微型金融風(fēng)險管理.ppt

微型金融的風(fēng)險管理 中國國際扶貧中心程恩江2009年12月30號 一介紹 本講座的目標(biāo) 解釋信貸風(fēng)險管理的概念 技術(shù)及其工具給學(xué)員提供必要的風(fēng)險管理決策的工具 一介紹 對風(fēng)險的定義 對微貸機(jī)構(gòu)產(chǎn)生不利影響的負(fù)面事件發(fā)生的可能性 對風(fēng)險三方面的理解 對風(fēng)險管理的定義 把微貸機(jī)構(gòu)負(fù)面事件發(fā)生的可能性控制在微貸機(jī)構(gòu)可接受的范圍內(nèi) 金融機(jī)構(gòu)最主要的業(yè)務(wù)活動就是承受 評估和管理風(fēng)險 從而在降低風(fēng)險的同時實(shí)現(xiàn)利潤最大化 對微貸機(jī)構(gòu)風(fēng)險的認(rèn)識 微貸風(fēng)險低 二 微貸機(jī)構(gòu)風(fēng)險分類 金融風(fēng)險信貸風(fēng)險 單筆貸款的風(fēng)險 總貸款余額的風(fēng)險流動性風(fēng)險金融市場風(fēng)險 利息率 外匯兌換率的變化和資產(chǎn)投資結(jié)構(gòu)風(fēng)險運(yùn)營風(fēng)險操作風(fēng)險 人力資源管理和管理信息系統(tǒng)工作人員作弊的風(fēng)險法律和監(jiān)管方面的風(fēng)險戰(zhàn)略風(fēng)險機(jī)構(gòu)的治理機(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)外部風(fēng)險 二 微貸機(jī)構(gòu)風(fēng)險分類 2 我們著重于信貸風(fēng)險信貸風(fēng)險是微貸機(jī)構(gòu)經(jīng)常遭遇到的風(fēng)險信貸風(fēng)險指貸款逾期和呆帳貸款造成損失所引起的風(fēng)險信貸風(fēng)險包括單筆貸款風(fēng)險和總貸款余額風(fēng)險總貸款余額風(fēng)險指與貸款余額結(jié)構(gòu)有關(guān)的風(fēng)險 如貸款期限 貸款用途 貸款額度等的結(jié)構(gòu)運(yùn)營風(fēng)險由于技術(shù)和管理信息系統(tǒng)方面的問題 人力資源不足或管理不到位 以及運(yùn)營方面其他問題可能引起的損失可再主要分為操作風(fēng)險和工作人員作弊的風(fēng)險微貸機(jī)構(gòu)每天都面臨操作風(fēng)險 因?yàn)樗械漠a(chǎn)品和服務(wù)的運(yùn)行都離不開操作 由于微貸業(yè)務(wù)包括要處理大量的小額度的貸款業(yè)務(wù) 所以發(fā)生差錯的機(jī)會和作弊的空間都比較大 三風(fēng)險管理I 風(fēng)險的可能對策 微貸機(jī)構(gòu)可以用以下的方式來管理風(fēng)險回避風(fēng)險 將風(fēng)險降低到零 承受風(fēng)險 轉(zhuǎn)移風(fēng)險 將可能由自己承擔(dān)的風(fēng)險損失轉(zhuǎn)移給其他主體承擔(dān) 如通過購買保險 買賣契約 資產(chǎn)抵押 擔(dān)保等 留出足夠的財務(wù)資源覆蓋可能出現(xiàn)的風(fēng)險損失 分散風(fēng)險 投資多樣化 貸款使用用途和借款人員的多樣化 損失控制 在損失發(fā)生前采取措施減少損失發(fā)生的概率 甚至消除損失發(fā)生的根源 若損失已經(jīng)發(fā)生 減少損失發(fā)生的嚴(yán)重程度 三 風(fēng)險管理II 一般原則和做法 對以上列舉的所有方法 經(jīng)理層需進(jìn)行成本收益分析回避或試圖消除風(fēng)險不是微貸機(jī)構(gòu)資源利用的有效方法 過分強(qiáng)調(diào)消除風(fēng)險可能導(dǎo)致信貸人員惜貸 從而降低機(jī)構(gòu)的收入和利潤水平 難以擴(kuò)大小額信貸的覆蓋面 為何要控制在可接受的范圍內(nèi) 成本 收益和利潤的考慮 利潤最大化的原則 100 貸款回收率 過分強(qiáng)調(diào)消除風(fēng)險還可能導(dǎo)致信貸人員不愿意借給低收入的微型企業(yè)和低收入的農(nóng)戶 有違于微型金融的宗旨 應(yīng)把更多的注意力放到控制損失 從事前降低損失發(fā)生的概率 事后減少損失發(fā)生的嚴(yán)重程度 三 風(fēng)險管理III 一般原則和做法 微貸機(jī)構(gòu)應(yīng)制定本機(jī)構(gòu)可以接受的逾期貸款和貸款損失的區(qū)間 在此基礎(chǔ)上密切跟蹤貸款余額的質(zhì)量 看貸款質(zhì)量的關(guān)鍵指標(biāo)是否在可接受的區(qū)間之內(nèi) 及時采取預(yù)防和糾正措施 三 風(fēng)險管理IV 具體步驟 首先是要找出機(jī)構(gòu)面臨的主要風(fēng)險 對損失發(fā)生的概率和嚴(yán)重性進(jìn)行度量 制定可以接受的風(fēng)險損失區(qū)間 并進(jìn)行評價 對實(shí)際工作中發(fā)生的風(fēng)險進(jìn)行經(jīng)常性的監(jiān)測 并確認(rèn)相關(guān)的工作人員能夠及時收到準(zhǔn)確的信息 對風(fēng)險管理的過程進(jìn)行監(jiān)測和評價 三 風(fēng)險管理V 風(fēng)險管理的反饋系統(tǒng) 風(fēng)險管理的過程是一個動態(tài)的過程 包括信息從前臺的信貸和操作人員報告到管理層 再從管理層到達(dá)操作人員的過程 在這個重復(fù)不斷的過程中 對已經(jīng)制定的假設(shè)條件和風(fēng)險區(qū)間不斷進(jìn)行拷問 進(jìn)行評估和修改的過程 三 風(fēng)險管理V 風(fēng)險管理的反饋系統(tǒng)2 priorizarriesgos estrategias riesgo Dise ode pol ticasy riesgos responsabilidades Revisi nde pol ticasy Probarla evaluar resultados 確認(rèn) 度量風(fēng)險 風(fēng)險排序 設(shè)計度量風(fēng)險的戰(zhàn)略 發(fā)展減少風(fēng)險的政策和程序 對政策和程序進(jìn)行審核 測試風(fēng)險控制措施的有效性 評估結(jié)果 下派需執(zhí)行的任務(wù) 分清責(zé)任 風(fēng)險管理VI 強(qiáng)化有效性的措施 簡單易行的 標(biāo)準(zhǔn)化的 協(xié)調(diào)一致的程序 事先制定有效的控制程序 防止日常運(yùn)作中出現(xiàn)人為的差錯或作弊 強(qiáng)有力的事后控制措施 通過相關(guān)信息對程序執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督 檢驗(yàn)和評價使用技術(shù)和管理信息系統(tǒng)來減少人工輸入數(shù)據(jù)可能的差錯 四 內(nèi)控制度I 目標(biāo) 防止可能發(fā)生的差錯和作弊有利于及時決策提高管理的有效性 四 內(nèi)控制度II 內(nèi)控技術(shù)1 人員分工 沒有任何單個員工負(fù)責(zé)執(zhí)行任何交易和操作的全部過程 雙層控制 一個員工進(jìn)行的工作需由另外一個 或幾個 員工檢查和核實(shí) 某些業(yè)務(wù)需要由二個員工同時執(zhí)行和完成 需要根據(jù)機(jī)構(gòu)內(nèi)部的程序和要求對員工的業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查與監(jiān)督 四 內(nèi)控制度II 內(nèi)控技術(shù)2 對財務(wù)會計帳戶進(jìn)行獨(dú)立的試平衡 用人工數(shù)現(xiàn)金或其他的方法對出納的現(xiàn)金根據(jù)帳戶進(jìn)行核查 門衛(wèi)安全 建立辦公場所的安全保護(hù)系統(tǒng)對所有的文件進(jìn)行分類歸檔 并用數(shù)碼進(jìn)行管理 防止丟失 在計算機(jī)存檔 五風(fēng)險管理舉例 信貸政策1 好的微貸信貸政策需滿足以下的要求在扎實(shí)分析和對貸款償還可行性調(diào)查研究的基礎(chǔ)上審批貸款在確認(rèn)貸款能給機(jī)構(gòu)帶來好的收益的基礎(chǔ)上發(fā)放貸款滿足目標(biāo)客戶對貸款的有效需求 時間 數(shù)額 償還期和方法等 五風(fēng)險管理舉例 信貸政策2 信貸政策最少要包括以下若干方面對貸款產(chǎn)品和目標(biāo)市場的準(zhǔn)確描述貸款的區(qū)域最長的貸款期限貸款的貨幣利息率和其他收費(fèi)客戶所要提交的財務(wù)和非財務(wù)信息能夠接受的抵押品和擔(dān)保人 五風(fēng)險管理舉例 信貸政策2 信貸政策最少要包括以下若干方面在貸款發(fā)放前需要對貸款申請進(jìn)行的調(diào)查與分析貸款審批的授權(quán)對貸款進(jìn)行監(jiān)管和檢查的程序?qū)J款延期和重置的政策貸款回收的程序注銷貸款的政策 六 風(fēng)險政策的執(zhí)行 董事會層 設(shè)立可以接受的風(fēng)險