公安機關涉案財物專項管理經驗交流體會材料

公安機關涉案財物專項管理經驗交流體會材料 公安機關涉案財物專項管理經驗交流體會材料 公安機關的執(zhí)法行為規(guī)范與否直接關系到公民的合法權益和公安機關的形象，加強對執(zhí)法環(huán)節(jié)財物的管理，是保障刑事、行政執(zhí)法活動的順利進行和推進公安隊伍建設的需要，為此，公安機關審計部門聯(lián)合紀檢、督察、法制等部門應加強對執(zhí)法環(huán)節(jié)財物的專項審查監(jiān)督力度。從歷年審計調查情況看，多數一線執(zhí)法單位能遵守國家財政法規(guī)和省廳涉案財物管理規(guī)定，嚴格執(zhí)行 “ 收支兩條線 ” 規(guī)定，但也存在一些漏洞和薄弱環(huán)節(jié)?，F(xiàn)就公安機關在執(zhí)法環(huán)節(jié)財物管理方面存在的問題 、原因及對策進行探討，以尋求共同解決途徑。 一、存在的問題 1、收取涉案財物的程序不規(guī)范。多數發(fā)生在治安行政案件中，對于暫扣標的較大，違法者又是外地人員的情況下，為了保證隨后的行政處罰能順利執(zhí)行，往往采用未裁先收手段；有的屬于超范圍收取預交（暫扣）款，根據有關規(guī)定，浙江省行政執(zhí)法預收（暫扣）款票據的使用范圍：一是治安調解解決醫(yī)療費和損害賠償需侵害人預交部分款項的；二是違反治安行政管理的行為人因客觀原因需要在案件處理期間離開案發(fā)地，愿意預交部分款項聽候公安機關處理的；三是辦理刑事、行政案件中的各類保證金。 但在實際執(zhí)法工作中，對于賭博、賣淫嫖娼等案件一般都對違法嫌疑人要求預交款項；有些暫扣款項由于證據單一，明知無法按法定程序處理，但為了種種原因，還是責令當事人先交預交款；有的扣押款項只有一份筆錄，無完整案卷，有的單位甚至連筆錄都沒有，缺乏扣押合法性，屬于違規(guī)扣押。 2、涉案款項處理不及時，造成長期掛賬。主要是： 1）、對暫扣預交款項、暫扣物品處理不及時，如有的辦案單位對十多年前扣押的款項未得到處理，二至三年扣押款未及時處理的情況較普遍。該退還的未及時退還當事人，根據證據登記保存和行政沒收的程序規(guī)定，對預交款 應在收到之日起一個月內作出處理結果，不作出處理決定的，公安機關應當將被扣押財物退還當事人，否則就是違規(guī)扣押。由于各種原因，有的單位未對扣押款項及時處理，造成現(xiàn)在無法處理。 2）、對刑事案件取保候審保證金處理不及時。根據公安機關辦理刑事案件程序規(guī)定，取保候審期限不得超過十二個月，有的在取保候審期滿后，嫌疑人已被解除取保候審強制措施，但取保候審保證金未及時退還。 3）、行政拘留暫緩執(zhí)行保證金處理不及時。從審查情況來看，已超過二個月復議期限或超過三個月行政訴訟期限的行政拘留暫緩執(zhí)行保證金的筆數較多，數額較大，有的 嫌疑人認為只要交了保證金就萬事大吉，逃避執(zhí)行行政拘留。根據有關規(guī)定，被決定行政拘留的人逃避行政拘留處罰的，公安機關應沒收或部分沒收保證金，行政拘留繼續(xù)執(zhí)行。 3、調動移交環(huán)節(jié)存在漏洞。在民警調動時，未嚴格執(zhí)行交接制度，移交手續(xù)不規(guī)范，填寫項目不全，未將有關涉案財物案卷及時整理后交出，致使部分案卷無法尋找，到檢查時原經辦人與現(xiàn)經辦人就相互推諉，互不認帳，無法查證扣押財物的合法性。在基層單位內勤人員調動時，未經縣局財務人員到場監(jiān)交，有的內勤對單位資產、財務等賬目未與縣局后勤財務部門核對平衡，就草草移交給接任者， 而接任者又沒仔細逐項核對校驗，致使賬目不清、責任不明。 4、執(zhí)法財物未按規(guī)定及時移交和處置。主要存在兩方面問題：一是辦案單位未將扣押的財物及時移交公安機關后勤部門集中保管。基層單位在提取涉案財物后，就放在單位內部自行保管，有的單位機動車、電動自行車等存放數量較多，因沒有專用場所，露天存放，經日曬風吹雨打而遭損失。有的貴重物品，如金銀手飾、筆記本電腦、書畫、手機等，因體積較小，就隨意存放在辦公室內由民警自行保管，特別是在調解各類民事糾紛過程中收取的待處理預交款，因要隨時發(fā)放給受害人或返還給當事人，就留在民警身 上，不上交單位內勤集中保管，這些現(xiàn)象容易出現(xiàn)墊支、挪動等問題。根據涉案財物管理相關規(guī)定，對應交由公安機關后勤部門保管的涉案款項、變價款和涉案物品，憑有關法律文書、決定書填寫財物移交登記憑據，在 24 小時內交存指定銀行賬號和主管公安機關的后勤部門驗收保管?；鶎訂挝灰蚵吠具b遠、交通不便等客觀原因，可適當延長移交時間但不得超過三個工作日。二是主管部門對移交的財物未及時處置。公安機關主管部門設立或指定的物品集中保管場所，場地面積往往有限，若不及時對各單位上交的財物進行上繳財政處理，日積月累，會形成大量的待處理物品 ，只能堆放在棚屋外，風吹雨淋，會使財物腐銹造成損失。按照公安機關辦理行政案件程序規(guī)定，在通知原主或公告后六個月內，無人認領的，按無主財物處理，登記后上繳國庫或依法變賣、拍賣后，將所得款項上繳國庫。 5、未落實專人負責、統(tǒng)計、保管等管理制度。有的辦案單位對財物未確定專人保管，而是實行誰辦案誰負責的做法，辦案民警私自保管涉案財物和非涉案財物。有的對嫌疑人采取強制措施后，一些與案件無關的隨身攜帶物品，如汽 車、摩托車、筆記本電腦、手機、現(xiàn)金等財物往往滯留在辦案單位或經辦民警身上，由于代管財物未隨案、隨人移 交，日子久了，也容易出現(xiàn)被挪用、丟失等問題。有的單位未設立涉案財物和非涉案財物明細登記臺賬，一些涉案財物未及時錄入公安機關涉案財物管理信息系統(tǒng)，辦案民警交來的財物就隨手放在內勤辦公室，導致時間一長，連財物的來源、數量、當事人、扣押理由等都無法查清，有的未設立財物保管室和保管專柜分類保管，此類現(xiàn)象易滋生違法違紀問題。 6、在接收、保管、處置財物等環(huán)節(jié)存在缺陷?；鶎訂挝簧辖回斘锏胶笄诓块T進行集中保管時，對財物應用照片或錄像進行固定，對貴重細小物品以自封包的形式封存，在自封包上注明封存財物的名稱、數量、案由、時間 、編號等祥細內容，移交時后勤保管人員與移交 人應當面清點并在封口上簽字。但在審查時，發(fā)現(xiàn)倉庫內存放的貴重物品未按規(guī)定裝封和履行監(jiān)交手續(xù)進行共同簽字，給財物的管理工作留下安全隱患；在保管方面，對金銀及其制品、珠寶、珍貴文物等物品未逐案逐件編號和設立專柜專箱進行分類保管，也未定期對倉庫內的財物進行盤點、核對，時間一長，物品底數就不清；有的物品已上交財政部門，但未及時在保管登記臺賬上核銷，造成賬賬、賬實不符。在處置環(huán)節(jié)，有的基層單位對扣押的時令性強、鮮活、易腐變物品，未及時與財物主管部門銜接妥善對其作出變賣、拍賣處理造成財物損失；有的財物扣押后交到后勤部門 保管，最終案件沒有成立，在法定時間內對當事人處理依據又不足，退還又覺不妥，這樣就留在公安機關，后勤主管部門到了一定時間后，上交財政又不行，導致保管物品越積越多，給公安機關對財物處置工作帶來困難。 7、行政收費和罰沒款收入未及時上繳銀行財政專戶。有的基層單位位于邊遠地區(qū)，轄區(qū)內無設有特定上繳的銀行專戶機構，平時解繳款項不方便，行政事業(yè)性收費和罰沒款數額又不多，就將平時收取的行政事業(yè)性收費、罰沒款自行保管在單位保險箱內或以私人名義開設存單，等達到一定數額后集中上繳到城區(qū)銀行專戶。這有涉嫌截留、挪用、坐收坐支罰沒 收入的行為，同收支兩條線和浙江省涉案財物管理規(guī)定等有關文件精神相違背。 二、原因分析 產生問題的原因有多方面，既有主觀方面的因素，也有客觀方面的因素造成，歸納起來有以下幾點。 1、領導重視不夠，存在重業(yè)務、輕財物管理的思想。由于公安業(yè)務繁重 ,人員緊張，疲于應付各種業(yè)務考核檢查，對執(zhí)法質量抓得很緊，而放松了對執(zhí)法環(huán)節(jié)財物的管理；有的基層單位苦于抓經費的落實，對于一些賭博、賣淫嫖娼案件涉案款項能扣押的則先行扣押，而忽視了扣押款項的合法性、合規(guī)性，致使扣押的財物一時無法及時處理，造成了長期掛賬。 2、領導 存在 “ 新官不理舊賬 ” 思想。對自己任期內的財物比較重視，做到能清理的及時清理，但對前任領導留下的財物不夠重視，就象“ 傳家寶 ” 一樣任任下傳。各級公安機關對基層單位執(zhí)法檢查監(jiān)督較多，而對執(zhí)法環(huán)節(jié)財物管理情況監(jiān)督較少，使基層領導對財物的管理產生思想上的偏差，造成財物處理不及時、不徹底，留下死角。 3、辦案人員執(zhí)法觀念淡薄，責任心不強。一線執(zhí)法民警對有關涉案財物的管理規(guī)定掌握不是十分清楚，在日常辦案過程中，隨意扣押現(xiàn)象較普遍，一切從方便辦案的角度出發(fā)，忽視了相應程序規(guī)定和要求，致使一些案件無法及時處理甚至根本無法處理 ，等人一調走，就把爛攤子拋給原單位，而接任者又 “ 事不關已、高高掛起 ” ，時間一長，連案卷和一些扣押物品都無法找到，給財物的處理帶來困難。 4、相關法律法規(guī)不夠健全。現(xiàn)有關于執(zhí)法環(huán)節(jié)財物管理方面的法律規(guī)章等規(guī)定都比較粗泛，可操作性不強，沒有具體的細化管理辦法和操作指南，給執(zhí)法環(huán)節(jié)財物管理工作帶來不便。特別是在執(zhí)法辦案中產生的大量非涉案財物，如何進行管理，沒有具體規(guī)章制度可供參考。 三、管理建議和對策 1、強化學習，提高素質。公安機關各級領導和全體民警要以公安部“ 三考 ” 為契機，掀起學法高潮，認真學習公安機關辦理 行政案件程序規(guī)定、公安機關辦理刑事案件程序規(guī)定、浙江省公安機關涉案財物管理規(guī)定等法律法規(guī)知識，進一步樹立依法執(zhí)行職責和公平公正執(zhí)法觀念，強化辦案過程中的證據意識、程序意識和人權意識，依法扣押和處理涉案財物，切實提高執(zhí)法環(huán)節(jié)財物管理水平。目前基層公安機關雖然經費緊張，財政保障有限，但也不能在財物扣押和支配上動手腳，應摒棄 “ 唯錢辦案 ” 的觀念，自覺加強對執(zhí)法環(huán)節(jié)財物的管理。為全面提高基層執(zhí)法單位領導和民警對財物管理水平，公安機關有關部門有針對性地就財物管理方面的知識，定期進行業(yè)務培訓和指導，重點解決基層 辦案單位財物管理無序、管理責任不清以及如何保管、移交等具體問題。 2、建章立制，規(guī)范管理。要按照上級公安機關對執(zhí)法環(huán)節(jié)財物管理的有關規(guī)定，通過邊查邊改、邊改邊建的辦法，結合自身實際，制定涉案財物與非涉案財物管理規(guī)定、執(zhí)法財物倉庫保管規(guī)定等規(guī)章制度。在執(zhí)法工作中，對扣押的涉案財物要嚴格按照有關審批程序辦理手續(xù)，實行祥細的項目登記，并會同在場見證人和被扣押財物持有人當面點清，注明情況，列出清單，按涉案財物與非涉案財物分設臺賬，實行專人登記和管理，該移交的要及時移交，該上繳的要及時上繳，合法規(guī)范的處理財物 。貫徹執(zhí)行縣局制定的公安民警交接工作制度，要求中層領導干部的離任調動，由政治處委托審計部門進行離任審計調查；單位內勤人員的調動，公安機關后勤財務人員要到場監(jiān)交；對民警的調動除交接清資產、財務外，對于涉案財物的案卷要整理完整后向原單位交出，嚴格執(zhí)行移交手續(xù)。 3、各施其職，發(fā)揮職能。執(zhí)法環(huán)節(jié)財物的管理是個一項政策性強、涉及面廣、情況復雜的工作，為使管理工作走上規(guī)范化軌道，公安機關各職能部門要整合資源、形成合力、齊抓共管。公安機關后勤部門作為涉案財物與非涉案財物的主管部門，對執(zhí)法單位票據的領取、使用、注銷情 況，規(guī)費收入和罰沒收入遵守 “ 收支兩條線規(guī)定 ” 情況，涉案財物與非涉案財物的登記、移交、保管等情況應加強監(jiān)督和指導；財務部門應定期將暫扣款總賬與各執(zhí)法單位暫扣款明細賬進行核對，確保賬賬相符，如發(fā)現(xiàn)錯漏賬項和未調整賬項，應及時調整平衡。法制部門應嚴格把好執(zhí)法關，特別對涉案財物扣押環(huán)節(jié)的合法性、合規(guī)性和處理的及時性等方面進行定期與不定期檢查，防止出現(xiàn)先收后裁、超范圍收預交款、隨意扣押財物。對于超過一年期限的取保候審保證金和超過二個月復議期限或超過三個月行政訴訟期限的行政拘留暫緩執(zhí)行保證金，有必要在期滿前的適當時間， 通過相關途徑督促提醒，確保 “ 二項保證金 ” 得以及時清理。 4、加強監(jiān)督，防患未然。要樹立 “ 全面監(jiān)督，不留死角 ” 的審計理念，進一步拓展審計思路，延伸審計觸角，通過有效整合紀檢、督察、法制、審計、后勤等部門資源，聯(lián)動協(xié)作，強化監(jiān)督，定期對基層單位執(zhí)法中涉及的財物管理情況進行督促檢查，實時監(jiān)控網上涉案財物管理系統(tǒng)情況。要根據基層單位財物登記臺賬、案卷所謂涉案財物，是指公安機關在辦理行政、刑事案件和履行行政職能