企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識別與防范之法律風(fēng)險(xiǎn)識別分析

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識別與防范（二）法律風(fēng)險(xiǎn)識別分析本文作者：大成律師事務(wù)所北京總部高級合伙人 法學(xué)博士 谷樹元 大成律師事務(wù)所北京總部風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)高級顧問 谷麗萍前面我們講過，識別了風(fēng)險(xiǎn)就等于避開了一半。要想有效控制法律風(fēng)險(xiǎn)，首先要充分識別法律風(fēng)險(xiǎn)。識別法律風(fēng)險(xiǎn)，不光要識別現(xiàn)在面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)，還要識別將來可能出現(xiàn)的法律風(fēng)險(xiǎn)；不但要識別看得見的法律風(fēng)險(xiǎn)，還要識別看不見的法律風(fēng)險(xiǎn)；不光要識別直接的法律風(fēng)險(xiǎn)，還要識別間接的法律風(fēng)險(xiǎn)。走出風(fēng)險(xiǎn)管理誤區(qū)之后，接下來我們將進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)識別與分析。講識別法律風(fēng)險(xiǎn)之前，我們先介紹一下法律風(fēng)險(xiǎn)包括哪些方面及其后果。法律風(fēng)險(xiǎn)包括：承擔(dān)刑事責(zé)任、遭受行政處罰、被判承擔(dān)民事責(zé)任，支付賠償金、違約金等。法律風(fēng)險(xiǎn)后果：企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失、商譽(yù)受損；人員聲譽(yù)損失、失去自由甚至生命。那么發(fā)生法律風(fēng)險(xiǎn)的原因有哪些？主要是因?yàn)榇嬖谶`反有關(guān)法律法規(guī)要求、合同違約、侵權(quán)（例如知識產(chǎn)權(quán)）、怠于行使權(quán)利等問題存在，所以會發(fā)生法律風(fēng)險(xiǎn)。下面我們用具體事例就法律風(fēng)險(xiǎn)識別分析進(jìn)行說明。案例1：新產(chǎn)品盈利即成被告B企業(yè)正受困于新產(chǎn)品研發(fā)問題的關(guān)鍵時(shí)期，一位研發(fā)人才（某甲）主動(dòng)投懷送抱，并且?guī)砹思磳⒊尚偷难邪l(fā)成果。于是B企業(yè)熱烈歡迎，高薪任用，并破例以股權(quán)激勵(lì)這位研發(fā)人才，與某甲簽署了股權(quán)協(xié)議。由于某甲帶來了即將成型的研發(fā)成果，所以B企業(yè)只用了半年多時(shí)間，新產(chǎn)品就開發(fā)制造成功并上市銷售。新產(chǎn)品上市后受到顧客的追捧，B企業(yè)財(cái)源滾滾。可是正當(dāng)B企業(yè)的高管們興奮不已時(shí)，卻接到了法院的傳票，A企業(yè)將B企業(yè)作為侵犯知識產(chǎn)權(quán)的連帶被告，同帶來研發(fā)成果的某甲一同被告上了法庭。法院最終判決：B企業(yè)同某甲共同賠償原告各種損失670多萬元，并且停止生產(chǎn)、銷售此類產(chǎn)品。為什么會發(fā)生這樣的法律風(fēng)險(xiǎn)？ 我們先從A企業(yè)的角度分析。某甲原就職于A企業(yè)，職位是研發(fā)部經(jīng)理，并同A企業(yè)簽署了五年的勞動(dòng)合同和競業(yè)限制協(xié)議及保密協(xié)議，A企業(yè)老板當(dāng)初也作出了風(fēng)險(xiǎn)公司承擔(dān)、利益大家分享的口頭承諾，并在研發(fā)過程中積極配合、積極投入資金設(shè)備。于是某甲滿懷激情，帶著研發(fā)部的同事們不分晝夜，大干苦干，只用了一年半就出了二項(xiàng)研發(fā)成果，并使A企業(yè)獲得了可觀的收益?？墒茿企業(yè)的老板沒有能夠按照事前的承諾兌現(xiàn)給某甲的獎(jiǎng)勵(lì)，所以一氣之下某甲在第二年帶著會帶來更大收益的很快就能成功的第三項(xiàng)研究跳了槽。關(guān)鍵人才流失，技術(shù)又被帶走了，快要成型的新產(chǎn)品也無法繼續(xù)研發(fā)了，A企業(yè)的老板痛心不已，但是又沒有辦法。時(shí)間過去了半年多，A企業(yè)的銷售人員報(bào)告市場上出現(xiàn)了A企業(yè)曾經(jīng)研發(fā)的那種產(chǎn)品，而且賣的非?；鸨Ｓ谑茿企業(yè)在律師的幫助下，用某甲與A企業(yè)簽訂的勞動(dòng)合同、競業(yè)限制協(xié)議和保密協(xié)議、某甲在研發(fā)A企業(yè)的研發(fā)資料等作為證據(jù)，依據(jù)中華人民共和國勞動(dòng)合同法第九十條、第九十一條等規(guī)定，起訴了某甲，并將B企業(yè)作為侵犯知識產(chǎn)權(quán)的連帶被告進(jìn)行索賠。A企業(yè)如果沒有“勞動(dòng)合同、競業(yè)限制協(xié)議和保密協(xié)議、某甲在研發(fā)A企業(yè)的研發(fā)資料”等作為證據(jù)，它是無法獲得賠償。當(dāng)然，如果A企業(yè)能夠真正以人為本，別只顧自己賺錢卻忽視員工利益，作出的承諾能夠兌現(xiàn)，就不會導(dǎo)致人才流失、技術(shù)流失。雖然獲得的一定賠償，又拿回了研發(fā)成果，但是卻為以后的可持續(xù)發(fā)展埋下了隱患。我們從B企業(yè)的角度分析，因?yàn)楸е鴥e幸的心里,想撿便宜走捷徑，但是最終白忙活一場不算，還導(dǎo)致了自己的損失。一個(gè)企業(yè)也好，一個(gè)人也好，當(dāng)你感覺自己占了便宜的時(shí)候，風(fēng)險(xiǎn)就已經(jīng)出現(xiàn)了。案例2：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)變法律風(fēng)險(xiǎn)違法違規(guī)存在法律風(fēng)險(xiǎn)，不違法違規(guī)也同樣存在法律風(fēng)險(xiǎn)。我們看下面的案例。2005年，我們?yōu)橐患页闪四甑拿駹I企業(yè)進(jìn)行識別風(fēng)險(xiǎn)流程再造咨詢，調(diào)研過程中我們發(fā)現(xiàn)，它的銷售應(yīng)收款累計(jì)已經(jīng)達(dá)到1620多萬元，而它的年銷售額最高時(shí)為2200多萬元。1620多萬元，比它的近三年的年平均銷售額還要多出近60萬元。在這種情況下，應(yīng)收款的數(shù)額還在繼續(xù)上升！在欠款的客戶中有一家欠款大戶，累計(jì)拖欠貨款850多萬元，而且欠款還在繼續(xù)增加。我們問為什么這樣的惡意拖欠，公司還在供貨？公司老板苦著臉說：“我們要停止供貨，這家客戶就威脅說你不給我供貨，我就解散公司，以前的欠款我也不能償還?！惫緸槭裁磿l(fā)生這樣的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？通過分析，我們發(fā)現(xiàn)根源在于對銷售人員單一片面的績效考核。由于建廠初期需要大力開發(fā)市場，所以對銷售人員的考核指標(biāo)就是單一的發(fā)貨量，貨發(fā)出去了，獎(jiǎng)金就可以發(fā)下去。但是隨著企業(yè)的成長，客戶不斷增多，銷售量不斷增加，企業(yè)的銷售人員隊(duì)伍也不斷壯大，而在內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生很大變化的情況下，公司的戰(zhàn)略沒有及時(shí)調(diào)整，績效考核管理沒有隨著公司的成長而有所改進(jìn)和完善，還一直沿用單一片面的考核指標(biāo)“發(fā)貨量”，所以銷售人員也就一直在追求發(fā)貨量。最終導(dǎo)致巨額賬款回收困難。就好似中國政府單一片面的追求GDP一樣，長時(shí)間單一片面的追求GDP，最終導(dǎo)致了失去平衡的后果。杰克韋爾奇曾經(jīng)說過“人們只會注重你考核的，而不會做你期望的”，趨利避害是人的本性。所以我們研究績效管理不光要遵從戰(zhàn)略的要求，更要考慮人性的因素。為應(yīng)對這一問題，我們配合企業(yè)進(jìn)行了戰(zhàn)略調(diào)整，依據(jù)調(diào)整后的戰(zhàn)略，重新設(shè)計(jì)了滿足平衡計(jì)分卡要求的績效管理系統(tǒng)，銷售人員的一項(xiàng)重要指標(biāo)是回收賬款。從而控制了事態(tài)的發(fā)展。但是由于有