廢品出入庫管理流程.doc

廢品出入庫管理流程本辦法所涉及廢品包括因加工問題導(dǎo)致的工廢和材料自身問題產(chǎn)生的料費(fèi)。工、料廢統(tǒng)一由質(zhì)量管理人員負(fù)責(zé)管理和登記賬簿一、廢品入庫依據(jù)經(jīng)辦人提供的產(chǎn)品判定申請單經(jīng)技術(shù)質(zhì)量部的判定后，對確認(rèn)為不合格的產(chǎn)品檢驗(yàn)人員填制廢品入庫單。在沒有認(rèn)定之前應(yīng)本庫標(biāo)識予以區(qū)分，待確認(rèn)為廢品后填寫工料廢單據(jù)入庫。廢品入庫類型分在制品報廢、原材料報廢、產(chǎn)成品報廢、備件退廢、其他退廢等。廢品入庫統(tǒng)一填制廢品入庫單一式四聯(lián)聯(lián)，一聯(lián)檢驗(yàn)登帳、一聯(lián)經(jīng)辦人留存、一聯(lián)財務(wù)備查、一聯(lián)物流統(tǒng)計核查。廢品入庫單項(xiàng)目要填寫齊全，標(biāo)明入庫部門、入庫類型、產(chǎn)品名稱、數(shù)量、經(jīng)辦人等信息。1. 在制品入廢品庫當(dāng)在制品在生產(chǎn)過程中發(fā)生不合格品時，由生產(chǎn)部人員通知檢驗(yàn)員，經(jīng)檢驗(yàn)員判定不合格后填寫廢品入庫單，生產(chǎn)部據(jù)此到物流部領(lǐng)件并登帳。另外，委外加工過程中發(fā)現(xiàn)的廢品也屬在制品范疇。2. 原材料入廢品庫當(dāng)原材料由于設(shè)變、停用等情況時，物流部向技術(shù)質(zhì)量部提交的產(chǎn)品判定申請單，經(jīng)技術(shù)質(zhì)量部批準(zhǔn)由物流部開原材料出庫單檢驗(yàn)員簽收，同時檢驗(yàn)員開廢品入庫單。3. 產(chǎn)成品入廢品庫本地產(chǎn)成品報廢：庫房當(dāng)成品庫中產(chǎn)品由于設(shè)變等原因需要報廢的，物流部向技術(shù)質(zhì)量部提交申請，經(jīng)技術(shù)質(zhì)量部批準(zhǔn)轉(zhuǎn)廢品庫。物流部開紅色產(chǎn)成品入庫單，沖減入庫數(shù)量，同時檢驗(yàn)員開廢品入庫單。異地產(chǎn)成品報廢：由于產(chǎn)成品設(shè)變、或出現(xiàn)質(zhì)量問題導(dǎo)致顧客退貨，物流部先開紅色產(chǎn)成品交貨單將產(chǎn)品退回本地庫房，然后再按本地產(chǎn)成品報廢流程辦理報廢手續(xù)。4. 其他方式的廢品入庫退回的零部件:由于產(chǎn)品出現(xiàn)問題，更換零部件退回的產(chǎn)品由經(jīng)辦人給質(zhì)量部提供產(chǎn)品判定申請單，經(jīng)檢驗(yàn)合格可以繼續(xù)使用的零部件，物流部根據(jù)產(chǎn)品判定申請單填寫紅色原材料出庫單標(biāo)明“更換備件”字樣。經(jīng)檢驗(yàn)無法再使用需要報廢處理的，由經(jīng)辦人員和檢驗(yàn)辦理交接手續(xù)填檢驗(yàn)人員拒此登記實(shí)物臺帳，并等待處理。二、廢品出庫廢品出庫類型分銷售、退廠家、技術(shù)試驗(yàn)、其他出庫等。廢品出庫統(tǒng)一填制廢品出庫單一式四聯(lián)聯(lián)，一聯(lián)檢驗(yàn)登帳、一聯(lián)經(jīng)辦人留存、一聯(lián)財務(wù)備查、一聯(lián)物流統(tǒng)計核查。廢品出庫單項(xiàng)目要填寫齊全，標(biāo)明入庫部門、入庫類型、產(chǎn)品名稱、數(shù)量、經(jīng)辦人等信息。1. 銷售出庫已經(jīng)入到廢品庫的材料，需要銷售處理的，由技術(shù)質(zhì)量做廢品銷售匯總表（原件交財務(wù)部，其他相關(guān)部門留復(fù)印件），經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字后，生產(chǎn)部組織辦公室、質(zhì)量部、財務(wù)部一同經(jīng)辦。2. 退廠家出庫由于供應(yīng)商質(zhì)量問題引起的料廢，由采購部負(fù)責(zé)聯(lián)系供應(yīng)商，物流部開紅色原材料出庫單對方科目標(biāo)明“生產(chǎn)成本廢品”字樣，質(zhì)量部開廢品出庫單，同時物流開紅色原材料入庫單給采購一聯(lián)結(jié)算用，將廢品退走。3. 試驗(yàn)出庫為驗(yàn)證產(chǎn)品質(zhì)量而領(lǐng)用廢品進(jìn)行相關(guān)的實(shí)驗(yàn)，由經(jīng)辦人和質(zhì)量人員填寫廢品出庫單，公司領(lǐng)導(dǎo)簽字后領(lǐng)走。技術(shù)質(zhì)量部每月于26日編制匯總表，配齊廢品出庫單財務(wù)聯(lián)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字后銷帳。三、特殊情況出入庫1、設(shè)變件的入庫與出庫已經(jīng)入到廢品庫的設(shè)變件出去維修或改型，質(zhì)量人員填寫廢品委外加工出庫單標(biāo)明“返工返修”字樣，（統(tǒng)計報表中仍屬于廢品庫存貨）質(zhì)量人員單獨(dú)建帳對此類存貨進(jìn)行統(tǒng)計備忘，返工返修回來由采購人填寫委外交驗(yàn)單經(jīng)檢驗(yàn)合格后質(zhì)量人員填寫廢品委外加工入庫單，采購據(jù)此與加工廠商結(jié)算。經(jīng)加工可以繼續(xù)使用的技術(shù)質(zhì)量部填寫紅色廢品入庫單，由經(jīng)辦人到物流辦理入庫，物流填寫紅色原材料出庫單。四、廢品帳的建立1. 質(zhì)量人員要根據(jù)廢品類型登記工廢帳、料廢帳建立手工帳、委外加工帳、實(shí)物帳建立電子備查賬。2. 帳目要清晰，按產(chǎn)品種類統(tǒng)計，摘要要簡單明了，登記料單編號。3. 每月25日結(jié)帳26日將廢品收發(fā)存匯總表報財務(wù)部、物流部各一份，物流部根據(jù)料單核對其報表的正確性。財務(wù)部根據(jù)財務(wù)稽核聯(lián)的料單對帳本和報表進(jìn)行再復(fù)核。4. 每月采購部與技術(shù)質(zhì)量部對賬，與供應(yīng)商對賬并簽對賬單。沒有對賬單財務(wù)不予開票結(jié)賬。5. 每月技術(shù)質(zhì)量