煙草專賣局培訓課件：內部專賣管理監(jiān)督.ppt

縣煙草專賣局 內部專賣管理監(jiān)督 內部專賣管理監(jiān)督 內部專賣管理監(jiān)督概述內部專賣管理監(jiān)督的背景內部專賣管理監(jiān)督的意義內部專賣管理監(jiān)督的原則 煙草行業(yè)開展內部專賣管理監(jiān)督的背景 背景20多年來 從國家煙草專賣制度的實施 到專賣體制的建立 優(yōu)勢發(fā)揮 煙草行業(yè)全面發(fā)展 煙草經濟在國民經濟中保持突出的貢獻率 但煙草行業(yè)實行政企合一的壟斷體制 人財物 產供銷 內外貿高度統(tǒng)一 行業(yè)內一些單位 個人由于種種主客觀因素 進行違規(guī)生產經營 因此 加強內部監(jiān)督 建立內管長效機制 是歷史的抉擇 是時代的產物 加強內部專賣管理監(jiān)督工作的意義 意義 加強內部專賣管理監(jiān)督是堅持和維護國家煙草專賣制度的本質要求 加強內部專賣管理監(jiān)督是推進煙草行業(yè)健康發(fā)展的重要保證 加強內部專賣管理監(jiān)督是加強行業(yè)干部職工隊伍建設特別是領導班子建設 樹立行業(yè)良好形象的重要措施 內部監(jiān)管的原則 內部監(jiān)管主要內容 是什么 1 由誰管 2 管什么 3 怎么管 4 內管是什么 內部專賣管理監(jiān)督的定義是指各級煙草專賣局根據(jù)煙草專賣法律 法規(guī)及行業(yè)管理規(guī)定 對行業(yè)內所有依法取得煙草專賣許可證 從事煙草專賣品生產 銷售和進出口業(yè)務的企業(yè)遵守煙草專賣法律 法規(guī)及有關規(guī)定的情況進行全過程的管理監(jiān)督 內部專賣管理監(jiān)督制度的規(guī)定 煙草行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督實施意見 煙草行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范 由誰管 主體各級煙草專賣局 各級煙草專賣局內部專賣管理監(jiān)督職能部門是內部專賣管理監(jiān)督的工作部門 主體及對象 對象各級煙草公司及其生產經營部門 主要包括 卷煙營銷中心 物流中心 財務辦公室和海晟連鎖公司等 管什么 對貨款回籠方面的監(jiān)管 對卷煙銷售部門的監(jiān)管 對促銷活動的監(jiān)管 對卷煙代送點定點取貨點監(jiān)管 對物流部門的監(jiān)管 對海晟連鎖店的監(jiān)管 監(jiān)管內容 怎么管 監(jiān)管方法 建立健全機制加強人員培訓重在數(shù)據(jù)比對注重實地核查處理發(fā)現(xiàn)問題及時上報問題加強痕跡管理 內部監(jiān)管主要內容小結 ThankYou 祝煙草同仁虎年永遠平安 零售戶管理信息方面案例 虛擬客戶 國家局2004年對某公司檢查中 從銷售發(fā)票上找出了14名陳姓客戶和12名楊姓客戶 同該縣1263家持證零售戶進行核對 25個都不是持證零售戶 只有一個名叫陳桃珍的是持證零售戶 銷售發(fā)票顯示該零售戶共購進紅河系列卷煙483條 實地考證的結果是 該零售戶從來沒有購進過紅河煙 該公司編造虛擬客戶 弄虛作假的問題十分嚴重 對卷煙銷售部門的監(jiān)管案例 案例分析 監(jiān)管內容 是否存在虛擬客戶 監(jiān)管方法 檢查營銷系統(tǒng)實際供貨零售戶與專賣系統(tǒng)內的零售戶是否相符 如營銷系統(tǒng)零售戶數(shù)量大于專賣系統(tǒng)零售戶