擔(dān)保業(yè)務(wù)法律基礎(chǔ)知識(shí)與實(shí)務(wù).doc

擔(dān)保業(yè)務(wù)法律基礎(chǔ)知識(shí)與實(shí)務(wù)一、擔(dān)保概述（一）關(guān)于擔(dān)保的法律規(guī)范體系1、擔(dān)保法1995年擔(dān)保法：對人保和物保的一般規(guī)定1999年，最高院關(guān)于適用擔(dān)保法的司法解釋2、物權(quán)法物權(quán)法的調(diào)整范圍：物保、人保與物保的關(guān)系3、其他單行法海商法、航空法、破產(chǎn)法、土地管理法等等。4、擔(dān)保業(yè)務(wù)中對相關(guān)法律的適用原則（1）新法優(yōu)于舊法；（2）特別法優(yōu)于一般法。 （二）人保與物保1、人保：以全部財(cái)產(chǎn)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任；平等受償。（1）保證期間（保函效期）：明確、有效。a視為保證期間沒有約定的情形：保證期間早于或等于主債務(wù)履行期限的，視為沒有約定。保證期間為6個(gè)月。b視為保證期間約定不明的情形：直至主債務(wù)本息還清時(shí)為止等類似內(nèi)容，視為約定不明，保證期間為2年。c保證期間與訴訟時(shí)效的區(qū)別與聯(lián)系：保證期間：保證人的容忍期間（債權(quán)人自力救濟(jì)時(shí)限），可約定，只用一次。訴訟時(shí)效：法律的容忍期間（債權(quán)人公力救濟(jì)時(shí)限），法定，可以中止、中斷、延長。保證期間內(nèi)發(fā)生的法律事實(shí)，將啟動(dòng)訴訟時(shí)效。（2）一般保證：先訴抗辯權(quán)：債權(quán)人應(yīng)先起訴債務(wù)人，保證人承擔(dān)補(bǔ)充擔(dān)保責(zé)任。保證期間：須先行指向債務(wù)人。訴訟時(shí)效：主債權(quán)裁決生效之日，起算保證合同的訴訟時(shí)效。主債權(quán)訴訟時(shí)效中斷的，一般保證合同的訴訟時(shí)效同時(shí)中斷。（3）連帶保證保證期間：可直接指向保證人。訴訟時(shí)效：債權(quán)人向保證人主張權(quán)利之日起算。主債權(quán)訴訟時(shí)效中斷的，連帶保證合同的訴訟時(shí)效不中斷。注：主債權(quán)訴訟時(shí)效中止的，一般保證合同及連帶保證合同訴訟時(shí)效均中止；對擔(dān)保合同未經(jīng)審判，司法機(jī)關(guān)不能依據(jù)對主合同的判決直接執(zhí)行擔(dān)保人。2、物保：以特定財(cái)產(chǎn)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任；優(yōu)先受償。（1）抵押抵押的特點(diǎn)：不轉(zhuǎn)移占有可抵押的資產(chǎn)范圍抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)方式：非訴程序抵押權(quán)的行使期限（2）質(zhì)押質(zhì)押的特點(diǎn)：轉(zhuǎn)移占有可質(zhì)押的資產(chǎn)范圍禁止流質(zhì)之約質(zhì)押權(quán)的實(shí)現(xiàn)方式：處置程序與權(quán)限（3）抵押與質(zhì)押的關(guān)系3、人保與物保的關(guān)系（1）義務(wù)履行順序（2）放棄物保對人保效果的影響（三）幾種特殊的擔(dān)保方式1、獨(dú)立擔(dān)保2、共同擔(dān)保3、最高額擔(dān)保4、再擔(dān)保5、讓與擔(dān)保二、出具擔(dān)保函時(shí)應(yīng)注意的法律問題（一）主合同合法有效（二）保證范圍明確（三）保證期間應(yīng)明確、有效，覆蓋主債務(wù)履行期間（四）最高額保證：爭取放款確認(rèn)權(quán)n 銀行通常為客戶提供一定期限的融資授信額度，相應(yīng)的要求擔(dān)保人提供最高額保證擔(dān)保，相關(guān)格式條款一般免除了擔(dān)保人逐筆確認(rèn)的權(quán)利，主要存在如下風(fēng)險(xiǎn)：n 1、完全依賴銀行的單層控制，不能防范銀行道德風(fēng)險(xiǎn)（循環(huán)倒貸，掩蓋風(fēng)險(xiǎn)）；n 2、真實(shí)資金用途被掩蓋，不利于反映真實(shí)、全面的經(jīng)營信息（架空了監(jiān)管措施與額度使用的關(guān)系）；n 3、客戶經(jīng)營惡化的情況下，擔(dān)保人不能主動(dòng)的中止額度內(nèi)新增貸款業(yè)務(wù)的發(fā)生。防范措施：爭取在最高額保證合同中加入擔(dān)保人的逐筆確認(rèn)權(quán)，明示銀行未經(jīng)擔(dān)保人事前書面確認(rèn)情況下，擔(dān)保人免責(zé)。（五）附合理?xiàng)l件擔(dān)保1、生效條件：擔(dān)保合同附條件生效（1）工程預(yù)付款保函業(yè)務(wù)，通常以預(yù)付款進(jìn)入擔(dān)保人指定賬戶作為預(yù)付款保函生效條件；（2）反擔(dān)保落實(shí)完畢：貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)中，擔(dān)保人以反擔(dān)保已辦理完畢且通知貸款人，作為貸款擔(dān)保合同的生效要件等等。2、擔(dān)保解除條件：爭取債權(quán)人的協(xié)助義務(wù)，與債權(quán)人合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。 （六）代償條件：主債權(quán)存在爭議或可能存在爭議時(shí)的處理n 主債權(quán)爭議解決前置：履約擔(dān)保業(yè)務(wù)中，主合同雙方往往互負(fù)權(quán)利義務(wù)，較借款關(guān)系復(fù)雜，實(shí)踐中極易引發(fā)爭議，如工程質(zhì)量問題、工程款決算問題、交叉違約問題等等。如雙方產(chǎn)生爭議，擔(dān)保人貿(mào)然代償，存在追償不能的風(fēng)險(xiǎn)。為避免該類風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保人應(yīng)爭取事先在保證合同中約定，如主合同雙方發(fā)生爭議，擔(dān)保人僅就沒有分歧的部分先行償付，爭議事項(xiàng)待司法裁決后，再由擔(dān)保人賠付，同時(shí)明確擔(dān)保人享有委托人的抗辯權(quán)，委托人對抗辯權(quán)的處分不影響擔(dān)保人的抗辯權(quán)。 三、擔(dān)保業(yè)務(wù)中常用的幾種反擔(dān)保措施（一）房地產(chǎn)抵押1、不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)登記以不動(dòng)產(chǎn)登記簿為準(zhǔn)（注意：不是以產(chǎn)權(quán)證為準(zhǔn)！） 在房地產(chǎn)、在建工程、建設(shè)用地使用權(quán)擔(dān)保措施設(shè)置過程中，不能僅僅查驗(yàn)產(chǎn)權(quán)證書上記載的他項(xiàng)權(quán)利情況，而必須查驗(yàn)房地管理部門的不動(dòng)產(chǎn)登記簿，不動(dòng)產(chǎn)權(quán)屬證書只是權(quán)利人享有該不動(dòng)產(chǎn)的初步證明，不是最可靠的證明，只有查驗(yàn)不動(dòng)產(chǎn)登記簿才能證實(shí)不動(dòng)產(chǎn)權(quán)利的真正歸屬，是否存在抵押登記、更正登記、異議登記、預(yù)告登記2、抵押合同生效與抵押權(quán)生效3、房地合一原則4、抵押價(jià)值盡量不拆分原則5、在建工程抵押注意事項(xiàng)6、工程款法定優(yōu)先（二）船舶抵押1、抵押權(quán)生效與對抗主義2、船舶留置權(quán)及海事優(yōu)先權(quán)3、船舶保險(xiǎn)（三）浮動(dòng)抵押1、與固定抵押的區(qū)別2、抵押財(cái)產(chǎn)確定的條件（四）最高額抵押1、最高額抵押合同的效力獨(dú)立于主合同2、舊債吸收3、原則上抵押權(quán)不隨部分債權(quán)轉(zhuǎn)讓（另有約定除外）4、債權(quán)確定情形（五）存貨質(zhì)押（倉單質(zhì)押）1、占有方式：自管或委托監(jiān)管2、交付手續(xù)：貨物種類、品質(zhì)、數(shù)量、貨損貨差合理范圍3、不得擅自處分：處分的情形及處分的權(quán)限范圍4、變現(xiàn)價(jià)格：參照市場價(jià)格5、出質(zhì)人可請求質(zhì)權(quán)人及時(shí)變現(xiàn)6、質(zhì)權(quán)人應(yīng)妥善保管質(zhì)物（六）應(yīng)收賬款質(zhì)押1、可質(zhì)押的應(yīng)收賬款的范圍2、應(yīng)收賬款質(zhì)押登記系統(tǒng)3、應(yīng)收賬款質(zhì)押的缺陷4、應(yīng)收賬款質(zhì)押的積極意義5、應(yīng)收賬款質(zhì)押注意事項(xiàng)（七）股權(quán)質(zhì)押1、股權(quán)質(zhì)押登記機(jī)關(guān)2、股權(quán)質(zhì)押的意義3、股權(quán)質(zhì)押的缺陷4、股權(quán)質(zhì)押的注意事項(xiàng)四、反擔(dān)保法律事務(wù)案例分析（一）政府采購項(xiàng)目擔(dān)保案例 某區(qū)政府教育局采購一批電腦，全部貨物驗(yàn)收后10日內(nèi)結(jié)算50%的貨款，另50%貨款在貨物驗(yàn)收后第18個(gè)月結(jié)清。 某貿(mào)易公司擬參與競標(biāo)，其估算總標(biāo)的額約為1200萬，采購成本約為1000萬，貿(mào)易公司自有400萬，其在生產(chǎn)商處的賒銷額度很少且已基本用滿，本次訂單金額巨大，生產(chǎn)商基于信用風(fēng)險(xiǎn)不同意再為其增加600萬賒銷額度，要求全款提貨，該600萬資金缺口只能通過外部融資解決，銀行受理咨詢時(shí)由于其無法提供有效的抵押物，推薦給擔(dān)保公司。 主要風(fēng)險(xiǎn)分析 1、道德風(fēng)險(xiǎn)：套貸風(fēng)險(xiǎn)、回款后拖延還貸風(fēng)險(xiǎn)； 2、履約風(fēng)險(xiǎn)：貸款挪用風(fēng)險(xiǎn)、廠商遲延供貨風(fēng)險(xiǎn)； 3、回款風(fēng)險(xiǎn)：教育局付款能力風(fēng)險(xiǎn)、回款后不及時(shí)還貸風(fēng)險(xiǎn)。 可行性分析 1、訂單背景真實(shí)，采購款已納入財(cái)政預(yù)算； 2、首筆回款期限較短，可考慮以銀行保函替代融資模式； 3、爭取封閉或半封閉運(yùn)作模式： （1）貿(mào)易公司付款及回款結(jié)算納入監(jiān)控； （2）要求廠商直接向政府采購部門交貨； （3）教育局確認(rèn)回款路徑。 具體法律措施爭取直接介入貿(mào)易公司的付款環(huán)節(jié)、交貨履約環(huán)節(jié)及回款環(huán)節(jié)，與相關(guān)主體書面確定操作細(xì)節(jié)。1、上游采購付款環(huán)節(jié)：與廠商、貿(mào)易公司三方協(xié)議。 （1）付款：400萬首付款，交貨后1個(gè)月內(nèi)付清尾款，確定廠商收款帳號(hào)； （2）交貨條件：400萬首付款進(jìn)賬+尾款的銀行保函； （3）保函內(nèi)容 擔(dān)保范圍：尾款； 生效條件：廠商交貨至教育局取得驗(yàn)收證明； 保函效期：開出之日3個(gè)月。 2、下游回款控制環(huán)節(jié)：與教育局、貿(mào)易公司三方協(xié)議。 （1）披露融資背景及應(yīng)收賬款質(zhì)押事宜； （2）建立銀行監(jiān)管結(jié)算專戶，教育局須將到期貨款付至專戶； （3）未經(jīng)擔(dān)保公司書面同意，不得變更結(jié)算路徑； （4）未按指定路徑結(jié)算的，結(jié)算無效，應(yīng)須繼續(xù)按指定結(jié)算路徑履行結(jié)算義務(wù)。3、授信額度配置：與銀行、貿(mào)易公司三方協(xié)議。 （1）綜合授信：900萬額度=600萬銀行保函+300萬流貸 保函開立條件：廠商開具400萬首付款到帳證明； 流貸發(fā)放條件：貿(mào)易公司用首付款向廠商結(jié)清尾款。 （2）建立保證金專戶：該專戶為教育局采購項(xiàng)目回款專戶，同時(shí)具有保證金賬戶性質(zhì)，銀行具有優(yōu)先受償權(quán)利； （3）擔(dān)保公司僅就敞口部分（銀行保函金額扣除專戶資金后的余額）承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任； （4）銀行須在收到回款后2日內(nèi)直接將尾款余額匯付至廠商確定的收款賬戶，以及時(shí)終結(jié)保函業(yè)務(wù)； （5）保函業(yè)務(wù)結(jié)清后，銀行經(jīng)由擔(dān)保公司擔(dān)保，為貿(mào)易公司發(fā)放300萬流貸，貿(mào)易公司以應(yīng)收賬款（余額600萬）質(zhì)押給擔(dān)保公司做反擔(dān)保。 （二）供暖企業(yè)煤炭采購專項(xiàng)貸款案例居民住宅供暖行業(yè)具有公益性，屬于政府重點(diǎn)監(jiān)管的領(lǐng)域，行業(yè)特點(diǎn)清晰：每年6月份陸續(xù)采購煤炭，用于冬季供暖燃料儲(chǔ)備，一般當(dāng)年10月-12月期間陸續(xù)回款，收款方式包括自收和委托收款兩類。居民住宅收費(fèi)大部分委托聯(lián)合收費(fèi)處代收。主要風(fēng)險(xiǎn)分析 1、資金挪用風(fēng)險(xiǎn)； 2、回款路徑失控風(fēng)險(xiǎn)。 可行性分析 1、第一還款來源清晰，回款金額穩(wěn)定可預(yù)測； 2、大部分回款通過聯(lián)合收費(fèi)處收取，聯(lián)合收費(fèi)處集中分期向供暖企業(yè)結(jié)算。 主要法律措施：封閉或半封閉流程監(jiān)管，資金流不可循環(huán)模式。 1、銀行監(jiān)管資金用途：與銀行約定監(jiān)控借款人付款至煤炭供應(yīng)商； 2、借款人應(yīng)收賬款質(zhì)押：將本年及次年度收取的取暖費(fèi)質(zhì)押給擔(dān)保公司做反擔(dān)保，辦理應(yīng)收賬款質(zhì)押登記； 3、回款專戶監(jiān)管：（1）建立還款保證金專戶，專用于收取聯(lián)合收費(fèi)處集中結(jié)算的取暖費(fèi)；（2）專戶內(nèi)回款資金直接沖抵擔(dān)保公司擔(dān)保責(zé)任（或貸款到期時(shí)，銀行須先行扣劃專戶資金，不足部分由擔(dān)保公司代償），未經(jīng)擔(dān)保公司書面同意，不得允許借款人支取； 4、聯(lián)合收費(fèi)處監(jiān)控回款：聲明知悉貸款融資背景及應(yīng)收賬款質(zhì)押事宜，承諾向擔(dān)保公司指定路徑結(jié)算，否則向擔(dān)保公司承擔(dān)賠償責(zé)任。 （三）過程控制案例某貿(mào)易公司為某一鋼材生產(chǎn)企業(yè)經(jīng)銷商，為擴(kuò)大經(jīng)銷規(guī)模，擬申請一部分流動(dòng)資金貸款用于上游鋼材采購。因無法提供有效的抵押資產(chǎn)，銀行推薦給擔(dān)保公司。 企業(yè)經(jīng)營模式特點(diǎn)： 上游采購渠道穩(wěn)定，限于某一鋼材廠商； 貿(mào)易公司自身零庫存，廠商收款后排產(chǎn)，1個(gè)月后允許提貨； 貿(mào)易公司收到下游貨款后，通知廠商發(fā)貨或安排下游買方提貨。風(fēng)險(xiǎn)分析 1、道德風(fēng)險(xiǎn)：套貸； 2、下游回款分散，難以集中控制。 可行性分析 1、上游采購渠道穩(wěn)定，廠商為外商投資企業(yè)，實(shí)力強(qiáng)，管理正規(guī)； 2、資產(chǎn)流動(dòng)性強(qiáng)，下游付款提貨，沒有賬期； 3、在廠商處的庫存量比較穩(wěn)定，周轉(zhuǎn)較快。 法律措施：“物流封閉監(jiān)管+資金封閉循環(huán)模式”1、資金監(jiān)管：與銀行、借款人三方協(xié)議 （1）建立保證金專戶，貸款發(fā)放至該專戶； （2）資金專用于支付上游貨款； （3）該賬戶內(nèi)資金可循環(huán)使用，銀行憑擔(dān)保公司書面指令（金額、路徑）向廠商劃款； （4）若銀行擅自允許借款人支取資金，擔(dān)保公司免除相應(yīng)金額的擔(dān)保責(zé)任。2、物流監(jiān)管：與廠商、借款人三方協(xié)議 （1）披露融資背景及貨權(quán)質(zhì)押事宜； （