行在收到受益人提交的單據(jù)經(jīng)審核無誤后，將單據(jù)寄給國外銀行索償，并自交單日起在事先規(guī)定期限內(nèi)將貨款外匯結(jié)算成人民幣貸記受益人帳戶或交付給受益人。此項期限視不同國家地區(qū)，根據(jù)銀行索匯郵程的時間長短分別確定的。3、“買單結(jié)匯”，又稱出口押匯或議付，是議付行在審核單據(jù)后確認受益人所交單據(jù)符合信用證條款規(guī)定的情況下，按信用證的條款買人受益人的匯票和/或單據(jù)，按照票面金額扣除從議付日到估計收到票款之日的利息，將凈數(shù)按議付日人民幣市場匯價折算成人民幣，付給信用證的受益人。議付行買人匯票和/或單據(jù)后，就成為匯票的善意持有人，即可憑匯票向信用證的開證行或其指定的銀行索取票款。根據(jù)ucp500規(guī)定，銀行如僅僅審核單據(jù)而不付出對價不能構(gòu)成議付。如前所述，“買單結(jié)匯”是議付行向信用證受益人提供了資金融通，有利于擴大出口業(yè)務(wù)。在實際業(yè)務(wù)中，由于主、客觀原因，發(fā)生單、證不符的情形是難以完全避免的。倘若有較充足的時間改單或改證，做到單證相符，可以確保安全收匯。倘若因時間關(guān)系，無法在信用證有效期內(nèi)和交單期限內(nèi)做到單證相符，則可根據(jù)實際情況靈活處理。例如，不符點并不嚴重，則可在征得信用證的開證人同意的前提下，由受益人出具保證書請求議付行“憑保議付”聲明如國外開證行拒付，由受益人自行負責，同時電請信用證的開證申請人迅即授權(quán)開證行付款。如單證不符情況較為復(fù)雜，可請議付行電告開證行單據(jù)中的不符點，征得開證行同意后議付，然后，對外寄單。這種方式在銀行業(yè)務(wù)中習稱“電提”。倘若議付行對不符單據(jù)不辦理議付或經(jīng)電提開證行不同意付款，那么就只能改做“跟證托收”。值得注意的是，“憑保議付”與“跟證證托收”已失去信用證的銀行信用保證，對出口商十分不利，即使出口商事先取得進口商的同意，也有可能仍被拒付，所以不宜輕易使用。而“信用證項下的托收業(yè)務(wù)”已完全改為“托收方式”，除已無銀行信用可言外，甚至比一般的托收可能風險還要大。因為，“跟證托收”通常是在開證行拒絕接受存在不符點的單據(jù)后辦理的，開證行不接受單據(jù)的實質(zhì)是開證申請人拒絕接受。所以，等到開證行向開證人提示匯票與單據(jù)時，大都可能會遭到進口商的拒付。因此，除非確有把握或萬不得已，決不能輕易采用這種方式。此外，在單據(jù)經(jīng)開證行審核被發(fā)現(xiàn)有不符點，并確屬開證方責任時，除需抓緊時間與進口商聯(lián)系商榷處理辦法外，還需作必要的準備，采取補救措施 (如將貨物轉(zhuǎn)賣、運回國內(nèi)等)，防止造成更大的經(jīng)濟損失。雖然出口押匯降低了國際貿(mào)易中的風險，我們知道實際的操作中并非是一點風險都沒有，首先