案件防控長效機(jī)制建設(shè)實(shí)施方案.doc

xx商業(yè)銀行股份有限公司案件防控長效機(jī)制建設(shè)實(shí)施方案一、案件防控長效機(jī)制建設(shè)概述長效機(jī)制是指工作系統(tǒng)中各子系統(tǒng)、各項(xiàng)工作之間長期有效的相互影響、相互作用的過程和方式。具有三個(gè)特點(diǎn)：一是規(guī)范性。組織當(dāng)中各項(xiàng)工作及工作之間的銜接與關(guān)聯(lián)是按照一定程序、規(guī)定規(guī)范運(yùn)行的。二是穩(wěn)定性。組織的各子系統(tǒng)工作框架及各項(xiàng)工作運(yùn)行是相對固定的。三是長期性。指長期有效的運(yùn)用。中小金融機(jī)構(gòu)案件防控治理長效機(jī)制，是指以現(xiàn)代商業(yè)銀行內(nèi)控目標(biāo)為標(biāo)桿，以加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)為基礎(chǔ)，通過建立完善的組織管理體系和嚴(yán)密的內(nèi)部控制制度，建設(shè)科學(xué)的信息技術(shù)和完善的安全設(shè)施，構(gòu)建合規(guī)文化和風(fēng)險(xiǎn)管理框架，在中小金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部建立起“治理完善、制度健全、內(nèi)控嚴(yán)密、執(zhí)行有力、持續(xù)有效”的內(nèi)部控制體系，全面建立起“查、防、堵、懲、教”相結(jié)合的案件防控工作機(jī)制，有效提升內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理水平，促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)增強(qiáng)核心競爭力，實(shí)現(xiàn)中小金融機(jī)構(gòu)健康有序運(yùn)營。二、案件防控長效機(jī)制建設(shè)的內(nèi)容（一）公司治理機(jī)制方面1、規(guī)范公司治理機(jī)制。根據(jù)中小金融機(jī)構(gòu)特點(diǎn)，按照“產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)分明”的要求，建立“結(jié)構(gòu)簡捷、形式靈活、運(yùn)行科學(xué)、治理有效”的公司治理模式，明確股東代表大會、董事會、監(jiān)事會，以及經(jīng)營班子的職責(zé)，完善各類議事規(guī)則、決策程序，落實(shí)監(jiān)事會對決策、經(jīng)營管理的監(jiān)督權(quán)，特別是落實(shí)對董事長、高管人員決策的科學(xué)性、合規(guī)性的監(jiān)督，完善決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互協(xié)調(diào)、相互制衡的公司治理機(jī)制。2完善風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架。根據(jù)現(xiàn)代銀行管理原則，結(jié)合中小金融機(jī)構(gòu)自身實(shí)際情況，建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理體系，全面監(jiān)督、評估和控制經(jīng)營管理中的各類風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)筑以風(fēng)險(xiǎn)管理委員會為核心，獨(dú)立、垂直的風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架和科學(xué)、有效、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，并對管理層、執(zhí)行層的職責(zé)、權(quán)限與報(bào)告制度作出明確的規(guī)定。有條件的可設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門，牽頭負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理，實(shí)現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，以保證全轄風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)順暢、高效運(yùn)轉(zhuǎn)。3強(qiáng)化業(yè)務(wù)流程管理。中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加快業(yè)務(wù)流程和管理流程的整合，推進(jìn)業(yè)務(wù)流程再造和機(jī)構(gòu)扁平化改革，解決管理鏈條過長、管理層次偏多的問題，構(gòu)建有利于案件防范和風(fēng)險(xiǎn)管控的經(jīng)營管理體制。4推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)。積極培育適應(yīng)市場化、商業(yè)化取向，以合規(guī)文化為核心的企業(yè)文化，綜合考慮合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)性，將審慎、穩(wěn)健的經(jīng)營理念貫徹落實(shí)到各項(xiàng)經(jīng)營管理中，確保各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的一致性，確保依法合規(guī)經(jīng)營，提升中小金融機(jī)構(gòu)的社會形象。(二)內(nèi)部控制機(jī)制方面1、完善內(nèi)控制度建設(shè)。按照“內(nèi)控優(yōu)先、制度先行”和“開辦一項(xiàng)業(yè)務(wù)、出臺一項(xiàng)制度、建立一項(xiàng)流程”的原則，對現(xiàn)有規(guī)章制度和業(yè)務(wù)流程的科學(xué)性、嚴(yán)密性、完整性進(jìn)行評價(jià)，制定和完善覆蓋所有機(jī)構(gòu)、全部業(yè)務(wù)的規(guī)章制度、業(yè)務(wù)流程，確保使每一個(gè)環(huán)節(jié)和流程均“有章可循，有規(guī)可依”。2、強(qiáng)化崗位流程制約。通過制定崗位職責(zé)、操作規(guī)范，明確崗位權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，建立崗位自我約束防線；堅(jiān)持柜臺業(yè)務(wù)前臺、中臺、后臺分離，重要憑證、印鑒、密押管用分離，嚴(yán)格貸款“三查”，規(guī)范各崗位間的工作銜接程序，明確同一流程前后手崗位監(jiān)督職責(zé)，建立嚴(yán)密的業(yè)務(wù)流程制約防線。3、加強(qiáng)重點(diǎn)環(huán)節(jié)控制。中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)明確防控重點(diǎn)，建立對要害部門、重點(diǎn)業(yè)務(wù)和重要人員的風(fēng)險(xiǎn)排查制度，加強(qiáng)對印押證、票據(jù)審驗(yàn)、授權(quán)卡等案件易發(fā)部位及業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)防控，建立案件定期排查制度，及時(shí)堵塞漏洞，嚴(yán)防操作風(fēng)險(xiǎn)。4持續(xù)內(nèi)控制度評價(jià)。中小金融機(jī)構(gòu)要建立內(nèi)控制度的評價(jià)制度，每年由合規(guī)部門牽頭組織相關(guān)業(yè)務(wù)管理部門根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展變化和管理制度執(zhí)行的實(shí)際效果，做好相關(guān)制度、流程的后評價(jià)工作，從充分性、合規(guī)性、有效性和適宜性四個(gè)方面對內(nèi)控制度進(jìn)行梳理、評估、測試，深入解剖現(xiàn)行的每一項(xiàng)制度、每一個(gè)操作環(huán)節(jié)可能引發(fā)案件的風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)進(jìn)行補(bǔ)充、修訂和完善，增強(qiáng)規(guī)制的適用性、規(guī)范性和可操作性。（三）內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制方面1實(shí)施會計(jì)委派。法人機(jī)構(gòu)要逐步探索建立向基層分支機(jī)構(gòu)派駐會計(jì)主管(坐班主任)制度，委派會計(jì)的組織、人事、薪酬關(guān)系上掛管理，負(fù)責(zé)對受派機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動(dòng)及負(fù)責(zé)人進(jìn)行監(jiān)督制約。委派會計(jì)對受派機(jī)構(gòu)會計(jì)核算業(yè)務(wù)的真實(shí)性負(fù)責(zé)，對貸款發(fā)放進(jìn)行有效監(jiān)督，對受派機(jī)構(gòu)不正當(dāng)經(jīng)營及異常交易行為不予以授權(quán)處理，對于存在的違法違規(guī)行為可直接向委派機(jī)構(gòu)報(bào)告。對委派會計(jì)的考核以委派機(jī)構(gòu)考核為主，受派機(jī)構(gòu)考核為輔，突出合規(guī)指標(biāo)的考核，兼顧績效指標(biāo)的考核。2、完善稽核體系。中小金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于經(jīng)營管理，獨(dú)立于內(nèi)部控制政策的制定和執(zhí)行，內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)對董事會負(fù)責(zé)，在董事會下設(shè)的審計(jì)委員會指導(dǎo)下開展工作。同時(shí)，要不斷完善“垂直管理、上掛下查”的稽查組織體系，按制度要求配足稽核人員，加強(qiáng)對內(nèi)審稽核隊(duì)伍的培訓(xùn)，從組織、人事、制度等方面保證內(nèi)部稽核審計(jì)部門的權(quán)威性、獨(dú)立性。建立健全銀行內(nèi)部審計(jì)的問責(zé)和免責(zé)制度，增強(qiáng)內(nèi)審人員責(zé)任意識并充分調(diào)動(dòng)其積極性。3加大檢查整改。內(nèi)部審計(jì)部門及各業(yè)務(wù)條線必須協(xié)同配合、上下聯(lián)動(dòng)，加大內(nèi)控檢查力度，定期開展各類檢查，科學(xué)確定檢查的內(nèi)容和方式，形成暴露問題機(jī)制。加大對違規(guī)行為的整改力度，對各項(xiàng)檢查發(fā)現(xiàn)的問題要落實(shí)整改部門和整改責(zé)任人，限期整改；建立整改臺賬，抓好后續(xù)跟蹤督促，確保整改實(shí)效。（四）用人管理機(jī)制方面1完善勞動(dòng)用工制度。中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)健全完善科學(xué)的人力資源管理機(jī)制，制定適合現(xiàn)代金融企業(yè)要求的員工準(zhǔn)人和退出制度，科學(xué)定編、定崗、定員，實(shí)現(xiàn)員工能進(jìn)能出的正常流動(dòng)，為人力資源管理提供制度保障；應(yīng)根據(jù)需要，科學(xué)、公平、透明地做好人才引進(jìn)，逐步優(yōu)化高級管理人員和員工結(jié)構(gòu)，建立科學(xué)的高管人員選拔任用和考核機(jī)制，防止用人失察。2、提升全員素質(zhì)。中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)職業(yè)道德教育和法制教育，制訂全員培訓(xùn)的中長期規(guī)劃，建立培訓(xùn)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，以崗位需要為導(dǎo)向，分級管理、分類指導(dǎo)。針對經(jīng)營管理人才、專業(yè)技術(shù)人才的不同特點(diǎn)，開展差別化培訓(xùn)，形成包括全員培訓(xùn)(各層面員工)、全程培訓(xùn)(前臺、中臺、后臺)、全方位培訓(xùn)(知識、技能、素質(zhì)、企業(yè)文化等多方面)的多層次培訓(xùn)體系，完善培訓(xùn)機(jī)制，提高全員綜合素質(zhì)。同時(shí)，要注重加強(qiáng)員工理想信念、職業(yè)操守、正反案例、經(jīng)濟(jì)金融法規(guī)和反腐倡廉的教育，提高員工自我防范能力。3加大人員管控力度。通過建立健全授權(quán)管理、前后臺職能分離等崗位分離與制衡制度，落實(shí)干部交流、崗位輪換、強(qiáng)制休假、近親屬回避等“四項(xiàng)制度”。同時(shí)，制定員工行為監(jiān)察制度，掌握員工投資炒股、經(jīng)商辦企業(yè)、社會交友、與收入不相符的高消費(fèi)等情況，定期對員工“黃”、“賭”、“毒”等不良行為進(jìn)行摸底排查，隨時(shí)把握情況，建立高危人員檔案，實(shí)施必要崗位調(diào)整和限制。4科學(xué)制定薪酬分配制度。中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立以績效為核心的薪酬分配制度，將內(nèi)控建設(shè)、合規(guī)管理和案件風(fēng)險(xiǎn)納入績效考核的范圍，與員工的職級調(diào)整、績效工資分配掛鉤，按照經(jīng)營成果、風(fēng)險(xiǎn)控制、崗位責(zé)任、業(yè)務(wù)水平、工作效率和質(zhì)量合理確定員工薪酬，注重適當(dāng)向基層員工傾斜，充分調(diào)動(dòng)一線員工積極性。加快建立和完善員工養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)，解除員工后顧之憂。（五）技防安全設(shè)施方面1加快電子化建設(shè)。加快金融電子化網(wǎng)絡(luò)和系統(tǒng)的建設(shè)，對信息科技系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防控功能作出評估，及時(shí)開發(fā)、優(yōu)化、升級信貸管理、會計(jì)核算、審計(jì)稽核、事后監(jiān)督等業(yè)務(wù)管理子系統(tǒng)，將所有風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)納入信息科技系統(tǒng)管理，增加信息科技系統(tǒng)對重要業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)的監(jiān)測預(yù)警功能，充分發(fā)揮信息科技在業(yè)務(wù)流程改造、案件風(fēng)險(xiǎn)防范中的作用，提高信息科技系統(tǒng)支持業(yè)務(wù)運(yùn)行和風(fēng)險(xiǎn)控制的能力。2、加大安全設(shè)施投入。按照銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)安全評估辦法相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)營業(yè)機(jī)構(gòu)安全保衛(wèi)設(shè)施建設(shè)力度，加快柜面業(yè)務(wù)監(jiān)控系統(tǒng)覆蓋面，監(jiān)控業(yè)務(wù)操作，有效防范盜竊、搶劫等外部人員針對銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的刑事案件。(六)責(zé)任追究制度方面1、加大違規(guī)處罰力度。建立對違規(guī)行為的處罰制度，定期開展規(guī)制執(zhí)行情況監(jiān)督檢查，對有章不循、違規(guī)操作行為嚴(yán)格處罰，加大違法違規(guī)成本。涉及違法犯罪的要堅(jiān)決移送司法機(jī)關(guān)。2、嚴(yán)格案件責(zé)任追究。中小金融機(jī)構(gòu)要制定詳細(xì)的案件責(zé)任追究辦法，明確作案人、制約人、負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人員、業(yè)務(wù)管理及風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)、稽核等部門相關(guān)責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)、紀(jì)律處罰標(biāo)準(zhǔn)和程序，從制度上規(guī)范案件問責(zé)。按照“自查從寬、他查從嚴(yán)，盡職免責(zé)、失職重罰”的原則，嚴(yán)格案件責(zé)任追究。(七)應(yīng)急處置機(jī)制方面中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立應(yīng)急處置機(jī)制，提高案件查處效率。對造成或可能造成重大財(cái)產(chǎn)損失、人員傷亡、危及業(yè)務(wù)經(jīng)營的各類案件或突發(fā)事件，按照預(yù)防、預(yù)警、發(fā)生和善后四個(gè)階段的不同特點(diǎn)，明確應(yīng)急響應(yīng)級別、處置方式、工作流程、報(bào)告路徑、工作措施、責(zé)任劃分及其他有關(guān)要求，形成一套完整的處理程序，實(shí)施全程管理。對各類案件，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)要及時(shí)立案，立即啟動(dòng)應(yīng)急響應(yīng)，查處人員迅速到位，作案人得到有效控制，部門間聯(lián)絡(luò)暢通、協(xié)調(diào)有序，徹查包括作案時(shí)間、作案人、涉案金額、資金流向等案件詳情，保全資產(chǎn)，挽回?fù)p失，把握輿情，并深入分析案件成因特點(diǎn)，舉一反三，堵塞漏洞，消除隱患。（八）信息披露機(jī)制方面中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照商業(yè)銀行信息披露辦法規(guī)定要求，逐步完善信息披露制度以及相應(yīng)的工作機(jī)制，保證信息披露的真實(shí)性和有效性。逐步完善和規(guī)范信息披露的要素和內(nèi)容，提高信息披露質(zhì)量，強(qiáng)化社會監(jiān)督。同時(shí)，要建立和完善行務(wù)公開機(jī)制，凡涉及職工利益、福利、薪酬、獎(jiǎng)懲等方面的重要制度辦法要經(jīng)職代會(股東大會)通過后實(shí)施，以激發(fā)員工積極性和創(chuàng)造性，培養(yǎng)員工的責(zé)任感和歸屬感。(九)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制方面中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在監(jiān)管部門的引導(dǎo)下，提請當(dāng)?shù)厝嗣裾畢f(xié)調(diào)公安、紀(jì)檢、檢察、審計(jì)等部門，共同建立案件查處聯(lián)席會議制度，把案件內(nèi)部防控同爭取外部支持統(tǒng)一起來，形成案件防控的內(nèi)外合力，切實(shí)加大案件查辦力度，有效減少案件損失。此外，中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)自覺接受外部監(jiān)管部門的窗口指導(dǎo)和監(jiān)管引導(dǎo)，有效落實(shí)涉及案件防控長效機(jī)制建設(shè)方面的市場準(zhǔn)入、監(jiān)管評級、高管任職等監(jiān)管政策和要求。三、案件責(zé)任追究（一）案件責(zé)任追究原則中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究必須堅(jiān)持事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿、責(zé)任明確、處理適當(dāng)、手續(xù)完備、程序合法、權(quán)責(zé)對等、逐級追究的原則。根據(jù)案件性質(zhì)、涉案金額、風(fēng)險(xiǎn)損失、社會影響程度等情況，在核實(shí)相關(guān)人員責(zé)任基礎(chǔ)上予以追究。根據(jù)以上原則，案件責(zé)任追究應(yīng)當(dāng)遵循以下基本要求：1、教育懲罰相結(jié)合。在案件責(zé)任追究中，應(yīng)通過懲處案件責(zé)任人，使本人受到教育，也使其他員工引以為戒。2、依據(jù)要充分。評價(jià)案件責(zé)任人的過錯(cuò)和應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，要以規(guī)章制度為依據(jù)。具體來說，就是哪些行為屬于違反規(guī)章制度行為，哪些行為應(yīng)當(dāng)承擔(dān)何種責(zé)任，應(yīng)受哪種方式的處罰，都要有規(guī)范文件或條文明確規(guī)定。3、處理要公平。對案件責(zé)任行為，不管涉及誰，都應(yīng)毫無例外地追究其責(zé)任。一是集體失職的共同責(zé)任行為，不能搞法不責(zé)眾。要分清當(dāng)事人的責(zé)任大小，分別作出相應(yīng)的處罰。二是不允許存在擔(dān)任職務(wù)、行使職權(quán)的人員不承擔(dān)責(zé)任的現(xiàn)象。三是不允許出了問題推卸責(zé)任或強(qiáng)加責(zé)任、包攬責(zé)任或代負(fù)責(zé)任。4、處理輕重要適度。案件責(zé)任追究既要與案件責(zé)任性質(zhì)相符，又要與案件責(zé)任情節(jié)相符，合理運(yùn)用從輕、減輕、免除處罰和加重處罰等規(guī)定，公正地進(jìn)行責(zé)任追究，即根據(jù)案件責(zé)任過錯(cuò)大小和情節(jié)性質(zhì)決定懲處的輕重。（二）案件責(zé)任追究政策1、案件責(zé)任追究政策概述為增強(qiáng)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任意識，規(guī)范案件責(zé)任追究工作，有效遏制各類案件發(fā)生，中國銀監(jiān)會根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)實(shí)際，于2009年4月印發(fā)了農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究指導(dǎo)意見，明確了案件責(zé)任追究的指導(dǎo)政策，對中小金融機(jī)構(gòu)具有普遍指導(dǎo)意義。（1）納入案件責(zé)任追究的案件范圍。包括中小金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員實(shí)施或因未正確履行崗位職責(zé)所引發(fā)的，以金融機(jī)構(gòu)或其客戶的資金、財(cái)產(chǎn)、權(quán)益為侵犯對象的侵占、挪用、破壞金融管理秩序以及詐騙、盜竊、搶劫等，應(yīng)移送司法機(jī)關(guān)或經(jīng)公安、司法機(jī)關(guān)立案偵查的案件。（2）納入案件責(zé)任追究的責(zé)任人員。指對案件的發(fā)生負(fù)有責(zé)任的中小金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員，包括直接責(zé)任人、間接責(zé)任人。直接責(zé)任人，指中小金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員獨(dú)立實(shí)施或共同實(shí)施，或與外部人員合伙實(shí)施侵犯本機(jī)構(gòu)或本機(jī)構(gòu)客戶資金、財(cái)產(chǎn)、權(quán)益行為的涉嫌違法犯罪人；因故意或過失，不履行或不正確履行自己的職責(zé)，對形成案件風(fēng)險(xiǎn)、引發(fā)不良后果起直接作用的違紀(jì)違規(guī)人員。間接責(zé)任人，指在其職責(zé)范圍內(nèi)，不履行或者不正確履行自己的職責(zé)，未能有效制約或防范案件的發(fā)生，對案件造成的風(fēng)險(xiǎn)或者不良后果負(fù)間接責(zé)任的中小金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員。具體可劃分為機(jī)構(gòu)案件防控第一責(zé)任人、機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理責(zé)任人、其他問接責(zé)任人。一是機(jī)構(gòu)案件防控第一責(zé)任人。指中小法人金融機(jī)構(gòu)對案件防控治理承擔(dān)首要責(zé)任的理事長或董事長。二是機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理責(zé)任人。指中小金融機(jī)構(gòu)的高級管理人員，包括主要負(fù)責(zé)人、分管負(fù)責(zé)人、相關(guān)負(fù)責(zé)人。主要負(fù)責(zé)人指中小金融機(jī)構(gòu)高級管理人員中的主要人員，一般為主任、行長、總經(jīng)理。分管負(fù)責(zé)人指在中小金融機(jī)構(gòu)高級管理人員工作分工中，對發(fā)生案件風(fēng)險(xiǎn)的崗位、環(huán)節(jié)、領(lǐng)域或業(yè)務(wù)直接分工管理的高管人員，一般為副主任、副行長或副總經(jīng)理。相關(guān)負(fù)責(zé)人指在中小金融機(jī)構(gòu)高級管理人員工作分工中，分管與直接發(fā)生案件崗位、環(huán)節(jié)、領(lǐng)域或業(yè)務(wù)等相關(guān)聯(lián)、相制約工作，對造成案件風(fēng)險(xiǎn)或不良后果負(fù)連帶管理責(zé)任的高管人員，一般為副主任、副行長或副總經(jīng)理，以及承擔(dān)檢查監(jiān)督職責(zé)的監(jiān)事長等。三是其他間接責(zé)任人。在其職責(zé)范圍內(nèi)，因故意、過失或不盡職，對應(yīng)制約、管理或監(jiān)督的工作不履行或不正確履行職責(zé)，或者知情不報(bào)，未能有效防范案件發(fā)生，對造成案件風(fēng)險(xiǎn)或者不良后果負(fù)間接責(zé)任的其他工作人員，一般為中層管理人員和普通員工。2、案件責(zé)任追究方式中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究方式包括紀(jì)律處分、經(jīng)濟(jì)處理和其他處罰三種：紀(jì)律處分包括警告、記過、記大過、降級（職）、撤職、留用察看、開除；經(jīng)濟(jì)處理包括扣減績效收入、賠償經(jīng)濟(jì)損失等；其他處罰包括批評教育、組織處理和變更勞動(dòng)關(guān)系(批評教育包括責(zé)令限期改正、責(zé)令書面檢查、誡勉談話、通報(bào)批評，組織處理包括調(diào)離、停職、免職、貢令辭職等，變更勞動(dòng)關(guān)系即與案件責(zé)任人依法解除勞動(dòng)合同)。以上方式可以并用。3、案件責(zé)任追究的有關(guān)要求農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究指導(dǎo)意見規(guī)定，對因故意、過失或不盡職而導(dǎo)致發(fā)生重大案件的直接責(zé)任人員，在核清違法違規(guī)事實(shí)后，按規(guī)定程序，一律解除勞動(dòng)合同。涉嫌違法犯罪的，無論涉案金額大小，一律開除。對流程制約崗位和業(yè)務(wù)管理、監(jiān)督等條線未盡職盡責(zé)，或管理不力、知情不報(bào)的間接責(zé)任人員，由本級或上級機(jī)構(gòu)依據(jù)有關(guān)規(guī)定一并追究責(zé)任。（1）一案四問責(zé)。即問案件當(dāng)事人的責(zé)任、問不嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度的相關(guān)人員責(zé)任、問相關(guān)知情人責(zé)任、問發(fā)案單位上級領(lǐng)導(dǎo)人責(zé)任。（2）雙線問責(zé)。即對經(jīng)營管理?xiàng)l線問責(zé)的同時(shí)，還要對稽核監(jiān)督條線問責(zé)。（3）上追兩級。即重大案件責(zé)任追究到案發(fā)機(jī)構(gòu)的上兩級領(lǐng)導(dǎo)。4、案件責(zé)任追究的特別規(guī)定農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究指導(dǎo)意見對案件責(zé)任追究中的一些特別情形作了明確規(guī)定。即按照“自查從寬、他查從嚴(yán)，盡職免責(zé)、失職重罰”的原則，實(shí)行鼓勵(lì)自查、盡職冤賈前責(zé)任碹究政策。（1）從輕、減輕追究相關(guān)人員責(zé)任酌情況：一是通過加大案件治理、完善流程操作、改進(jìn)業(yè)務(wù)管理、加強(qiáng)稽核檢查及采取得當(dāng)措施自查發(fā)現(xiàn)、主動(dòng)揭露和暴露案件的。二是案發(fā)前發(fā)現(xiàn)內(nèi)控中存在問題并及時(shí)提示風(fēng)險(xiǎn)、提出整改要求，或曾主動(dòng)反映、舉報(bào)案件線索的。三是案發(fā)后及時(shí)主動(dòng)追繳資金和積極賠償損失的，根據(jù)挽回?fù)p失程度相應(yīng)減輕有關(guān)人員責(zé)任。四是在暴力脅迫情況下行為失當(dāng)，事后積極補(bǔ)救的。五是有重大立功表現(xiàn)和其他可從輕、減輕處罰情節(jié)的。（2）從重追究相關(guān)人員責(zé)任的情況：一是機(jī)構(gòu)屢屢發(fā)生同質(zhì)同類案件。二是對發(fā)現(xiàn)的案件苗頭、違法違規(guī)事實(shí)或重大線索不及時(shí)報(bào)告、制止、整改、糾正、處理，或故意包庇隱瞞的。三是決策、指使、授意、教唆或脅迫他人實(shí)施違法違規(guī)行為的。四是發(fā)生案件后，不采取積極措施挽回影響和損失，或隱瞞事實(shí)真相，隱匿、偽造、篡改、毀滅證據(jù)和妨礙、干擾、阻撓、抗拒調(diào)查和處理的。五是案件引發(fā)支付風(fēng)險(xiǎn)或群體性事件，造成的社會影響特別惡劣、后果特別嚴(yán)重的。六是由于提名、舉薦不當(dāng)，人事管理部門考核失實(shí)，用人失察、失誤，造成“帶病”提拔形成嚴(yán)重后果，或把不良行為人安排到重要崗位等，引發(fā)案件風(fēng)險(xiǎn)的。需要注意的是，農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件責(zé)任追究指導(dǎo)意見屬宏觀指引性文件，中小金融機(jī)構(gòu)不能直接將其作為案件責(zé)任追究的依據(jù)，而應(yīng)根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管部門意見要求，根據(jù)機(jī)構(gòu)內(nèi)部的規(guī)章制度，制定具體的違規(guī)處理細(xì)則，并據(jù)以實(shí)施。四、突發(fā)事件和案件的應(yīng)急處置(一)突發(fā)事件的概念和范圍1、突發(fā)事件的概念按照中華人民共和國突發(fā)事件應(yīng)對法的規(guī)定，突發(fā)寄件是指突然發(fā)生，造成或者可能造成嚴(yán)重社會危害，需要采取應(yīng)急處置措施予以應(yīng)對的自然災(zāi)害、事故災(zāi)難、公共衛(wèi)生事件和社會安全事件。2、突發(fā)事件的范圍根據(jù)中國銀監(jiān)會2605年印發(fā)的重大突發(fā)事件報(bào)告制度規(guī)定的報(bào)送標(biāo)準(zhǔn)，銀行業(yè)重大突發(fā)事件應(yīng)包含以下事項(xiàng)：（1）金融擠兌事件。（2）聚眾到銀監(jiān)會系統(tǒng)或銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)上訪、請?jiān)?、靜坐、示威，甚至沖擊、圍攻的事件。（3）搶劫銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或運(yùn)鈔車、盜竊銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金30萬元以上的案件，詐騙銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或其他涉案金額1000萬元以上的案件。（4）銀監(jiān)會系統(tǒng)人員、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事和高級管理人員1人以上(含1人)、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)3人以上(含3人)被綁架或被限制人身自由，叛逃、失蹤或非正常死亡的事件。（5）造成銀監(jiān)會系統(tǒng)直接經(jīng)濟(jì)損失100萬元以上、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)直接經(jīng)濟(jì)損失1000萬元以上的事故、自然災(zāi)害。（6）造成銀監(jiān)會系統(tǒng)及銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)重要數(shù)據(jù)、賬冊、重要空白憑證嚴(yán)重?fù)p毀、丟失，造成銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)支付結(jié)算系統(tǒng)在涉及兩個(gè)或兩個(gè)以上省(自治區(qū)、直轄市)范圍內(nèi)中斷3小時(shí)以上，在涉及一個(gè)省(自治區(qū)、直轄市)范圍內(nèi)中斷6小時(shí)以上，嚴(yán)重影響正常工作開展的事件。（7）盜竊、出賣、泄露或丟失涉密資料，可能影響金融穩(wěn)定，造成經(jīng)濟(jì)秩序混亂的事件。（8）其他可能引發(fā)轄內(nèi)、系統(tǒng)內(nèi)系統(tǒng)性銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)或嚴(yán)重影響金融和社會穩(wěn)定以及銀監(jiān)會認(rèn)為事關(guān)重大，要求銀監(jiān)局、銀監(jiān)會直接監(jiān)管的銀行業(yè)余融機(jī)構(gòu)總部及時(shí)報(bào)送的事件。（二）突發(fā)事件的特征1、突發(fā)性突發(fā)事件的突發(fā)性是指對于突發(fā)事件是否發(fā)生，于什么時(shí)間、地點(diǎn)、以什么樣方式爆發(fā)，以及爆發(fā)的程度等情況，都始料未及，難以準(zhǔn)確地把握。2、公共性首先，突發(fā)事件的公共性體現(xiàn)在突發(fā)事件涉及公共利益，即對公共財(cái)產(chǎn)或福利、公共安全、公共秩序產(chǎn)生影響。其次，突發(fā)事件的公共性還體產(chǎn)或福利、公共安全、公共秩序產(chǎn)生影響。其次，突發(fā)事件的公共性還體現(xiàn)在調(diào)動(dòng)和整合社會的人力、物力、信息等公共資源和力量上。最后，突發(fā)事件的公共性還體現(xiàn)在社會權(quán)力部門介入的可能性和必要性上。如中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)生重大案件時(shí)就需要公、檢、法等部門的介入。3、危害的延展性突發(fā)事件的危害性不僅體現(xiàn)在人員的傷亡、財(cái)產(chǎn)的損失和環(huán)境的破壞上，而且還體現(xiàn)在突發(fā)事件對社會心理和個(gè)人心理所造成的破壞性沖擊，進(jìn)而影響到社會公眾對中小金融機(jī)構(gòu)的信任度，使其安全運(yùn)營受到?jīng)_擊。4、變化發(fā)展的不確定性突發(fā)事件發(fā)生后，事態(tài)的變化、發(fā)展趨勢以及事件影響的深度和廣度不能事先描述和確定，是難以預(yù)測的。有時(shí)，突發(fā)事件還會演變出次生事件，導(dǎo)致另外的突發(fā)事件發(fā)生。如中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)生特大案件，若處置不當(dāng)就有可能次生出金融擠兌事件。5、處置的緊迫性緊迫性是指突發(fā)事件所反映的問題極端重要，關(guān)系到社會、組織或個(gè)人的安危，需緊急采取特別措施及時(shí)有效地處理。隨著突發(fā)事件的發(fā)展、演變，它所造成的損失可能會越來越大。對突發(fā)事件的反應(yīng)越快，反應(yīng)決策越準(zhǔn)確，突發(fā)事件所造成的損失就會越小。（三）突發(fā)事件處置的基本原則預(yù)防和處置突發(fā)事件，必須堅(jiān)持“以人為本、全員參與，依法規(guī)范、預(yù)防為主，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級負(fù)責(zé)，系統(tǒng)聯(lián)動(dòng)、資源整合，快速反應(yīng)、合力應(yīng)對”的原則。1、以人為本、全員參與把維護(hù)銀行內(nèi)部穩(wěn)定，保障銀行員工人身安全和資金財(cái)產(chǎn)安全作為應(yīng)急處置工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，充分依靠廣大員工，建立健全應(yīng)對突發(fā)事件的有效機(jī)制，提高科學(xué)指揮的能力和水平，最大限度地減少突發(fā)事件可能造成的危害。2、依法規(guī)范、預(yù)防為主嚴(yán)格依法制訂、修訂應(yīng)急處置預(yù)案，與銀行發(fā)展的實(shí)際相結(jié)合，牢固樹立常備不懈的觀念。制訂與各專業(yè)相配套的具體措施和專項(xiàng)分預(yù)案，提高對突發(fā)事件發(fā)生、發(fā)展全過程的綜合預(yù)測、分析和應(yīng)急處置能力。3、統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級負(fù)責(zé)省級行業(yè)管理部門負(fù)責(zé)全省突發(fā)事件應(yīng)急處置工作的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)；市級行業(yè)管理部門負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、調(diào)度、指揮、監(jiān)督轄區(qū)內(nèi)發(fā)生或者可能發(fā)生突發(fā)事件的預(yù)防、應(yīng)急準(zhǔn)備、應(yīng)急處置和善后工作；縣級銀行負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)發(fā)生或者可能發(fā)生突發(fā)事件的預(yù)防、應(yīng)急準(zhǔn)備、應(yīng)急處置和善后工作。4、系統(tǒng)聯(lián)動(dòng)、資源整合以屬地管理為主，建立健全由牽頭部門承辦，相關(guān)業(yè)務(wù)主管部門負(fù)責(zé)，其他部門積極參與、配合的突發(fā)事件應(yīng)急處置體系，做到統(tǒng)一指揮、統(tǒng)一協(xié)調(diào)、密切配合、形成合力。涉及關(guān)系全局、跨地區(qū)、跨部門或多領(lǐng)域突發(fā)事件的應(yīng)急處置，事發(fā)地銀行要主動(dòng)協(xié)調(diào)各方，充分利用、整合現(xiàn)有資源，實(shí)現(xiàn)信息共享，提高處置效率，降低處置成本。5、快速反應(yīng)、合理應(yīng)對一是處置突發(fā)事件應(yīng)結(jié)合銀行實(shí)際和特點(diǎn)，堅(jiān)持依法、快速、高效、穩(wěn)妥、科學(xué)應(yīng)對；二是嚴(yán)格保守機(jī)密，對于涉及機(jī)密事項(xiàng)應(yīng)嚴(yán)格遵守保密法律法規(guī)，不得泄露。（四）突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案為了提高中小金融機(jī)構(gòu)保障安全經(jīng)營和處置突發(fā)事件的能力，最大程度地預(yù)防和減少突發(fā)事件及其造成的損害，保障員工的生命財(cái)產(chǎn)安全和中小金融機(jī)構(gòu)的合法利益，促進(jìn)安全運(yùn)營和全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展，中小金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立完善的應(yīng)急預(yù)案體系。應(yīng)急預(yù)案是應(yīng)對突發(fā)事件的原則性、制式化方案，提供突發(fā)事件處置的基本規(guī)則，是突發(fā)事件應(yīng)急響應(yīng)的操作指南。應(yīng)急預(yù)案包括總體預(yù)案和分專業(yè)預(yù)案，分專業(yè)預(yù)案按照部門管理職責(zé)和業(yè)務(wù)管理?xiàng)l線制定。1、突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案主要內(nèi)容：（1）總則。包括：編制目的、編制依據(jù)、分級分類、適用范圍、工作原則、應(yīng)急預(yù)案體系等。（2）組織體系。包括：領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)、辦事機(jī)構(gòu)、指揮機(jī)構(gòu)等。（3）突發(fā)事件報(bào)告。包括：基本原則，主要內(nèi)容，報(bào)告程序，時(shí)限要求等。（4）運(yùn)行機(jī)制。包括：預(yù)防預(yù)警制度，預(yù)警系統(tǒng)建設(shè)，預(yù)警信息處置，應(yīng)急響應(yīng)及啟動(dòng)(分級響應(yīng)及啟動(dòng)應(yīng)急程序)，指揮協(xié)調(diào)，應(yīng)急終止，后期處置(善后處置、評估與總結(jié))等。（5）應(yīng)急保障。包括：人力資源保障，安全保障，通信保障，技術(shù)保障，孤蠆粟孤通保障等。（6）監(jiān)督管理。包括：預(yù)案演練，宣傳與培訓(xùn)，責(zé)任追究，表彰與獎(jiǎng)勵(lì)等。（7）附則。包括：預(yù)案管理、發(fā)布實(shí)施等。（五）突發(fā)事件和案件應(yīng)急處置1、預(yù)警信息配備突發(fā)事件信息報(bào)告員，建立信息網(wǎng)絡(luò)，加強(qiáng)信息匯總分析，發(fā)現(xiàn)異常苗頭密切關(guān)注、跟蹤、研究，有效預(yù)防突發(fā)事件發(fā)生。2、先期處置突發(fā)事件(案件)發(fā)生后，事發(fā)機(jī)構(gòu)啟動(dòng)本級內(nèi)部處置預(yù)案，積極采取有效措施，開展控制、排查、自救工作。3、信息報(bào)告事發(fā)機(jī)構(gòu)在開展自救基礎(chǔ)上，同時(shí)報(bào)告上級機(jī)構(gòu)和當(dāng)?shù)劂y監(jiān)部門。在征得上級同意后，事發(fā)機(jī)構(gòu)將突發(fā)事件報(bào)告當(dāng)?shù)厝嗣裾肮膊块T、人民銀行、銀監(jiān)部門等相關(guān)職能部門。上級機(jī)構(gòu)在核實(shí)情況后，啟動(dòng)本級應(yīng)急預(yù)案，開展處置工作。突發(fā)事件報(bào)告堅(jiān)持及時(shí)性、準(zhǔn)確性、規(guī)范性和保密原則。報(bào)告內(nèi)容要素齊全，說明事件的起因、時(shí)間、地點(diǎn)、當(dāng)前的情況、已采取的措施、事態(tài)發(fā)展預(yù)測、造成的影響等情況。有傷亡及財(cái)產(chǎn)損失的，應(yīng)特別說明傷亡人數(shù)和損失金額。金融擠兌事件應(yīng)特別說明參加擠兌的人數(shù)、被擠兌機(jī)構(gòu)存取款變化、資產(chǎn)負(fù)債、頭寸情況及風(fēng)險(xiǎn)蔓延情況。聚眾上訪、圍攻事件應(yīng)特別說明參與的人數(shù)、持續(xù)的時(shí)間、現(xiàn)場秩序情況和造成的影響。重要憑證、保密資料丟失或毀損及系統(tǒng)故障等事件，應(yīng)特別說明可能引發(fā)的后果和擬采取的措施。發(fā)生突發(fā)事件后，事件發(fā)生的機(jī)構(gòu)應(yīng)以最快的方式向上級報(bào)告，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)送書面報(bào)告，同時(shí)進(jìn)入緊急應(yīng)對狀態(tài)。突發(fā)事件書面報(bào)告的報(bào)送由各級中小金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽發(fā)。突發(fā)事件應(yīng)堅(jiān)持逐級報(bào)送原則，無特殊情況不得越級報(bào)送。4、應(yīng)急響應(yīng)突發(fā)事件發(fā)生后，由相應(yīng)級別應(yīng)急管理辦公室對接報(bào)的信息進(jìn)行綜合分析、評估與判定，報(bào)應(yīng)急處置領(lǐng)導(dǎo)小組審核批準(zhǔn)，作出啟動(dòng)預(yù)案或不響應(yīng)的決定。應(yīng)急預(yù)案啟動(dòng)后，按照分級響應(yīng)的原則，由應(yīng)急聯(lián)動(dòng)指揮中心組織成立現(xiàn)場指揮部，開展應(yīng)急處置工作。對內(nèi)，加強(qiáng)對賬戶、資金和人員等的控制，加大資金追繳和事態(tài)控制力度；對外，積極協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)卣?、公安機(jī)關(guān)、人民銀行、銀監(jiān)部門，取得各部門的配合支持，有效處置突發(fā)事件。（1）事態(tài)控制。突發(fā)事件(案件)發(fā)生后，案發(fā)機(jī)構(gòu)在向上級報(bào)告的同時(shí)，迅速掌握案件基本情況，及時(shí)凍結(jié)涉案相關(guān)賬戶，控制涉案人員。做好資金頭寸等調(diào)劑和保護(hù)好設(shè)施、場所，確保不發(fā)生衍生事件。（2）處置準(zhǔn)備。根據(jù)突發(fā)事件(案件)實(shí)際情況，成立不同層次的調(diào)查專案組。調(diào)查前，專案組要制訂調(diào)查方案，明確調(diào)查目的、調(diào)查方式、調(diào)查內(nèi)容及人員組成等。（3）案件調(diào)查。專案組直接進(jìn)駐事發(fā)機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查，相關(guān)部門要密切配合。專案組在不影響事發(fā)機(jī)構(gòu)正常工作的前提下，按照調(diào)查方案，采取一切必要的調(diào)查方式進(jìn)行調(diào)查。如果被調(diào)查機(jī)構(gòu)或人員不配合調(diào)查，專案組有權(quán)建議其上級機(jī)構(gòu)立即停止有關(guān)人員工作?，F(xiàn)場調(diào)查主要查清以下幾個(gè)方面的問