供應(yīng)鏈?zhǔn)髽I(yè)務(wù)流程介紹.doc

業(yè) 務(wù) 流 程 介 紹（K310.2供應(yīng)鏈）第一篇 暫估業(yè)務(wù)第二篇 委托加工業(yè)務(wù)第三篇 分期收款業(yè)務(wù)第四篇 委托代銷業(yè)務(wù)第五篇 受托加工業(yè)務(wù)第六篇 受托代銷業(yè)務(wù) 第七篇 組裝業(yè)務(wù)第八篇 贈(zèng)品業(yè)務(wù)第九篇 直運(yùn)業(yè)務(wù)第十篇 盤點(diǎn)業(yè)務(wù) 第一篇 暫估業(yè)務(wù)在采購(gòu)系統(tǒng)中，對(duì)于材料已經(jīng)到達(dá)并已驗(yàn)收入庫(kù)，但發(fā)票賬單等結(jié)算憑證未到，貨款尚未支付的采購(gòu)業(yè)務(wù)，應(yīng)于月末對(duì)材料的價(jià)格進(jìn)行暫估，并按暫估價(jià)入賬，等以后期間收到發(fā)票賬單等結(jié)算憑證時(shí)，再將原估價(jià)沖回或進(jìn)行調(diào)整。在10.2版本中，工商業(yè)整合后，采購(gòu)系統(tǒng)中的暫估業(yè)務(wù)視系統(tǒng)參數(shù)“外購(gòu)入庫(kù)生成暫估沖回憑證”分為兩種模式，四種類型。下面進(jìn)行一一講述：一、 工業(yè)模式：即選中參數(shù)“外購(gòu)入庫(kù)生成暫估沖回憑證”，選中后，參數(shù)“暫估沖回憑證生成方式“生效，可選擇月初一次沖回或單到?jīng)_回。“暫估差額生成方式“只能選擇差額調(diào)整，且采購(gòu)系統(tǒng)中不支持部分鉤稽。這種模式?jīng)_回的是原先的暫估入庫(kù)憑證。（一）、月初一次沖回：相關(guān)參數(shù)設(shè)置如下圖：簡(jiǎn)單舉例說(shuō)明流程：如某公司于2005年6月新建賬套，發(fā)生系列業(yè)務(wù)。1、在當(dāng)期關(guān)聯(lián)或手工錄入并審核外購(gòu)入庫(kù)單WIN0017，期末發(fā)票沒(méi)有到，進(jìn)入存貨核算入庫(kù)核算存貨估價(jià)入賬，暫估入庫(kù)序時(shí)簿，雙擊單據(jù)錄入暫估單價(jià)。2、進(jìn)入存貨核算-憑證管理-生成憑證，選擇外購(gòu)入庫(kù)估價(jià)入賬事務(wù)類型，選擇單據(jù)生成暫估憑證。借：存貨科目 貸：應(yīng)付暫估款，憑證日期為當(dāng)期的最后一天。同時(shí)注意工業(yè)模式下的憑證事務(wù)類型：3、期末結(jié)賬到下一期，自動(dòng)生成沖回憑證，摘要為“估價(jià)入賬-沖回”，日期為第二期間的第一天。此時(shí)去查看原來(lái)暫估入庫(kù)的單據(jù)WIN0017，發(fā)現(xiàn)記賬標(biāo)志和憑證字號(hào)已被清除。4、如果發(fā)票第二期甚至跨多期仍未到，需重復(fù)生成估價(jià)入賬憑證，結(jié)賬后再自動(dòng)作沖回憑證，一直到與發(fā)票鉤稽。如果第二期收到發(fā)票，關(guān)聯(lián)或手工錄入采購(gòu)發(fā)票和費(fèi)用發(fā)票，并進(jìn)行采購(gòu)發(fā)票鉤稽/補(bǔ)充鉤稽，鉤稽成功。打上鉤稽標(biāo)志。如果同時(shí)到達(dá)費(fèi)用發(fā)票，還要進(jìn)補(bǔ)充鉤稽。5、到存貨核算-外購(gòu)入庫(kù)核算中進(jìn)行分配費(fèi)用，再點(diǎn)核算，核算成功后再到存貨核算-外購(gòu)入庫(kù)核算中進(jìn)行核算，核算成功后系統(tǒng)自動(dòng)生成一張只有金額沒(méi)有數(shù)量的暫估補(bǔ)差單。點(diǎn)鉤稽，查看鉤稽日志，發(fā)現(xiàn)暫估補(bǔ)差單的金額=采購(gòu)發(fā)票和費(fèi)用發(fā)票金額-暫估入庫(kù)金額，日期和發(fā)票日期相同。如果發(fā)票的金額等于暫估入庫(kù)的金額，則不會(huì)生成暫估補(bǔ)差單。 6、再進(jìn)入存貨核算-憑證管理-生成憑證，選擇外購(gòu)入庫(kù)事務(wù)類型，（注意只有是鉤稽期間是當(dāng)前會(huì)計(jì)期間的發(fā)票才選擇這個(gè)模板生成憑證）系統(tǒng)會(huì)按暫估的入庫(kù)單和暫估補(bǔ)差單生成入庫(kù)憑證（雖然系統(tǒng)生成的暫估補(bǔ)差單不需單獨(dú)生成憑證，但是和原入庫(kù)單一起生成憑證的）,借：原材料（采購(gòu)發(fā)票上不含稅金額和應(yīng)計(jì)入成本的費(fèi)用） 借：應(yīng)交稅金進(jìn)項(xiàng)稅額（采購(gòu)發(fā)票上的稅額和費(fèi)用發(fā)票上可供抵扣的稅金）。注意此時(shí)去查看原來(lái)暫估入庫(kù)的單據(jù)WIN0017，發(fā)現(xiàn)記賬標(biāo)志和被打且已有憑證字號(hào)。注意：如果當(dāng)時(shí)沒(méi)有到達(dá)費(fèi)用發(fā)票，在當(dāng)時(shí)只要點(diǎn)核算再點(diǎn)鉤稽，查看鉤稽日志時(shí)，外購(gòu)入庫(kù)補(bǔ)差單金額=采購(gòu)發(fā)票金額-暫估入庫(kù)金額。結(jié)賬到下一期，等到第三期或之后才到達(dá)費(fèi)用發(fā)票的，進(jìn)行補(bǔ)充鉤稽后，再進(jìn)行入庫(kù)分配核算時(shí)，點(diǎn)鉤稽查看日志，發(fā)現(xiàn)是產(chǎn)生一張入庫(kù)類型的成本調(diào)整單。金額即為費(fèi)用發(fā)票上金額，按分配分式數(shù)量或金額分配給外購(gòu)入庫(kù)單上的各行物料，以確認(rèn)各物料實(shí)際應(yīng)承擔(dān)的費(fèi)用.對(duì)這一成本調(diào)整單同樣要做賬，進(jìn)入存貨核算-憑證管理-生成憑證，選擇費(fèi)用發(fā)票補(bǔ)充鉤稽事務(wù)類型,設(shè)置好費(fèi)用發(fā)票補(bǔ)充鉤稽憑證模板，對(duì)這成本調(diào)整單生成憑證。以保證倉(cāng)存與總賬數(shù)據(jù)相等。后面的步驟同上。（二）、單到?jīng)_回：相關(guān)參數(shù)設(shè)置如下圖：簡(jiǎn)單舉例說(shuō)明流程：如某公司于2005年6月新建賬套，發(fā)生系列業(yè)務(wù)。1、在當(dāng)期關(guān)聯(lián)或手工錄入并審核外購(gòu)入庫(kù)單WIN0017，期末發(fā)票沒(méi)有到，進(jìn)入存貨核算入庫(kù)核算存貨估價(jià)入賬，暫估入庫(kù)序時(shí)簿，雙擊單據(jù)錄入暫估單價(jià)。2、進(jìn)入存貨核算-憑證管理-生成憑證，選擇外購(gòu)入庫(kù)估價(jià)入賬事務(wù)類型，選擇單據(jù)生成暫估憑證。借：存貨科目 貸：應(yīng)付暫估款，憑證日期為當(dāng)期的最后一天。3、期末結(jié)賬到下一期，此時(shí)不會(huì)自動(dòng)生成暫估沖回憑證。4、如果第二期收到發(fā)票，錄入采購(gòu)發(fā)票和費(fèi)用發(fā)票，并進(jìn)行采購(gòu)發(fā)票鉤稽/補(bǔ)充鉤稽，鉤稽成功。如果發(fā)票第二期甚至跨多期仍未到，都不作任何處理，直到收到發(fā)票再來(lái)鉤稽核算。如果同時(shí)到達(dá)費(fèi)用發(fā)票，還要進(jìn)補(bǔ)充鉤稽。5、到存貨核算-外購(gòu)入庫(kù)核算中進(jìn)行分配費(fèi)用，再點(diǎn)核算，核算成功后再到存貨核-外購(gòu)入庫(kù)核算中進(jìn)行核算，核算成功后系統(tǒng)自動(dòng)生成一張只有金額沒(méi)有數(shù)量的暫估補(bǔ)差單。點(diǎn)鉤稽，查看鉤稽日志，發(fā)現(xiàn)暫估補(bǔ)差單的金額=采購(gòu)發(fā)票和費(fèi)用發(fā)票不含稅金額-暫估入庫(kù)金額，日期和發(fā)票日期相同。如果發(fā)票的金額等于暫估入庫(kù)的金額，則不會(huì)生成暫估補(bǔ)差單。6、進(jìn)入存貨核算-憑證管理-生成憑證，首先選擇外購(gòu)入庫(kù)暫估沖回事務(wù)類型，沖回上期暫估憑證，即借：存貨科目（紅字）貸：應(yīng)付暫估款（紅字）。憑證日期為當(dāng)期間的最后一天。7、再選擇外購(gòu)入庫(kù)事務(wù)類型，（注意只有是鉤稽期間是當(dāng)前會(huì)計(jì)期間的發(fā)票才選擇這個(gè)模板生成憑證）系統(tǒng)會(huì)按暫估的入庫(kù)單和暫估補(bǔ)差單生成入庫(kù)憑證（雖然系統(tǒng)生成的暫估補(bǔ)差單不需單獨(dú)生成憑證，但是和原入庫(kù)單一起生成憑證的）,生成憑證，以確認(rèn)實(shí)際的采購(gòu)成本。即借：原材料（采購(gòu)發(fā)票上不含稅金額和應(yīng)計(jì)入成本的費(fèi)用） 借：應(yīng)交稅金進(jìn)項(xiàng)稅額（采購(gòu)發(fā)票上的稅額和費(fèi)用發(fā)票上可供抵扣的稅金）。注意初始化前的暫估單據(jù)，無(wú)論選項(xiàng)如何，均采用單到?jīng)_回的方式。如2005年5月24日的入庫(kù)單據(jù)，結(jié)束初始化后，自動(dòng)打上記賬標(biāo)志，即不用再做暫估入賬憑證，但是沒(méi)有憑證字號(hào)。等發(fā)票來(lái)了鉤稽核算后，選擇外購(gòu)入庫(kù)暫估沖回事務(wù)類型生成沖回憑證。此時(shí)原暫估入庫(kù)單據(jù)去掉了記賬標(biāo)志。再選擇外購(gòu)入庫(kù)事務(wù)類型，生成憑證，此時(shí)去查看原暫估入庫(kù)單，會(huì)把這個(gè)憑證字號(hào)反填上去。以上兩種方式主要區(qū)別在于：前者下月初自動(dòng)生成沖回憑證，如果發(fā)票跨了幾期才到，要反復(fù)生成暫估入賬憑證，反復(fù)沖回，直到發(fā)票來(lái)了之后鉤稽核算。后者是只要生成一次暫估入賬憑證，等到發(fā)票到了鉤稽核算后，再手工選擇外購(gòu)入庫(kù)暫估沖回事務(wù)類型生成沖回憑證。二、 商業(yè)模式：即不選中參數(shù)“外購(gòu)入庫(kù)生成暫估沖回憑證”，參數(shù)“暫估差額生成方式“生效，可選擇差額調(diào)整或單到?jīng)_回，采購(gòu)系統(tǒng)中支持部分鉤稽，參數(shù)“暫估沖回憑證生成方式“無(wú)效。這種模式?jīng)_回的是原先的暫估單據(jù)。(一) 差額調(diào)整：相關(guān)參數(shù)設(shè)置如下圖：(二)暫估差額生成方式要謹(jǐn)慎選擇，一旦結(jié)束初始化，此處不可再修改。簡(jiǎn)單舉例說(shuō)明流程：如某公司于2005年6月新建賬套，發(fā)生系列業(yè)務(wù)。1、在當(dāng)期關(guān)聯(lián)或手工錄入并審核外購(gòu)入庫(kù)單WIN0017，期末發(fā)票沒(méi)有到，進(jìn)入存貨核算入庫(kù)核算存貨估價(jià)入賬，暫估入庫(kù)序時(shí)簿，雙擊單據(jù)錄入暫估單價(jià)。2、進(jìn)入存貨核算-憑證管理-生成憑證，選擇外購(gòu)入庫(kù)（單據(jù)直接生成）事物類型，選擇單據(jù)生成暫估憑證。借：存貨科目 貸：應(yīng)付暫估款。憑證日期為當(dāng)期間最后一天。注意商業(yè)模式下的憑證事務(wù)類型：注意此時(shí)啟用前的暫估單據(jù)也能過(guò)濾出來(lái)，但是無(wú)須暫估入賬，因?yàn)檫@些單據(jù)在啟用后自動(dòng)為記賬狀態(tài)。也是等到發(fā)票來(lái)了再鉤稽核算，后面的操作同啟用后的暫估單據(jù)。3、結(jié)賬到下一期，這一期間、第三期還沒(méi)收到發(fā)票，則可以暫不做處理，只有等到采購(gòu)發(fā)票或費(fèi)用發(fā)票到了，再進(jìn)入采購(gòu)系統(tǒng)錄入發(fā)票，并進(jìn)行采購(gòu)發(fā)票鉤稽/補(bǔ)充鉤稽，鉤稽成功。4、再到存貨核算-外購(gòu)入庫(kù)核算中進(jìn)行核算，核算成功后系統(tǒng)自動(dòng)生成暫估補(bǔ)差單。如果發(fā)票的金額等于暫估入庫(kù)的金額，則不會(huì)生成暫估補(bǔ)差單。暫估補(bǔ)差單的金額=發(fā)票金額-暫估入庫(kù)金額，日期是當(dāng)期第一天。再點(diǎn)鉤稽，可以看到相關(guān)的鉤稽單據(jù)和產(chǎn)生的外購(gòu)入庫(kù)補(bǔ)差單。這一補(bǔ)差單在出庫(kù)核算核算單據(jù)查詢中也能查到。5、進(jìn)入存貨核算-憑證管理-生成憑證，選擇外購(gòu)入庫(kù)（單據(jù)直接生成）事物類型，選擇暫估補(bǔ)差單生成憑證。選擇采購(gòu)發(fā)票（發(fā)票直接生成）事物類型，如果有費(fèi)用發(fā)票，選擇采購(gòu)費(fèi)用發(fā)票（發(fā)票直接生成）事物類型，生成憑證。即對(duì)單據(jù)、發(fā)票分別選擇模板生成憑證。這一方式下各模板可利用“應(yīng)付暫估款”這一過(guò)渡性質(zhì)科目。各模板的設(shè)置可參考如下：暫估時(shí)：借：存貨科目 貸：應(yīng)付暫估款產(chǎn)生的補(bǔ)差單：借：存貨科目 （產(chǎn)生的補(bǔ)差額），貸：應(yīng)付暫估款（產(chǎn)生的補(bǔ)差額）采購(gòu)發(fā)票/費(fèi)用發(fā)票憑證模板：借：應(yīng)付暫估款，應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅，貸：應(yīng)付賬款 。（二）、單到?jīng)_回：相關(guān)參數(shù)設(shè)置如下圖：簡(jiǎn)單舉例說(shuō)明流程：如某公司于2005年6月新建賬套，發(fā)生系列業(yè)務(wù)。1、在當(dāng)期關(guān)聯(lián)或手工錄入并審核外購(gòu)入庫(kù)單WIN00057，期末發(fā)票沒(méi)有到，進(jìn)入存貨核算入庫(kù)核算存貨估價(jià)入賬，暫估入庫(kù)序時(shí)簿，雙擊單據(jù)錄入暫估單價(jià)。2、進(jìn)入存貨核算-憑證管理-生成憑證，選擇外購(gòu)入庫(kù)（單據(jù)直接生成）事物類型，選擇單據(jù)生成暫估憑證。借：存貨科目 貸：應(yīng)付暫估款。憑證日期為當(dāng)期間最后一天。注意此時(shí)啟用前的暫估單據(jù)也能過(guò)濾出來(lái)，但是無(wú)須暫估入賬，因?yàn)檫@些單據(jù)在啟用后自動(dòng)為記賬狀態(tài)。也是等到發(fā)票來(lái)了再鉤稽核算，后面的操作同啟用后的暫估單據(jù)。3、結(jié)賬到下一期，這一期間、第三期還沒(méi)收到發(fā)票，則可以暫不做處理，只有等到采購(gòu)發(fā)票或費(fèi)用發(fā)票到了，再進(jìn)入采購(gòu)系統(tǒng)錄入發(fā)票，并進(jìn)行采購(gòu)發(fā)票鉤稽/補(bǔ)充鉤稽，鉤稽成功。4、再到存貨核算-外購(gòu)入庫(kù)核算中進(jìn)行核算，核算成功后系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生一張紅字的暫估沖回單據(jù)和一張藍(lán)字外購(gòu)入庫(kù)單據(jù)，日期都是當(dāng)期的第一天。紅字的暫估沖回單據(jù)上的數(shù)據(jù)與原暫估的外購(gòu)入庫(kù)單上的數(shù)據(jù)是一模一樣的，即沖回以前的藍(lán)字入庫(kù)單。藍(lán)字的外購(gòu)入庫(kù)單據(jù)上的數(shù)量不變，金額=采購(gòu)發(fā)票上的不含稅金額+應(yīng)計(jì)入成本費(fèi)用金額（如有費(fèi)用發(fā)票）。5、進(jìn)入存貨核算-憑證管理-生成憑證，選擇外購(gòu)入庫(kù)（單據(jù)直接生成）事物類型，注意紅藍(lán)字過(guò)濾條件時(shí)選擇全部，選擇紅字外購(gòu)入庫(kù)單據(jù)生成憑證，借：存貨科目（紅字） 貸：應(yīng)付暫估款（紅字），以沖回上一期的暫估憑證。選擇藍(lán)字入庫(kù)單據(jù)生成憑證，以確認(rèn)實(shí)際的入庫(kù)成本。借：原材料，貸：物資采購(gòu)。再選擇采購(gòu)發(fā)票（發(fā)票直接生成）事物類型，如果有費(fèi)用發(fā)票，選擇采購(gòu)費(fèi)用發(fā)票（發(fā)票直接生成）事物類型，生成憑證。作如下賬務(wù)處理：借：物資采購(gòu)（發(fā)票上不含稅金額）借：應(yīng)交稅金（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸：應(yīng)付賬款（價(jià)稅合計(jì)）。特別說(shuō)明：如果發(fā)票的金額等于暫估入庫(kù)的金額，也會(huì)生成一紅一藍(lán)字單據(jù)。點(diǎn)鉤稽查看鉤稽日志，后面的操作同上。以上兩種方式主要區(qū)別在于前者系統(tǒng)自動(dòng)生成暫估補(bǔ)差單，如果發(fā)票的金額等于暫估入庫(kù)的金額，則不會(huì)生成暫估補(bǔ)差單；后者系統(tǒng)自動(dòng)生成紅、藍(lán)外購(gòu)入庫(kù)單，如果發(fā)票的金額等于暫估入庫(kù)的金額，同樣生成紅、藍(lán)入庫(kù)單(注：V10.3區(qū)別,如果如果發(fā)票的金額等于暫估入庫(kù)的金額，則不再生成紅、藍(lán)入庫(kù)單）。這兩種方式的相同點(diǎn)是，沖單據(jù)來(lái)實(shí)現(xiàn)沖回業(yè)務(wù)，生成的單據(jù)都為下一期間的第一天，而且每一張入庫(kù)單和發(fā)票都要選擇不同的模板生成憑證。注：在這種模式下的啟用期前的暫估入庫(kù)單，則是根據(jù)暫估差額調(diào)整方式來(lái)確定，可以差額調(diào)整，也可以單到?jīng)_回。后續(xù)的處理同啟用期后的暫估入庫(kù)單。注：紅字外購(gòu)入庫(kù)單單價(jià)的核算：1） 紅字外購(gòu)入庫(kù)單如果無(wú)原單，無(wú)發(fā)票，在存貨核算入庫(kù)核算存貨估價(jià)入賬中維護(hù)紅字入庫(kù)單的單價(jià)；2) 紅字外購(gòu)入庫(kù)單如果無(wú)原單，有發(fā)票，在存貨核算入庫(kù)核算外購(gòu)入庫(kù)核算取發(fā)票核算后的單價(jià)；3） 紅字外購(gòu)入庫(kù)單有原單，無(wú)論是否有采購(gòu)發(fā)票鉤稽，鉤稽核算時(shí)，取發(fā)票上金額，但是在出庫(kù)核算后又取原單單價(jià)了。成本計(jì)算時(shí)，紅字外購(gòu)入庫(kù)單作為收入計(jì)算，不作為出庫(kù)按計(jì)價(jià)方法計(jì)算成本。 注：不選中“外購(gòu)入庫(kù)生成暫估沖回憑證”，同時(shí)“采購(gòu)系統(tǒng)支持部分鉤稽”，“采購(gòu)系統(tǒng)支持部分鉤稽”這一選項(xiàng)一旦選中，賬套啟用后，則不允再修改。勾上這個(gè)參數(shù)后，參數(shù)“采購(gòu)發(fā)票和和入庫(kù)單鉤稽數(shù)量不一致時(shí)不允許鉤稽”不再生效。同樣分兩種方式予以介紹：差額調(diào)整：1、 錄入第6期的單據(jù)，當(dāng)期發(fā)票未到，期末暫估入賬，結(jié)賬到第7期。2、假設(shè)第7期到了發(fā)票，只開(kāi)了物料的部分?jǐn)?shù)量，兩者鉤稽時(shí)，進(jìn)入鉤稽界面時(shí)，“本次可鉤稽數(shù)量”呈可編輯狀態(tài)，即手工修改數(shù)量。鉤稽成功后，去查看發(fā)票，鉤稽標(biāo)志是呈“Y”的狀態(tài)，而外購(gòu)入庫(kù)單鉤稽標(biāo)志則呈“P”的狀態(tài)。3、進(jìn)入外購(gòu)入庫(kù)核算時(shí)，如有對(duì)應(yīng)的費(fèi)用發(fā)票，先進(jìn)行費(fèi)用分配，再來(lái)核算，點(diǎn)鉤稽，查看鉤稽日志時(shí)，針對(duì)已鉤稽的部分產(chǎn)生一張無(wú)數(shù)量只有金額的外購(gòu)入庫(kù)補(bǔ)差單，日期是當(dāng)期的第一天。此時(shí)去核算單據(jù)查詢這一張外購(gòu)入庫(kù)補(bǔ)差單時(shí)，鉤稽狀態(tài)也是“Y”，4、進(jìn)入生成憑證界面，選擇外購(gòu)入庫(kù)（單據(jù)直接生成）模板，選擇外購(gòu)入庫(kù)補(bǔ)差單生成憑證，以后步驟同上述的暫估業(yè)務(wù)。5、如果第7期同時(shí)也來(lái)了費(fèi)用發(fā)票，則要進(jìn)行補(bǔ)充鉤稽，補(bǔ)充鉤稽再進(jìn)行分配核算，核算成功后，生成的是與外購(gòu)入庫(kù)暫估補(bǔ)差單，選擇“采購(gòu)費(fèi)用發(fā)票（發(fā)票直接生成）”模板生成憑證。如果是在第8期或以后期間來(lái)了費(fèi)用發(fā)票，進(jìn)行充鉤稽，補(bǔ)充鉤稽再進(jìn)行分配核算，核算成功后，生成的也是與外購(gòu)入庫(kù)暫估補(bǔ)差單，選擇外購(gòu)入庫(kù)補(bǔ)差單生成憑證，以后步驟同上述的暫估業(yè)務(wù)。單到?jīng)_回：第二篇 委托加工業(yè)務(wù) 委外加工業(yè)務(wù)是制造企業(yè)委托其加工商進(jìn)行的加工制造，發(fā)出委外加工原材料，委外加工產(chǎn)品入庫(kù)時(shí)，確定加工費(fèi)用，核銷耗用的材料費(fèi)，以確定加工產(chǎn)品的入庫(kù)總成本。委外加工的沖回不受系統(tǒng)參數(shù)沖回方式的限制，全部為單到?jīng)_回。10.2版本中，工業(yè)模式下委外暫估業(yè)務(wù)，注意三個(gè)憑證事務(wù)類型：委外加工入庫(kù)（無(wú)發(fā)票）、委外加工入庫(kù)（有發(fā)票）、委外加工入庫(kù)（加工費(fèi)暫估沖回）現(xiàn)簡(jiǎn)單舉例說(shuō)明這一業(yè)務(wù)流程：委托深南公司加工M手機(jī)10個(gè)，現(xiàn)發(fā)出加工材料M面板、M芯片。1、 手工錄入或關(guān)聯(lián)生成委外加工出庫(kù)單，發(fā)出委外加工材料。2、 產(chǎn)品加工完成后，手工錄入或關(guān)聯(lián)生成委外加工入庫(kù)單，確定入庫(kù)數(shù)量。要經(jīng)過(guò)核銷材料費(fèi)，確定加工費(fèi)，核算后才能確定單位成本。3、 委外入庫(kù)核算之前，要進(jìn)行材料出庫(kù)核算，以確定發(fā)出加工材料的出庫(kù)成本。4、 假設(shè)加工費(fèi)發(fā)票要下期到，則進(jìn)入委外加工入庫(kù)核算界面，手工錄入暫估加工費(fèi)。保存退出后，同樣在這個(gè)界面，進(jìn)行材料費(fèi)的核銷，手工錄入核銷數(shù)量，核銷金額自動(dòng)算出來(lái)。核銷成功后，反填到委外加工入庫(kù)單上材料費(fèi)欄。5、 對(duì)委外加工發(fā)出庫(kù)單作賬，首先設(shè)置委外加工材料出庫(kù)憑證模板，選擇委外加工發(fā)出事務(wù)類型，作如下處理：借：委外加工物資貸：原材料6、 對(duì)委外加工入庫(kù)產(chǎn)品作賬，設(shè)置委外加工入庫(kù)憑證模板，選擇委外加工入庫(kù)（無(wú)發(fā)票）事務(wù)類型作賬：借：存貨科目貸：委外加工物資、現(xiàn)金等科目。期末結(jié)賬到下一期。7、 假設(shè)本期加工費(fèi)發(fā)票已到，進(jìn)入結(jié)算采購(gòu)發(fā)票錄入界面，錄入委外加工入庫(kù)業(yè)務(wù)類型的采購(gòu)發(fā)票，審核并與委外加工入庫(kù)單鉤稽。8、 假設(shè)加工過(guò)程中發(fā)生了一些附加費(fèi)用，進(jìn)入費(fèi)用發(fā)票-費(fèi)用發(fā)票錄入界面，關(guān)聯(lián)原委外加工入庫(kù)單生成。注意這里錄入的費(fèi)用發(fā)票如果和采購(gòu)發(fā)票不是同期到，也要進(jìn)行補(bǔ)充鉤稽，系統(tǒng)對(duì)補(bǔ)充勾稽的費(fèi)用自動(dòng)按照分配至各物料身上的金額生成相應(yīng)的成本調(diào)整單；對(duì)這類成本調(diào)整單用戶可以直接在“費(fèi)用發(fā)票補(bǔ)充勾稽”憑證生成事務(wù)中進(jìn)行財(cái)務(wù)處理，以保證倉(cāng)存與總賬平衡。9、 發(fā)票鉤稽和費(fèi)用補(bǔ)充鉤稽后，要對(duì)費(fèi)用發(fā)票進(jìn)行分配。即對(duì)費(fèi)用發(fā)票上的附加費(fèi)用向采購(gòu)發(fā)票上分配的過(guò)程，進(jìn)入委外加工管理-委外加工入庫(kù)核算，選擇按數(shù)量分配時(shí)，則選擇按采購(gòu)發(fā)票上各行物料的基本計(jì)量單位數(shù)量作為權(quán)重對(duì)采購(gòu)費(fèi)用進(jìn)行分配，若選擇按金額分配時(shí)，則以采購(gòu)發(fā)票上上各行物料的金額為權(quán)重進(jìn)行分配。點(diǎn)“分配”，系統(tǒng)根據(jù)選擇的分配方式將費(fèi)用發(fā)票對(duì)應(yīng)費(fèi)用和可抵扣稅金信息分?jǐn)偟讲少?gòu)發(fā)票的應(yīng)計(jì)費(fèi)用及運(yùn)費(fèi)稅金等欄目中去。10、 委外加工入庫(kù)核算：進(jìn)入委外加工管理-委外加工入庫(kù)核算，點(diǎn)核算，計(jì)算原理：?jiǎn)挝患庸べM(fèi)=（原有采購(gòu)發(fā)票上的不含稅加工費(fèi)+費(fèi)用發(fā)票分配過(guò)來(lái)的不含稅附加費(fèi)用）/入庫(kù)單上的數(shù)量，再乘以對(duì)應(yīng)該物料的數(shù)量，即可得出對(duì)應(yīng)的加工費(fèi)用信息。再查看鉤稽日志序時(shí)簿時(shí)，根據(jù)（采購(gòu)發(fā)票上不含稅金額+應(yīng)計(jì)成本費(fèi)用金額-原暫估的加工費(fèi)金額的差額）這一公式自動(dòng)生成委外加工暫估補(bǔ)差單（只有金額而無(wú)數(shù)量的委外加工入庫(kù)單），這一補(bǔ)差單要到核算單據(jù)查詢中才能查看到。補(bǔ)差單的日期與采購(gòu)發(fā)票一致。11、 進(jìn)入存貨核算-生成憑證，選擇委外加工入庫(kù)（加工費(fèi)暫估沖回）事務(wù)類型，生成暫估沖回憑證：借：存貨科目，貸：委外加工物資、現(xiàn)金等科目，金額為紅字表示。委外加工的沖回不受系統(tǒng)參數(shù)沖回方式的限制，全部為單到?jīng)_回。12、 進(jìn)入存貨核算-生成憑證，選擇委外加入庫(kù)（有發(fā)票）事務(wù)類型，作憑證，以確定實(shí)際的委外加工入庫(kù)的實(shí)際成本。借：存貨科目，應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸：委外加工物資、現(xiàn)金等科目。附：核銷方式：指核銷時(shí)是采用匯總方式還是采用逐條方式以及是按照加工單位還是按照生產(chǎn)任務(wù)單號(hào)來(lái)進(jìn)行核銷。按加工單位逐條核銷：只帶入選中的“委外加工入庫(kù)單”，“委外加工出庫(kù)單”界面則帶入所有本期及以前期間錄入且未被核銷完的相同加工單位的“委外加工出庫(kù)單”。按加工單位匯總核銷：只帶入與用戶選中的“委外加工入庫(kù)單”有著相同“加工單位”的可在本期進(jìn)行核銷的所有“委外加工入庫(kù)單”，而“委外加工出庫(kù)單”界面則帶入所有本期及以前期間錄入且未被核銷完的相同“加工單位”的“委外加工出庫(kù)單”。按生產(chǎn)任務(wù)單號(hào)逐條核銷：只帶入用戶選中的“委外加工入庫(kù)單”，“委外加工出庫(kù)單”界面則帶入所有本期及以前期間錄入且未被核銷完的相同生產(chǎn)任務(wù)單號(hào)的“委外加工出庫(kù)單”。按生產(chǎn)任務(wù)單號(hào)匯總核銷：帶入與用戶選中的“委外加工入庫(kù)單”有著相同“生產(chǎn)任務(wù)單號(hào)”的可在本期進(jìn)行核銷的所有“委外加工入庫(kù)單”，而“委外加工出庫(kù)單”界面則帶入所有本期及以前期間錄入且未被核銷完的相同“生產(chǎn)任務(wù)單號(hào)”的“委外加工出庫(kù)單”。核銷依據(jù)：進(jìn)行核銷界面之后，對(duì)已經(jīng)羅列出來(lái)的委外加工出入庫(kù)單之間依照何種規(guī)則進(jìn)行數(shù)量核銷。手工核銷：手工確認(rèn)參與核銷的委外加工出庫(kù)單的“本次核銷數(shù)量”，如果選中一條入庫(kù)單，則所有出庫(kù)單都與該入庫(kù)單核銷；如果選擇了多條入庫(kù)單，則將對(duì)出庫(kù)單按照“物料”對(duì)本次核銷數(shù)量進(jìn)行匯總，然后以入庫(kù)單數(shù)量為權(quán)重分?jǐn)傇摵虽N數(shù)量，再在出庫(kù)單中依次扣減并與入庫(kù)單逐條匹配核銷。按BOM耗用量自動(dòng)核銷：先要建立維護(hù)BOM單，核銷時(shí)自動(dòng)按照入庫(kù)單上的物料匹配足量的出庫(kù)物料進(jìn)行核銷；核銷中，如果出庫(kù)單上物料數(shù)量超出理論耗用量（即BOM單上的基本用量），則只核銷到理論耗用量為止，其余出庫(kù)單或未核銷數(shù)量不再核銷，如果某物料不足理論耗用量或材料不在產(chǎn)品BOM中，則系統(tǒng)不再核銷該材料和對(duì)應(yīng)的入庫(kù)單。按入庫(kù)數(shù)量比自動(dòng)核銷：對(duì)于入庫(kù)單上有多條物料而言的，先將所有被選中出庫(kù)單的本次核銷數(shù)量按照“物料”進(jìn)行匯總，然后按各被選中的入庫(kù)單的入庫(kù)數(shù)量為權(quán)重分?jǐn)偲鋺?yīng)核銷數(shù)量。按BOM系數(shù)比自動(dòng)核銷：對(duì)于入庫(kù)單上有多條物料而言的，對(duì)這些委外加工產(chǎn)品先要錄入并維護(hù)BOM單，核銷時(shí)，首先將用戶所有被選中出庫(kù)單的本次核銷數(shù)量按照“物料”進(jìn)行匯總，然后根據(jù)“入庫(kù)單入庫(kù)數(shù)量某產(chǎn)品對(duì)某物料的BOM單位耗用量”為權(quán)重對(duì)上述匯總數(shù)進(jìn)行分?jǐn)?，如果被選中的某出庫(kù)單明細(xì)行對(duì)應(yīng)物料沒(méi)有任何入庫(kù)單產(chǎn)品耗用(即這個(gè)物料沒(méi)有錄入BOM清單中)，則該物料按照“入庫(kù)數(shù)量比自動(dòng)核銷”的處理方式進(jìn)行分?jǐn)?。比如：物?1，均為委外加工，BOM單消耗A 物料，單位消耗1個(gè)，B物料，單位消耗2個(gè)； 物料02，均為委外加工，BOM單消耗A 物料，單位消耗2個(gè)，B物料，單位消耗3個(gè)； 現(xiàn)委外發(fā)出A、 B 物料各10個(gè)，單價(jià)各為11，22，金額為分別為110，220。C物料不在BOM單中，也發(fā)出10個(gè)，單價(jià)為33，金額為330, 委外入庫(kù)產(chǎn)品01，3個(gè)，入庫(kù)產(chǎn)品02，5個(gè)， 現(xiàn)按加工單位匯總核銷，且按BOM系數(shù)比自動(dòng)核銷，假定全部核銷掉： 01的單位材料費(fèi)=耗費(fèi)A物料：110/（1*3+2*3）+耗費(fèi)B物料：220/（2*5+3*5）*3+耗費(fèi)的C物料：330/8=70.67 02的單位材料費(fèi)=耗費(fèi)A物料：110/（1*3+2*3）+耗費(fèi)B物料：220/（2*5+3*5）*5+耗費(fèi)的C物料：330/8=89.60第三篇 分期收款業(yè)務(wù) 是將貨物提前發(fā)給客戶，根據(jù)簽訂的分期收款協(xié)議收回貨款，按照收回貨款分別確認(rèn)收入和成本的一種銷售方式。企業(yè)存在分期收款銷售業(yè)務(wù)時(shí)，需要發(fā)出分期收款商品，并根據(jù)合同約定，分期確認(rèn)收入，并配比性的確定成本。1、 假設(shè)某公司與高天公司簽訂分期收款銷售協(xié)議，現(xiàn)接到該公司一筆訂單，做分期收款方式的銷售訂單，保存并審核。2、 倉(cāng)管員按訂單做分期收款方式的銷售出庫(kù)單，發(fā)出10個(gè)，保存并審核。3、 根據(jù)協(xié)議規(guī)定，開(kāi)出發(fā)票確認(rèn)第一期結(jié)算收入，假設(shè)結(jié)算5個(gè)，可以關(guān)聯(lián)原出庫(kù)單生成。發(fā)票和出庫(kù)單進(jìn)行鉤稽，a) 此時(shí)如果不選中參數(shù)“銷售發(fā)票和出庫(kù)單鉤稽數(shù)量不一致不允許鉤稽”，同時(shí)選中“銷售系統(tǒng)支持部分鉤稽”。此時(shí)去查看出庫(kù)單為“P”部分鉤稽的狀態(tài)，而銷售發(fā)票為“Y”全部鉤稽的狀態(tài)。b) 如果不選中“銷售系統(tǒng)支持部分鉤稽”,則可以對(duì)原銷售出庫(kù)單拆單拆分出本期結(jié)算的數(shù)量為5個(gè)銷售出庫(kù)子單與銷售發(fā)票鉤稽，此時(shí)去查看子單和發(fā)票都是全部鉤稽“Y”。母單的剩余數(shù)量在第二期或第三期開(kāi)票結(jié)算。4、 進(jìn)入存貨核算出庫(kù)核算，核算出分期收款發(fā)出商品的成本。5、 進(jìn)入存貨核算模塊，先設(shè)置憑證模板，再選擇銷售出庫(kù)分期收款類型做憑證，即借：分期收款發(fā)出商品（銷售成本），貸：庫(kù)存商品（銷售成本）（制作憑證模板的金額來(lái)源時(shí)選實(shí)際成本）6、 開(kāi)出本期結(jié)算發(fā)票后，要及時(shí)鉤稽才能做銷售收入-分期收款憑證，才能確認(rèn)本期收入，且同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本。如沒(méi)有鉤稽，銷售發(fā)票過(guò)濾不出來(lái)做憑證。憑證模板作如下設(shè)置：確認(rèn)收入：借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（按收入配比性結(jié)轉(zhuǎn)成本） 貸：分期收款發(fā)出商品（按收入配比性結(jié)轉(zhuǎn)成本） 注：如果是部分鉤稽金額來(lái)源一定要選擇“分期收款銷售出庫(kù)單本次實(shí)際鉤稽的成本”。否則第二期確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本是取不到數(shù)據(jù)的。如果是拆單，則金額來(lái)源可以選擇“分期收款銷售出庫(kù)單本次實(shí)際鉤稽的成本”或“分期收款銷售出庫(kù)單上的成本”，7、 查詢銷售毛利潤(rùn)表：對(duì)于分期收款的業(yè)務(wù)，銷售系統(tǒng)中的銷售毛利潤(rùn)匯總表，只要單據(jù)日期和單據(jù)狀態(tài)符合條件即可顯示在本報(bào)表中。而存貨系統(tǒng)中的銷售毛利潤(rùn)匯總表要等到發(fā)票和出庫(kù)單鉤稽后才能顯示到本表中，即反映本期結(jié)算的收入和結(jié)轉(zhuǎn)的成本。通過(guò)鉤稽標(biāo)志來(lái)嚴(yán)格執(zhí)行收入與成本配比原則。第四篇 委托代銷業(yè)務(wù)是指發(fā)貨時(shí)，確認(rèn)委托代銷商品的發(fā)出成本，并不計(jì)入銷售收入，待收到委托代銷方的的銷售清單時(shí)再開(kāi)發(fā)票，確定收入，與此同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)的成本。委托代銷的處理流程和分期收款類似，只需將銷售方式改為委托代銷，科目改為“委托代銷發(fā)出商品”即可。對(duì)于這種方式，銷售系統(tǒng)和核算系統(tǒng)中銷售毛利潤(rùn)表的查詢條件同上。注意：出庫(kù)單和發(fā)票部分鉤稽的話，金額來(lái)源選擇“委托代銷出庫(kù)單的出庫(kù)成本”則會(huì)全部結(jié)轉(zhuǎn)出庫(kù)單的成本，而不是按比例結(jié)轉(zhuǎn)，即使選擇“銷售出庫(kù)單上（本期）已鉤稽的金額”，也是取不到已鉤稽的成本數(shù)據(jù)，所以對(duì)于此業(yè)務(wù)最好是對(duì)出庫(kù)單進(jìn)行拆單處理，且金額來(lái)源要選擇“委托代銷出庫(kù)單的出庫(kù)成本”，才能正確結(jié)轉(zhuǎn)成本。 第五篇 受托加工業(yè)務(wù)指企業(yè)生產(chǎn)條件的允許下，受其他企業(yè)的委托，為其提供的原材料進(jìn)行生產(chǎn)加工，收取加工費(fèi)的一種業(yè)務(wù)方式?，F(xiàn)簡(jiǎn)單舉例說(shuō)明：1、接受客戶的加工材料，進(jìn)入倉(cāng)存系統(tǒng)錄入受托加工材料入庫(kù)單：通過(guò)待管倉(cāng)入庫(kù)，也只是核算數(shù)量，表明是接受客戶的來(lái)料加工?？梢酝ㄟ^(guò)手工錄入，也可以通過(guò)配套查詢自動(dòng)生成。2、受托加工材料領(lǐng)料單：加工生產(chǎn)時(shí)，如果領(lǐng)用客戶的來(lái)料，也只通過(guò)待管倉(cāng)進(jìn)行出庫(kù)。如果同時(shí)還領(lǐng)取了本公司的物料，則通過(guò)生產(chǎn)領(lǐng)料單處理，再進(jìn)行材料出庫(kù)核算，確認(rèn)生產(chǎn)領(lǐng)料單的材料成本。3、加工完成后，要對(duì)這些完工產(chǎn)品入庫(kù)，作產(chǎn)品入庫(kù)單，匯總耗費(fèi)領(lǐng)取自身的材料費(fèi)和加工費(fèi)，進(jìn)入存貨核算-自制入庫(kù)核算，核算出這部分產(chǎn)品的加工成本。4、受托加工完成入庫(kù)后，對(duì)其的出庫(kù)，要錄入銷售出庫(kù)單-受托加工類型，通過(guò)出庫(kù)核算，確認(rèn)銷售成本。 5、待結(jié)算時(shí)，開(kāi)具現(xiàn)銷或賒銷方的銷售發(fā)票，確認(rèn)銷售收入。注意不是受托代銷類型的銷售發(fā)票。同樣出庫(kù)單和銷售發(fā)票要進(jìn)行鉤稽。6、期末作憑證：分別要對(duì)生產(chǎn)領(lǐng)料、產(chǎn)品入庫(kù)、銷售出庫(kù)、銷售發(fā)票作賬，走完整的財(cái)務(wù)的核算流程。代加工單位發(fā)料,之后加工單位會(huì)還回材料的,如何處理?發(fā)料時(shí),可以作其他出庫(kù)單,從自己的實(shí)倉(cāng)出庫(kù),材料出庫(kù)核算可以核算到出庫(kù)成本,再馬上作一張受托加工材料入庫(kù)單和受托加工材料領(lǐng)料單.等加工單位還回材料時(shí),再去作其他入庫(kù)單,入庫(kù)單的成本取自當(dāng)時(shí)領(lǐng)料出庫(kù)時(shí)的成本.第六篇 受托代銷業(yè)務(wù)是指企業(yè)受其他企業(yè)委托進(jìn)行銷售的一種業(yè)務(wù)，主要有兩種方式：一種是非買斷（收取手續(xù)費(fèi)）方式，另外一種是買斷方式的受托代銷?，F(xiàn)簡(jiǎn)單舉例說(shuō)明：一、 非買斷（收取手續(xù)費(fèi)）方式：1、受托入庫(kù)時(shí)，通過(guò)虛倉(cāng)入庫(kù)單-代管類型入庫(kù)處理。2、銷售出庫(kù)時(shí)，通過(guò)虛倉(cāng)出庫(kù)單-代管類型出庫(kù)處理。3、手續(xù)費(fèi)發(fā)票是通過(guò)受托代銷的銷售方式的銷售發(fā)票（這里到底是費(fèi)用發(fā)票還是銷售發(fā)票）來(lái)實(shí)現(xiàn)收入，這種方式下銷售發(fā)票不用鉤稽。4、期末作賬處理：對(duì)于受托代銷商品的出入庫(kù)不用作賬，只要確保庫(kù)存數(shù)量正確即可。只對(duì)手續(xù)費(fèi)發(fā)票作賬，直接選擇銷售發(fā)票-受托代銷代銷類型生成憑證。憑證模板作如下設(shè)置：借：往來(lái)科目貸：主營(yíng)/其他業(yè)務(wù)收入（協(xié)議價(jià)格*手續(xù)費(fèi)比率）貸：應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）二、視同買斷方式：賺取差價(jià)，類似于賒銷業(yè)務(wù)。只不過(guò)是接受委托方委托，作為中間代理商等類型的一種銷售業(yè)務(wù)。1、下采購(gòu)訂單，采購(gòu)一批受托代銷的商品。注意采購(gòu)方式為受托入庫(kù)。2、驗(yàn)收合格，作受托入庫(kù)-外購(gòu)入庫(kù)單。入庫(kù)倉(cāng)庫(kù)類型可以是普通實(shí)倉(cāng)、或受托代銷倉(cāng)。3、開(kāi)具購(gòu)貨發(fā)票時(shí)，要注意采購(gòu)方式為受托入庫(kù)。后面的鉤稽核算、相關(guān)的賬務(wù)處理類似賒銷業(yè)務(wù)。不作詳細(xì)描述。4、銷售出庫(kù)單時(shí)，注意選擇受托代銷業(yè)務(wù)類型。5、結(jié)算時(shí)，開(kāi)具受托代銷類型的銷售發(fā)票。此時(shí)注意出庫(kù)單和銷售發(fā)票要進(jìn)行鉤稽。6、期末賬務(wù)處理時(shí)，分別選擇銷售出庫(kù)受托代銷結(jié)轉(zhuǎn)成本、銷售發(fā)票受托代銷確認(rèn)收入。第七篇 組裝業(yè)務(wù)組裝業(yè)務(wù)是指在倉(cāng)庫(kù)把多個(gè)庫(kù)存組裝子件組裝成一個(gè)組裝件的業(yè)務(wù)。例如電腦主機(jī)組裝，在入庫(kù)時(shí)是按主板、CUP、顯卡等物料入庫(kù)，在銷售業(yè)務(wù)時(shí)則以電腦主機(jī)整體作為產(chǎn)品。在此電腦主機(jī)稱為組裝件，而主板、CUP、顯卡稱為組裝子件。組裝業(yè)務(wù)主要服務(wù)于銷售業(yè)務(wù)而進(jìn)行的商品組裝，可以通過(guò)組裝業(yè)務(wù)來(lái)簡(jiǎn)化商品出庫(kù)環(huán)節(jié)的操作。組裝BOM不完全相當(dāng)于物料結(jié)構(gòu)清單，不能用于生產(chǎn)領(lǐng)料，無(wú)法完成生產(chǎn)領(lǐng)料的配套處理。對(duì)于組裝商品的拆分業(yè)務(wù)目前通過(guò)變化實(shí)現(xiàn)，通過(guò)其他出入庫(kù)業(yè)務(wù)完成?，F(xiàn)簡(jiǎn)單舉例說(shuō)明業(yè)務(wù)流程：1、先在物料屬性里面定義組裝件，再在倉(cāng)存系統(tǒng)組合BOM維護(hù)組裝BOM錄入，不能到主生產(chǎn)管理系統(tǒng)中錄入。錄入組裝件BOM號(hào)，母件只能為組裝件或特征件，子件只能為外購(gòu)、自制、委外類物料。并進(jìn)入組裝件維護(hù)中，審核使用這個(gè)BOM號(hào)，生成組裝單時(shí)才會(huì)按組裝子件展開(kāi)。2、接到組裝件的銷售訂單。3、生成組裝單：手工新增或關(guān)聯(lián)銷售訂單生成，由銷售訂單關(guān)聯(lián)生成的，第一行分錄必須是組裝件，其他分錄是在組裝BOM中定義的組裝子件?？梢哉{(diào)用組裝件的BOM以子件形式展開(kāi)，也可以手工新增子件。組裝單審核后自動(dòng)生成其他出庫(kù)單和其他入庫(kù)單，組裝子件生成其他出庫(kù)單、組裝件生成其他入庫(kù)單。反審核組裝單時(shí)會(huì)自動(dòng)刪除其他出/入庫(kù)單。 4、先要對(duì)組裝子件生成的其他出庫(kù)單進(jìn)行出庫(kù)核算：進(jìn)入存貨核算-材料出庫(kù)核算，核算其他出庫(kù)單上子件的成本。5、其他入庫(kù)單的核算：只有先進(jìn)行第4步的操作，才能對(duì)其他入庫(kù)單上的組裝件進(jìn)行成本計(jì)算，進(jìn)入其他入庫(kù)單（組裝件核算）的核算界面，點(diǎn)核算，組裝件的成本=其他出庫(kù)單上子件的成本+組裝單上的組裝費(fèi)用，除以組裝數(shù)量，即可倒算出組裝件的單位成本。6、組裝件的銷售：通過(guò)銷售訂單下推生成銷售出庫(kù)單時(shí)，直接生成組裝件的銷售出庫(kù)單，銷售出庫(kù)單通產(chǎn)成品核算后，成本即為以上組裝件計(jì)算出來(lái)的單位成本*數(shù)量。通過(guò)銷售出庫(kù)單生成組裝件的銷售發(fā)票， 這一張銷售出庫(kù)單與銷售發(fā)票進(jìn)行鉤稽。期末賬務(wù)處理后，即可反映組裝件收入、成本、利潤(rùn)情況。具體的銷售流程視同一般商品的銷售，故不另作詳細(xì)介紹。附：虛擬件的銷售業(yè)務(wù)：虛擬件的銷售如果接到了銷售訂單,作虛擬件的銷售訂單，然后下推生成出庫(kù)單時(shí)是按子件的形式展開(kāi)的。如果是手工錄入出庫(kù)單，也只能出子件，虛擬件是不能直接出庫(kù)的。因?yàn)樘摂M件本身不是一個(gè)真實(shí)的物料，只是用于搭建BOM結(jié)構(gòu)的，查詢即時(shí)庫(kù)存也不會(huì)有這個(gè)物料。接到虛擬件的銷售訂單，要進(jìn)入生產(chǎn)數(shù)據(jù)管理里錄入BOM資料，該BOM單要處于審核使用狀態(tài)，虛擬件才能在銷售出庫(kù)單上以子項(xiàng)的形式展開(kāi)。但是銷售訂單下推生成銷售發(fā)票時(shí)，是以虛擬件生成，造成發(fā)票與銷售出庫(kù)單無(wú)法鉤稽，所以對(duì)于虛擬件的銷售最好將其設(shè)置為組合件，同時(shí)設(shè)置好組裝BOM，以組裝件的形式銷售出庫(kù)。第八篇 贈(zèng)品業(yè)務(wù)采購(gòu)系統(tǒng)：1、不核算成本的贈(zèng)品業(yè)務(wù)：在倉(cāng)存管理-虛倉(cāng)管理-虛倉(cāng)入庫(kù)單中輸入數(shù)量就可以了，單據(jù)類型：贈(zèng)品類型，不用輸入單價(jià)，或是在外購(gòu)入庫(kù)單序進(jìn)簿中選到有贈(zèng)品的入庫(kù)單，直接點(diǎn)擊“贈(zèng)品”做連屬贈(zèng)品入庫(kù)單。2、核算成本的贈(zèng)品業(yè)務(wù)：與采購(gòu)材料一致時(shí)直接在外購(gòu)入庫(kù)單中反映，入庫(kù)單數(shù)量大于發(fā)票數(shù)量，不勾上參數(shù)“采購(gòu)發(fā)票數(shù)量與入庫(kù)單數(shù)量不一致時(shí)不允許鉤稽”，生成采購(gòu)發(fā)票的數(shù)量就是入庫(kù)單中的數(shù)量扣減了贈(zèng)品的數(shù)量，這樣兩者都可以全部鉤稽Y。這樣核算入庫(kù)成本時(shí)會(huì)降低入庫(kù)材料的單位成本；與采購(gòu)材料不一致時(shí)，在其他入庫(kù)單直接輸入物料，單價(jià)根據(jù)實(shí)際情況而定，不用生成采購(gòu)發(fā)票。銷售系統(tǒng)：1、不核算成本的贈(zèng)品業(yè)務(wù)：銷售出庫(kù)單序時(shí)簿界面通過(guò)直接點(diǎn)擊“贈(zèng)品”生成虛倉(cāng)出庫(kù)單，兩單關(guān)聯(lián)就可以了； 或是在倉(cāng)存管理-虛倉(cāng)管理-虛倉(cāng)出庫(kù)單錄入贈(zèng)品的數(shù)量，單據(jù)類型：贈(zèng)品類型。2、核算成本的贈(zèng)品業(yè)務(wù)：與銷售產(chǎn)品一致時(shí)，直接在銷售出庫(kù)單中一起錄入，發(fā)票數(shù)量少于出庫(kù)單數(shù)量，不勾上參數(shù)“銷售發(fā)票和出庫(kù)單鉤稽數(shù)量不一致不允許鉤稽”，則銷售發(fā)票可以與銷售出庫(kù)單鉤稽Y。或同時(shí)勾上參數(shù)“銷售發(fā)票和出庫(kù)單鉤稽數(shù)量不一致不允許鉤稽”和“銷售系統(tǒng)支持部分鉤稽”，手工修改鉤稽數(shù)量，也能成功鉤稽，出庫(kù)單為部分鉤稽P,發(fā)票為全部鉤稽Y的狀態(tài)。出庫(kù)成本則通過(guò)出庫(kù)核算確定。當(dāng)與銷售產(chǎn)品不一致時(shí)，贈(zèng)品則錄入其他出庫(kù)單核算成本，單價(jià)由出庫(kù)核算得到，不用生成銷售發(fā)票。第九篇 直運(yùn)業(yè)務(wù)不進(jìn)行存貨的收發(fā)，即無(wú)須做外購(gòu)入庫(kù)單、銷售出庫(kù)單的處理。有兩種流程：一是銷售訂單-采購(gòu)訂單采購(gòu)發(fā)票-銷售發(fā)票：以銷定購(gòu)1、接到客戶銷售訂單：2、根據(jù)銷售訂單直接下直運(yùn)采購(gòu)訂單，無(wú)須作入庫(kù)處理，直接作銷售出庫(kù)單（這里怎么處理？）發(fā)貨給客戶，并開(kāi)具采購(gòu)發(fā)票，確定采購(gòu)成本。3、根據(jù)購(gòu)貨發(fā)票生成直運(yùn)的銷售發(fā)票，確定銷售收入。4、期末的賬務(wù)處理：通過(guò)采購(gòu)發(fā)票（發(fā)票直接生成）這一事務(wù)類型做憑證，可以反映出直運(yùn)銷售的采購(gòu)成本，選擇銷售收入-直運(yùn)事務(wù)類型做收入憑證。5、報(bào)表的查詢：在銷售系統(tǒng)或存貨核算系統(tǒng)選擇直運(yùn)銷售方式查詢銷售毛利潤(rùn)匯總表，都能取到采購(gòu)發(fā)票上的成本數(shù)據(jù)。二是銷售訂單-銷售發(fā)票 采購(gòu)訂單 采購(gòu)發(fā)票：基本同上，不作詳細(xì)介紹。注：要做直運(yùn)銷售業(yè)務(wù)，建議使用商業(yè)模式。因?yàn)樵谏虡I(yè)模式下，通過(guò)采購(gòu)發(fā)票（發(fā)票直接生成）這一事務(wù)類型做憑證，可以反映出直運(yùn)銷售的采