新發(fā)放大額貸款專項(xiàng)檢查方案.doc

新發(fā)放大額貸款專項(xiàng)檢查方案為了解和掌握我區(qū)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱農(nóng)合機(jī)構(gòu)）2009年新發(fā)放大額貸款的合規(guī)性，防范和控制信貸風(fēng)險，自治區(qū)聯(lián)社將組織人員對部分縣級農(nóng)合機(jī)構(gòu)2009年新發(fā)放大額貸款實(shí)施專項(xiàng)檢查，具體方案如下：一、檢查目的實(shí)施新發(fā)放大額貸款專項(xiàng)檢查，掌握了解我區(qū)農(nóng)合機(jī)構(gòu)大額貸款的合規(guī)性、安全性和效益性情況，本次主要檢查政府投融資平臺貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、社團(tuán)貸款和貸款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)等情況，及時發(fā)現(xiàn)和糾正當(dāng)前大額貸款管理中的違規(guī)問題，有效防范和控制大額貸款風(fēng)險，促進(jìn)各級農(nóng)合機(jī)構(gòu)依法合規(guī)經(jīng)營。二、檢查范圍及對象（一）檢查2009年度新發(fā)放單戶余額500萬元（含）以上的大額貸款，2009年度咨詢區(qū)聯(lián)社新發(fā)放的大額貸款。（二）檢查對象：三、檢查內(nèi)容（一）貸款投向合規(guī)方面。是否堅持服務(wù)“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟(jì)宗旨,是否圍繞國家“保增長、擴(kuò)內(nèi)需、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生”的要求以及國家產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃的實(shí)施，將信貸資源有效配置到國家重點(diǎn)支持和鼓勵發(fā)展的領(lǐng)域，是否嚴(yán)格限制對“兩高一資”、產(chǎn)能過剩行業(yè)的新增授信；發(fā)放特殊行業(yè)貸款是否具有特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營許可證或資質(zhì)證書。（二）貸款操作方面。是否嚴(yán)格執(zhí)行貸款“三查”制度；是否嚴(yán)格按照貸款管理制度和貸款管理辦法規(guī)定的有關(guān)要求對貸款（包括銀行承兌匯票承兌、貼現(xiàn)）的合法性、安全性、效益性等進(jìn)行信貸調(diào)查，貸款資料、手續(xù)是否完備、貸款程序是否合規(guī)等。（三）貸款擔(dān)保抵押情況。是否核實(shí)抵押物、保證人情況，是否根據(jù)借款合同辦理合規(guī)合法抵押手續(xù)；抵押物權(quán)屬關(guān)系是否清晰，抵押物是否足值、抵押物的變現(xiàn)能力，擔(dān)保人的收入狀況、負(fù)債情況、償債能力、擔(dān)保能力等。（四）信貸資金的使用監(jiān)控情況。是否嚴(yán)格落實(shí)大額信貸資金使用審批制度，是否嚴(yán)密監(jiān)控信貸資金尤其是大額貸款使用狀況，信貸資金的使用是否符合合同約定；是否存在以貸收貸（息）等現(xiàn)象，信貸資金是否注入經(jīng)濟(jì)實(shí)體，被挪用是否及時發(fā)現(xiàn)并采取有效措施防范、化解風(fēng)險；新發(fā)放的固定資產(chǎn)貸款(2009年10月23日以后發(fā)放的),是否按廣西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)固定資產(chǎn)貸款管理實(shí)施細(xì)則（試行）規(guī)定進(jìn)行管理。（五）貸后管理方面。是否定期檢查客戶、擔(dān)保人的生產(chǎn)經(jīng)營情況，認(rèn)真分析財務(wù)狀況，分析主要產(chǎn)品市場變化及經(jīng)濟(jì)效益；是否按照信貸對象、貸款方式、貸款額度的差異確定不同的管理方式和要求，及時解決貸后管理中出現(xiàn)的新情況、新問題；是否加強(qiáng)對第一還款來源的持續(xù)性和可靠性，以及第二還款來源的完整性和安全性的分析檢查，對信貸資產(chǎn)的風(fēng)險點(diǎn)予以準(zhǔn)確的描述，并提出防范、化解的措施。（六）信貸檔案資料的真實(shí)性、完整性和有效性。借款人提供的材料和財務(wù)報表是否齊全、真實(shí)、有效，有無以虛假貸款材料騙取貸款的行為；借款申請書、貸前調(diào)查報告、貸款審查報告、審貸記錄、貸款合同、擔(dān)保合同、貸后檢查報告等重要信貸資料是否齊全有效。（七）風(fēng)險分類的執(zhí)行情況。是否按規(guī)定及時對新發(fā)放貸款進(jìn)行五級分類認(rèn)定，分類結(jié)果是否正確;是否根據(jù)檢查及其他途徑發(fā)現(xiàn)客戶情況發(fā)生明顯變化，及時調(diào)整貸款五級分類形態(tài)，填寫分類認(rèn)定表，實(shí)行分類調(diào)整。（八）大額貸款的質(zhì)量狀況。新發(fā)放貸款的欠息及質(zhì)量狀況，有無貸款發(fā)放后的第一個還本（息）周期就發(fā)生違約行為。（九）政府投融資平臺貸款情況。重點(diǎn)檢查平臺貸款是否合規(guī)，合同及各種程序、手續(xù)是否齊全完備，擔(dān)保是否落實(shí)有效，項(xiàng)目資本金是否到位，貸款資金是否按約定用途使用。（十）房地產(chǎn)開發(fā)貸款情況。重點(diǎn)檢查是否存在向開發(fā)項(xiàng)目“四證”不齊全、項(xiàng)目資本金不足、開發(fā)商未取得規(guī)定資質(zhì)等不合規(guī)的房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目發(fā)放貸款；是否將開發(fā)商、項(xiàng)目公司和母公司統(tǒng)籌管理，綜合授信，是否整體考核其資本金來源和比例的合規(guī)性和充足性；是否嚴(yán)格執(zhí)行貸款項(xiàng)目封閉管理，是否存在開發(fā)商挪用或抽逃項(xiàng)目資金等行為；檢查開發(fā)貸款與按揭貸款的結(jié)合情況，是否注重以聯(lián)動營銷等方式，提高開發(fā)貸款與按揭貸款的匹配率及項(xiàng)目收入歸社率。（十一）社團(tuán)貸款情況。重點(diǎn)檢查社團(tuán)貸款主辦社及成員社的權(quán)利與義務(wù)的落實(shí)情況，信貸檔案資料的完整性、真實(shí)性、有效性。（十二）貸款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)情況。重點(diǎn)檢查貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)的合規(guī)性、完整性。（十三）落實(shí)各級部門檢查整改意見情況。檢查是否按照銀監(jiān)部門現(xiàn)場檢查監(jiān)管意見和區(qū)聯(lián)社檢查整改意見的要求，落實(shí)整改計劃與措施，逐項(xiàng)落實(shí)整改，對有關(guān)責(zé)任人員是否按規(guī)定進(jìn)行問責(zé)。（十四）檢查其它需要關(guān)注的問題。四、檢查組織安排具體檢查工作由區(qū)聯(lián)社計劃信貸部和稽核審計部共同組織實(shí)施。區(qū)聯(lián)社抽調(diào)檢查人員組成檢查工作組進(jìn)行現(xiàn)場檢查檢查結(jié)束后，檢查組副組長于2010年4月5日前將本檢查組的檢查報告報送區(qū)聯(lián)社稽核審計部。五、檢查工作要求（一）高度重視，精心組織。各農(nóng)合機(jī)構(gòu)和各檢查組要充分認(rèn)識開展這項(xiàng)工作的重要性，精心組織，明確工作目標(biāo)，落實(shí)檢查責(zé)任，嚴(yán)格按照檢查方案和有關(guān)文件規(guī)定開展檢查，確保此次專項(xiàng)檢查按時按質(zhì)按量完成。（二）嚴(yán)格檢查，注重實(shí)效。各檢查組要集中時間和精力認(rèn)真開展工作，及時總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，注意發(fā)現(xiàn)存在問題，準(zhǔn)確把握政策界限和存在問題的性質(zhì)，實(shí)事求是地反映檢查情況，確保取得工作實(shí)效，防止搞形式主義、走過場。檢查人員在要堅持原則，獨(dú)立、客觀、公平、公正地開展檢查工作，認(rèn)真做好工作底稿、事實(shí)確認(rèn)書等各種檢查原始記錄，并按要求填報有關(guān)檢查表格。對檢查發(fā)現(xiàn)存在的違法、違規(guī)行為要在工作底稿中進(jìn)行綜合評價，并以此為導(dǎo)向制作事實(shí)確認(rèn)書，事實(shí)確認(rèn)書要求事實(shí)清楚、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，并經(jīng)被檢查單位簽章確認(rèn)。（三）廉潔自律，保守秘密。檢查中要嚴(yán)格執(zhí)行廉潔自律的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)守保密紀(jì)律，嚴(yán)格按照程序辦事，樹立檢查人員的良好形象。（四）本次檢查實(shí)行費(fèi)用包干，嚴(yán)格執(zhí)行廣西農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)稽核審計總隊管理辦法規(guī)定的“十不準(zhǔn)”。（五）各農(nóng)合機(jī)構(gòu)務(wù)必將需調(diào)閱的貸款資料于2010年3月15日前準(zhǔn)備好，需調(diào)閱的信貸檔案資料包括：1.信貸調(diào)查、審查、審批、貸后管理中形成的信貸檔案；2.貸款發(fā)放后至2010年2月28日止放款賬戶明細(xì)；3.貸款發(fā)放后至2010年2