浙江某控股集團有限公司財務(wù)部門崗位設(shè)置及薪酬方案(doc 6)

中管網(wǎng)通用業(yè)頻道HTTP/MADE21ASKCOM中管網(wǎng)通用業(yè)頻道HTTP/MADE21ASKCOM1薪酬設(shè)計思路1、本方案指導(dǎo)思想重知識、重才干、重忠誠（忠于企業(yè)、忠于專業(yè)）、重實干；2、本方案公平地給每一位財務(wù)人員四個提高自己待遇的機會，即學(xué)識的增長（職稱的提高）、才干的提高（因工作能力提高而崗位升遷）、企業(yè)的發(fā)展（銷售規(guī)模的擴大）、忠誠度的提高（本企業(yè)工齡和會計工齡的增長）。每一個因素的提高，都會直接影響到財務(wù)人員待遇的提高，對財務(wù)綜合素質(zhì)的提高有很大促進作用。浙江控股集團有限公司財務(wù)部門崗位設(shè)置及薪酬方案為使集團公司的財務(wù)人員各得其所、人盡其才、才得其用，充分調(diào)動財務(wù)人員的工作積極性、學(xué)習(xí)積極性，又體現(xiàn)財務(wù)人員努力工作的價值，結(jié)合集團公司整體管理架構(gòu)制訂本方案。本方案制定原則為鼓勵上進、鼓勵求知、鼓勵忠誠、鼓勵勤勉。本方案包括下列內(nèi)容一、財務(wù)人員崗位設(shè)置、工作內(nèi)容及考核分值二、財務(wù)人員工資結(jié)構(gòu)及其計量方法三、財務(wù)人員崗位職責(zé)考核辦法（在工作內(nèi)容確定后補訂）一、財務(wù)人員崗位設(shè)置、工作內(nèi)容及考核分值崗位設(shè)置工作內(nèi)容（崗位職責(zé)）考核分值財務(wù)總監(jiān)1、主持本部門的日常事務(wù)工作，協(xié)調(diào)本部門不同崗位的工作關(guān)系；2、協(xié)調(diào)本部門與集團各子公司及各部門之間的財務(wù)關(guān)系；3、聯(lián)系并協(xié)調(diào)公司與金融、稅務(wù)等部門工作關(guān)系，了解政策信息動態(tài)，并慣切于工作中；4、負責(zé)起草、編制、匯總集團公司財務(wù)制度、財務(wù)操作規(guī)范，并組織實施；5、組織本部門及其他相關(guān)部門進行財務(wù)制度、稅收法規(guī)的培訓(xùn)和指導(dǎo)；6、組織研究、解決主辦會計上報的涉稅風(fēng)險事項；6、負責(zé)集團公司各項費用財務(wù)環(huán)節(jié)的審批工作；7、負責(zé)財務(wù)部門員工責(zé)任制的考核8、復(fù)核合同業(yè)務(wù)付款事項的審批。9、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。財務(wù)1、有計劃地對集團公司下屬各子公司憑證進行復(fù)核，及時指導(dǎo)有關(guān)財務(wù)人員糾正發(fā)現(xiàn)的錯誤。2、負責(zé)審核各子公司上報的各項財務(wù)報表，及時指導(dǎo)有關(guān)財務(wù)人員糾正發(fā)現(xiàn)的錯誤。中管網(wǎng)通用業(yè)頻道HTTP/MADE21ASKCOM中管網(wǎng)通用業(yè)頻道HTTP/MADE21ASKCOM2經(jīng)理3、指導(dǎo)本部門日常核算工作，解決本部門會計核算中遇到的問題；4、指導(dǎo)本部門日常納稅申報工作，解決本部門稅務(wù)核算和申報中遇到的問題；5、根據(jù)財務(wù)經(jīng)理提供的信息（銀行方面的要求），編制各銀行所需要的報表編制（萬眾、海邦）；6、協(xié)助財務(wù)經(jīng)理處理主辦會計上報的涉稅風(fēng)險事項；7、定期（按月）備份各部門的會計核算資料、有關(guān)臺賬、報表。8、按年監(jiān)督財務(wù)人員妥善裝訂、保管、移交會計檔案。9、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。主辦會計1、收集整理經(jīng)濟合同的副本（或復(fù)印本），建立合同臺賬（電子表格）。2、審核合同業(yè)務(wù)的付款事項，并簽名，對不合合同要求的付款有權(quán)拒簽。3、根據(jù)會計制度要求，正確及時編制（錄入）會計憑證，主動提交給總會計復(fù)核。4、每月15日前編制（復(fù)核后打印）出會計報表，初步審核其完整性和準(zhǔn)確性，并及時提供給總經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理、總會計。5、辦理專用發(fā)票的認證、退貨沖紅等事項。6、根據(jù)銷貨合同和有關(guān)訂單及時催收應(yīng)收賬款。發(fā)現(xiàn)壞賬風(fēng)險當(dāng)即以書面或口頭方式報告銷售部門及公司經(jīng)理。7、負責(zé)本部門的國稅、地稅申報有關(guān)事務(wù)。發(fā)現(xiàn)涉稅風(fēng)險及時向總會計和財務(wù)經(jīng)理匯報，共同研究對策。8、按季與供應(yīng)商核對往來賬項，并取得對賬依據(jù)，同時，催促供應(yīng)商及時提供發(fā)票。9、根據(jù)稅法和其他法規(guī)的要求，準(zhǔn)確核涉稅涉費事項，及時申報各種稅費。10、編制和報送其他部門的報表（統(tǒng)計、銀行等）。11、按月取得存貨數(shù)據(jù)，核對并保存有關(guān)表冊或電子數(shù)據(jù)。12、按月整理會計憑證和涉稅票證，并按會計法規(guī)要求裝訂成冊、妥善保管。13、指導(dǎo)、配合助理會計，做好銜接工作。14、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。助理會計1、所有費用的初步審核、簽字2、整理本部門交易單據(jù)并編制相關(guān)憑證；3、配合主辦會計做好會計核算工作；4、核對并催收各部門營業(yè)款項，并督促收應(yīng)賬款的催收；5、負責(zé)各部門交易內(nèi)部憑證的領(lǐng)用、回收、核銷。包括銷售單、小票、派工單等；6、負責(zé)與供應(yīng)商返利、薪資、補差的結(jié)算；7、負責(zé)內(nèi)部人員備用金的報銷和催收。1、管理本部門的各種發(fā)票（含發(fā)票換購、領(lǐng)發(fā)和回收登記、回收后的復(fù)核）中管網(wǎng)通用業(yè)頻道HTTP/MADE21ASKCOM中管網(wǎng)通用業(yè)頻道HTTP/MADE21ASKCOM3核算員2、從業(yè)務(wù)公司需要出發(fā)，根據(jù)稅法的要求，開具增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票；3、及時送出或傳遞已開各類已開發(fā)票，并做好外出發(fā)票傳送的登記工作。4、及時催收并登記到貨貨物和已付款客戶的采購發(fā)票，并傳遞給主辦會計做賬和認證；5、收集單據(jù)部各類憑證，進行分類整理，并編制相應(yīng)的會計憑證。6、每月15日與各聯(lián)營戶核對經(jīng)營事項，并結(jié)算有關(guān)費用；7、每月28日與供應(yīng)商核對往來賬戶，并與次月10日前結(jié)算完有關(guān)款項和費用。8、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的任務(wù)總出納1、領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)部全體出納，熟悉銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，指導(dǎo)出納人員辦理貨幣資金結(jié)算業(yè)務(wù)，保護公司貨幣資產(chǎn)安全。2、及時監(jiān)督員本地、外地營業(yè)款項的回攏和核對。3、監(jiān)督各種應(yīng)收款項的收取。4、嚴(yán)格審核各類支付單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，監(jiān)督公司費用報銷及款項支付程序的有效執(zhí)行。5、監(jiān)督貨幣資金賬戶的登記和核對工作，定期抽盤庫存現(xiàn)金，做到賬實相符。6、審核出納報告單的準(zhǔn)確性。7、監(jiān)督出納人員，定期（按月）對銀行對賬，余額不一致時，監(jiān)督出納人員及時編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，并審核其正確性。8、督促出納人員及時查詢未達賬款，盡力縮短到賬時間。9、督促出納人員根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的薪金發(fā)放名冊和標(biāo)準(zhǔn)，按時發(fā)放公司職工的工資、獎金。10、督促出納人員及時、準(zhǔn)確解繳各種稅款、社會統(tǒng)籌保險、公積金等法定稅費。11、保管主要印鑒；督促出納管好空白支票。10、保管并負責(zé)收款收據(jù)的購買、領(lǐng)用、核銷，同一單位一次只能領(lǐng)用一本空白收據(jù)。12、對公司貨幣資金庫存情況負保密責(zé)任，任何貨幣資金收支存情況，未經(jīng)公司總經(jīng)理同意不得向分管財務(wù)的經(jīng)理和財務(wù)主管以外的人提供。13、不得兼管收入、費用、債權(quán)賬薄的登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。14、完成財務(wù)主管臨時交辦的其他工作。出納1、在部門領(lǐng)導(dǎo)指導(dǎo)下，遵守國家財經(jīng)法規(guī)、公司財會制度的有關(guān)規(guī)定，認真辦理貨幣資金結(jié)算業(yè)務(wù)，保護公司貨幣資產(chǎn)安全。2、及時足額收取本地、外地營業(yè)款項和各種應(yīng)收款項，并請經(jīng)辦人員在收款憑證上簽名。對辦理完收款手續(xù)的有關(guān)憑證，即時加蓋“現(xiàn)金收訖”、“銀行收訖”戳記。3、不得收取假幣和不能正常流通的殘幣，否則照價賠償損失。中管網(wǎng)通用業(yè)頻道HTTP/MADE21ASKCOM中管網(wǎng)通用業(yè)頻道HTTP/MADE21ASKCOM4員4、嚴(yán)格按經(jīng)過審批的報銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，辦理款項支付。對辦理完付款手續(xù)的有關(guān)憑證，即時加蓋“現(xiàn)金付訖”、和“銀行付訖”戳記。5、逐日逐筆順序及時登記現(xiàn)金日記賬，每天進行賬面余額與庫存現(xiàn)金的核對工作，做到賬實相符。定期（按月）編制出納報告單，交總出納審核后，交會計人員核對。6、逐日逐筆順序及時登記銀行存款日記賬，每天結(jié)出賬面余額。按月與銀行對賬單核對，并向總出納報告核對情況；余額不一致時，及時編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使賬面余額與銀行對賬單余額調(diào)節(jié)相符，并交總出納審核簽字后作為會計檔案保管。對于未達賬款，出納人員要及時查詢，盡力減少在途時間。7、根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的薪金發(fā)放名冊和標(biāo)準(zhǔn)，按時發(fā)放公司職工的工資、獎金。8、及時、準(zhǔn)確解繳各種稅款、社會統(tǒng)籌保險、公積金等法定稅費。9、不一人單獨保管印鑒；不把空白支票蓋好印章保管；不簽發(fā)空頭支票；不交付未填寫金額的支票。10、收款收據(jù)只能以舊換新，同一單位一次只能領(lǐng)用一本空白收據(jù)，不得同時領(lǐng)取并啟用兩本以上收據(jù)。11、對公司貨幣資金庫存情況負保密責(zé)任，任何貨幣資金收支存情況，未經(jīng)公司總經(jīng)理同意不得向分管財務(wù)的經(jīng)理和財務(wù)主管以外的人提供。12、不得兼管收入、費用、債權(quán)賬薄的登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。13、妥善保管所管的印章，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。對于空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記薄登記，認真辦理使用及注銷手續(xù)。14、完成財務(wù)主管臨時交辦的其他工作。入單主管1、主持本部門的日常工作。2、監(jiān)督每日生鮮價格是否及時調(diào)整并發(fā)送數(shù)據(jù)到相關(guān)電子稱3、監(jiān)督新商品檔案的建立，原商品檔案的修訂是否有依據(jù)。4、審核自動報貨系統(tǒng)和手工報貨有關(guān)電子數(shù)據(jù)的錄入（導(dǎo)入）是否正確，打印的采購訂單是否正確；是否及時準(zhǔn)確送達相關(guān)部門。5、審核訂貨單錄入庫存是否正確，訂貨單是否及時準(zhǔn)確送達會計入賬。6、審核退貨單程序是否完整，系統(tǒng)對相關(guān)貨物庫存的處理是否適當(dāng)，退貨單是否及時準(zhǔn)確送達會計入賬。7、審核商品調(diào)價、商品調(diào)撥、商品淘汰的系統(tǒng)處理是否正確。8、監(jiān)督為聯(lián)營商及其他供應(yīng)商提供貨物流信息清單，是否辦理必要的簽收手續(xù)，該收費用是否收取。9、監(jiān)督盤點結(jié)果的系統(tǒng)處理是否正確，差異審查程序是否到位。10、督促入單員關(guān)注系統(tǒng)內(nèi)商品成本有無異常，促其查明異常原因及時調(diào)整。11、負責(zé)考核入單員責(zé)任制落實情況。12、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。1、根據(jù)調(diào)價通知,每日按時調(diào)整生鮮價格,并發(fā)送數(shù)據(jù)到相關(guān)電子稱2、憑市調(diào)部、采購部、部門總監(jiān)、審委會簽字或蓋章的采購單錄入系統(tǒng)，中管網(wǎng)通用業(yè)頻道HTTP/MADE21ASKCOM中管網(wǎng)通用業(yè)頻道HTTP/MADE21ASKCOM5入單員建立新商品檔案。3、及時根據(jù)采購部上報、審委會審批相關(guān)文件，修訂商品檔案。4、每天按時登入報貨系統(tǒng)，及時把報貨數(shù)據(jù)導(dǎo)入分單系統(tǒng)，生成采購訂單。在通知并得到部門主管審核后，打印采購訂單一式二份，一式交采購部（海爾產(chǎn)品直接傳供應(yīng)商）、一式交驗貨部。5、每天按時根據(jù)部門主管簽字的手工報貨單，錄入系統(tǒng)，生成采購訂單。在通知并得到部門主管審核后，打印采購訂單一式二份，一式交采購部、一式交驗貨部。6、根據(jù)驗貨組送達的訂貨單，登入系統(tǒng)審核訂單內(nèi)貨物驗收入庫情況，經(jīng)部門主管審核無誤后轉(zhuǎn)交會計入賬。7、根據(jù)驗貨組送達的退貨單，登入系統(tǒng)核對貨物庫存情況，經(jīng)部門主管審核無誤后轉(zhuǎn)交會計入賬。8、根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的調(diào)價通知，登入系統(tǒng)調(diào)整商品價格。9、根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的商品調(diào)撥通知，登入系統(tǒng)調(diào)整商品庫存分布。10、根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的商品淘汰表，登入系統(tǒng)清除無庫存量的淘汰商品檔案，有庫存量的淘汰商品的檔案在供應(yīng)商把商品清場后清除。11、按公司規(guī)定為聯(lián)營商及其他供應(yīng)商提供物流信息清單，并辦理必要的簽收手續(xù)。12、根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的盤點單，調(diào)整有差異商品的庫存，做到賬實相符。13、時常關(guān)注系統(tǒng)內(nèi)商品成本有無異常，發(fā)現(xiàn)異常時，查明原因及時調(diào)整。二、財務(wù)人員工資結(jié)構(gòu)及其計量辦法財務(wù)人員工資由崗位工資和績效工資組成財務(wù)人員的崗位工資考慮的因素包括崗位責(zé)任、職業(yè)技能（職稱）、工作工齡、業(yè)務(wù)經(jīng)驗等，由財部門綜合上述因素設(shè)計計算辦法，報集團公司批準(zhǔn)后實施。財務(wù)人員的績效工資考慮的因素包括遵守紀(jì)律情況、忠于職守情況以及工作中承擔(dān)的風(fēng)險和責(zé)任，由集團統(tǒng)一以紀(jì)律考核、業(yè)務(wù)考核、年終獎等到形式進行考核發(fā)放。（一）財務(wù)人員工資構(gòu)成財務(wù)人員工資月工資崗位工資紀(jì)律考核工資業(yè)務(wù)考核工資話費補貼工齡補貼（二）財務(wù)人員崗位工資計算辦法1、崗位工資崗位基數(shù)工資業(yè)務(wù)量系數(shù)職稱系數(shù)履歷系數(shù)2、崗位基數(shù)工資和相關(guān)系數(shù)如下表中管網(wǎng)通用業(yè)頻道HTTP/MADE21ASKCOM中管網(wǎng)通用業(yè)頻道HTTP/MADE21ASKCOM6崗位基數(shù)工資業(yè)務(wù)量系數(shù)職稱系數(shù)履歷系數(shù)崗位基數(shù)工資年營業(yè)額（萬元）系數(shù)職稱級別系數(shù)會計工齡系數(shù)財務(wù)經(jīng)理22001億以上11高級1230年以上13總會計220050001億105中級11252914主辦會計200010005000100初級助10202413助理會計15005001000090會計員09151912助理核算1300500以下070101411總出納18005910出納12005年以下09入單主管1000入單員900財務(wù)經(jīng)理、總會計、入單員業(yè)務(wù)量系數(shù)均設(shè)定為1。出納和入單員的職稱系數(shù)和履歷系數(shù)均設(shè)定為1。職稱以財政部統(tǒng)一組織考試并核發(fā)的專業(yè)資格證書為準(zhǔn)，其他部門認定的職稱視同無職稱處理，高中以上學(xué)歷但無職稱者，視同會計員。會計工齡以實際從事會計工作時間為準(zhǔn)。會計人員持證期間從事非會計業(yè)務(wù)的，扣除其從事非會計業(yè)務(wù)期間的工齡；出納人員改為會計工作崗位的，原出納工齡折半計算會計工齡。（三）財務(wù)人員績效工資及其他財務(wù)人員績效工資包括勞動紀(jì)律考核、工齡工資、年終獎，同財務(wù)人員也亨有公司統(tǒng)一規(guī)定的話費補貼和社保費用。上述待遇均由集團公司統(tǒng)一，目前規(guī)定如下單位元崗位紀(jì)律考核業(yè)務(wù)考核話費補貼工齡工資年終獎財務(wù)經(jīng)理5001200100100/1工齡5000總會計5001200100100/1工齡5000主辦會計20030010050/1工齡1800助理會計2002008030/1工齡1200助理核算1002005030/1工齡600總出納500500100100/1工齡1800出納1002005030/1工齡600入單員1001005030/1工齡600工齡工資按照員工在本公司入職時間長短計算,滿一個工齡每月加一個單位工資，五年封頂。（四）一位財務(wù)人員同時兼幾個單位主辦會計的,以營業(yè)額最大的單