費(fèi)用報(bào)銷流程及付款流程(配合釘釘使用).doc

流程圖說(shuō) 明釘釘審批格式 會(huì)計(jì) 掛賬 出納簽字總經(jīng)理簽字審核財(cái)務(wù)部門審核部門主管審核報(bào)銷人報(bào)銷單據(jù)整理粘貼填寫不同類型的費(fèi)用報(bào)銷單 報(bào)銷人員根據(jù)公司費(fèi)用報(bào)銷制度要求,整理好需要報(bào)銷的發(fā)票或單據(jù),并進(jìn)行整齊粘貼。根據(jù)報(bào)銷內(nèi)容填寫費(fèi)用報(bào)銷單報(bào)銷單填寫要求不得涂改，不得用鉛筆或紅色字體的筆填寫，并附上相關(guān)的報(bào)銷發(fā)票或單據(jù)并發(fā)送釘釘審批，具體審批流程如右：1、 審批類型：報(bào)銷審批2、 報(bào)銷金額：費(fèi)用發(fā)生金3、 報(bào)銷類別：部門+費(fèi)用分類4、 費(fèi)用明細(xì)：對(duì)此類別費(fèi)用明細(xì)一一列出5、 審批人順序：部門負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)部門審核人總經(jīng)理出納6、 抄送人：副總財(cái)務(wù)記賬會(huì)計(jì)注：山丹所有部門報(bào)銷單據(jù)需與報(bào)銷審批同行，三道嶺及北山以審批為準(zhǔn)，報(bào)銷單據(jù)網(wǎng)審，每10天傳遞一次。費(fèi)用報(bào)銷單及相關(guān)單據(jù)準(zhǔn)備完成后，報(bào)銷人員提交給部門主管審核簽字，部門主管須對(duì)以下方面進(jìn)行審核：費(fèi)用產(chǎn)生的原因及真實(shí)性；費(fèi)用的合理性；票據(jù)及單據(jù)的規(guī)范性。若發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退還給相關(guān)報(bào)銷人員重新整理提報(bào)。費(fèi)用報(bào)銷單及相關(guān)單據(jù)有部門主管審核完成后，報(bào)銷人員提交給財(cái)務(wù)人員審核簽字，財(cái)務(wù)人員須對(duì)以下方面進(jìn)行審核：票據(jù)金額及內(nèi)容是否與報(bào)銷單相符；票據(jù)是否符合財(cái)務(wù)規(guī)范要求；發(fā)生的費(fèi)用是否符合報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)；財(cái)務(wù)是否能及時(shí)安排此費(fèi)用。若發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退還給相關(guān)報(bào)銷人員重新整理提報(bào)。財(cái)務(wù)人員審核簽字后，報(bào)銷人員將報(bào)銷單據(jù)提交總經(jīng)理，由總經(jīng)理進(jìn)行最后核查，主要內(nèi)容包括：財(cái)務(wù)部門審核和嚴(yán)謹(jǐn)性；費(fèi)用產(chǎn)生開支的原因及真實(shí)性；費(fèi)用的標(biāo)準(zhǔn)性及合理性；費(fèi)用的控制等。若總經(jīng)理發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退還給相關(guān)人員重新整理提報(bào)。出納對(duì)單據(jù)金額進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核無(wú)誤之后傳與會(huì)計(jì)記賬。記賬會(huì)計(jì)對(duì)出納傳遞的報(bào)銷單據(jù)進(jìn)行掛賬流程圖說(shuō) 明釘釘審批格式總經(jīng)理簽字審核 會(huì)計(jì) 掛賬 出納簽字財(cái)務(wù)部門審核部門主管審核付款發(fā)起人付款審批領(lǐng)款單資金計(jì)劃 1、填寫付款審批，注明款項(xiàng)用途，金額，預(yù)算，支付方式等。2、附相關(guān)附件：報(bào)銷審批、出差計(jì)劃表、發(fā)票、借款單、合同等。3、5000元以上現(xiàn)金支付提前一天通知財(cái)務(wù)部門。1、 審批類型：付款審批2、 付款事由：標(biāo)書付款原因3、 報(bào)銷總額：本次付款金額4、付款方式：現(xiàn)金/銀行/承兌等5、支付日期：付款時(shí)間6、支付對(duì)象：付款對(duì)象7、開戶行：付款對(duì)象開戶銀行8、銀行賬戶:付款對(duì)象開戶銀行賬號(hào)7、 審批人順序：部門負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)部門審核人總經(jīng)理出納8、 抄送人：副總財(cái)務(wù)記賬會(huì)計(jì)1、 付款產(chǎn)生的原因及真實(shí)性；2、 付款的合理性；3、 票據(jù)及單據(jù)的規(guī)范性。4、 若發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退還給人員重新整理提報(bào)。1、復(fù)核支付申請(qǐng)批準(zhǔn)范圍、權(quán)限是否符合規(guī)定。2、付款審批經(jīng)濟(jì)內(nèi)容是否填寫真實(shí)完備。3、手續(xù)和相關(guān)單證是否齊備。4、金額計(jì)算是否準(zhǔn)確。5、支付方式是否妥當(dāng)。6、收款單位是否妥當(dāng)，收款單位名稱與合同、發(fā)票是否一致。1、 總經(jīng)理進(jìn)行最后核查，主要內(nèi)容包括：2、 財(cái)務(wù)部門審核的嚴(yán)謹(jǐn)性；3、 產(chǎn)生開支的原因及真實(shí)性；4、 若總經(jīng)理發(fā)現(xiàn)不符合要求，立即退還給相關(guān)人員重新整理提報(bào)。出納對(duì)付款憑證進(jìn)行形式上復(fù)核