應(yīng)收款管理辦法.doc

*公司應(yīng)收款管理辦法第一條 為保證資金安全，提高貨幣資金利用率，減少呆死帳發(fā)生比例，維護(hù)公司在法律上的各項權(quán)益，特制定本辦法。第二條 本辦法中的應(yīng)收款包括：應(yīng)收貨款、內(nèi)部往來、同業(yè)拆借以及在經(jīng)濟(jì)往來中發(fā)生的各類欠款等。第三條 公司財務(wù)部應(yīng)根據(jù)應(yīng)收款類別，分戶建立明細(xì)帳，詳細(xì)記錄每筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的時間、原因、責(zé)任人等相關(guān)原始記錄，并作到：賬賬相符、賬實相符。第四條 應(yīng)收款責(zé)任人的確定：一、應(yīng)收貨款及同業(yè)拆借以具體經(jīng)辦的業(yè)務(wù)人員為第一責(zé)任人；二、員工臨時借款以部門負(fù)責(zé)人為第一責(zé)任人；三、其他借款應(yīng)區(qū)分不同情況以實際經(jīng)辦人第一為責(zé)任人；四、依據(jù)員工管理權(quán)限，所有應(yīng)收款以其部門分管領(lǐng)導(dǎo)、分管副總分別為每二、第三責(zé)任人以此順延。第五條 責(zé)任人時效的確定。每筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的所有責(zé)任人均為終身制。一經(jīng)確定，不得更改。第六條 第一責(zé)任人的權(quán)利和義務(wù)。權(quán)利：1、有全程參與合同鑒定及相關(guān)數(shù)據(jù)核定的權(quán)力；2、有隨時與財務(wù)核對相關(guān)數(shù)據(jù)的權(quán)利；3、有隨時終止供貨合同的權(quán)利；4、有按照相關(guān)合同提取各類提成及獎金的權(quán)利；5、法律法規(guī)賦于的其他權(quán)利。二、義務(wù)：1、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)公司與需方之間相關(guān)工作，依照對方要求，按時、按量、按質(zhì)提供相關(guān)服務(wù)；2、負(fù)責(zé)按照公司規(guī)定，每月30日前或金額在十萬元以上的及時核對相關(guān)數(shù)據(jù)并報公司財務(wù)部備案；3、負(fù)責(zé)按照合同約定事項，全額收取相關(guān)款項；4、協(xié)助公司相關(guān)部門，協(xié)調(diào)和處理工地一慨工作；5、隨時關(guān)注需方動向，靈活采取相應(yīng)措施，保證公司資金安全；6、按照規(guī)定及時上繳已收取的款項。7、遵守和執(zhí)行公司相關(guān)應(yīng)收款管理規(guī)定第七條 第二責(zé)任人的權(quán)利和義務(wù)。第二責(zé)任人應(yīng)及時對第一責(zé)任人的各項工作進(jìn)行督促和檢查，協(xié)助其按時追繳各類欠款。并對發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)負(fù)連帶清償責(zé)任。第八條 所有資金應(yīng)由第一責(zé)任人嚴(yán)格按照合同約定全額收回，如有特殊情況不能按時收回的應(yīng)以書面形式，寫明事由、原因、對策及預(yù)計資金回籠時間等報分管副總簽字批準(zhǔn)并報財務(wù)備案。第九條 為保證資金安全，收回的相關(guān)款項應(yīng)在第一時間上交財務(wù)并辦理相關(guān)手續(xù)，如有特殊情況應(yīng)及時向分管領(lǐng)導(dǎo)說明事由方可延遲交款，但最遲不得超過二十四小時，更不可截留或坐收坐支資金。如遇大額現(xiàn)金結(jié)付，應(yīng)提前通知財務(wù)人員，由財務(wù)人員負(fù)責(zé)陪同收取，否則一切后果自負(fù)。第十條 呆帳的確定與處理。第一責(zé)任人應(yīng)及時對所有應(yīng)收款進(jìn)行核對，凡經(jīng)調(diào)查確定符合呆賬條件的應(yīng)及時填寫和上交呆賬申請書，報請財務(wù)、分管副總核定，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可進(jìn)行財務(wù)處理。呆賬已經(jīng)確定，應(yīng)由公司指定呆賬承辦人，負(fù)責(zé)采用相關(guān)手段進(jìn)行清收，必要時應(yīng)提交公司法律部，依法清收。第十一條 獎則一、凡完全依照合同約定按時足額收取相關(guān)貨款的，可依照回籠金額的1的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行獎勵，但最高不得超過500元；二、呆帳承辦人收回貨款，減除訴訟或其他相關(guān)一切費用后，可獲得如下的獎金：(一)在受理后6個月內(nèi)催討收回者，得20%的獎金；(二)在受理后1年內(nèi)催討收回者，得10%的獎金；三、凡收回經(jīng)核銷的呆賬可獲得30%的獎金；四、以上獎則本著就高不就低的原則，不同種類合并執(zhí)行。第十一條 罰則一、付款期限到期后三個月內(nèi)不能收回貨款的，按照未收回金額的2進(jìn)行處罰；付款期限到期后六個月內(nèi)不能收回貨款的，按照未收回金額的5進(jìn)行處罰；付款期限到期后九個月內(nèi)不能收回貨款的，按照未收回金額的8進(jìn)行處罰，并在貨款收回后不得按提成比例進(jìn)行獎勵；付款期限到期后九個月以上不能收回貨款的，按照未收回金額的20進(jìn)行處罰，并在貨款收回后不得按提成比例進(jìn)行獎勵；二、當(dāng)年，凡逾期三個月以上的應(yīng)收款金額在三萬以下的，扣除年終資金的5%；逾期三個月以上的應(yīng)收款金額在十萬以下的，扣除年終資金的10%；逾期三個月以上的應(yīng)收款金額在二十萬以下的，扣除年終資金的20%；逾期三個月以上的應(yīng)收款金額在三十萬以下的，扣除年終資金的50%；逾期三個月以上的應(yīng)收款金額在三十萬以上的，扣除年終獎金的全部；三、當(dāng)年，凡發(fā)生呆死帳在一萬元以內(nèi)的，扣除年終獎金的