南昌新材料研發(fā)及制造項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告

1、一、項(xiàng)目發(fā)展背景目前，國內(nèi)石墨烯相關(guān)企業(yè)主要有寧波墨西、常州第六元素、常州二維碳素、廈門凱納、鴻納新材料、德陽烯碳等。從分布來看，已基本形成以長三角、珠三角和京津冀魯區(qū)域?yàn)楫a(chǎn)業(yè)集群，多地分布式發(fā)展的石墨烯產(chǎn)業(yè)格局。長三角地區(qū)是我國石墨烯產(chǎn)業(yè)發(fā)展較早的地區(qū)，同時(shí)產(chǎn)業(yè)鏈也較為完善。該地區(qū)依托當(dāng)?shù)亓己玫漠a(chǎn)業(yè)發(fā)展平臺以及完善的產(chǎn)業(yè)發(fā)展體系，形成了涵蓋石墨烯制備、新能源、復(fù)合材料、熱管理等領(lǐng)域的綜合產(chǎn)業(yè)發(fā)展模式。珠三角地區(qū)石墨烯產(chǎn)業(yè)鏈下游應(yīng)用市場發(fā)展較快，尤其是在石墨烯的生產(chǎn)、設(shè)備制造方面具有較大的優(yōu)勢。以此為基礎(chǔ)，珠三角地區(qū)的企業(yè)主要布局于材料、電加熱、大健康、新能源等下游應(yīng)用領(lǐng)域，產(chǎn)業(yè)發(fā)展路徑較為清

2、晰。京津冀地區(qū)圍繞北京進(jìn)行石墨烯技術(shù)的創(chuàng)新與產(chǎn)業(yè)協(xié)同，以推進(jìn)低成本石墨烯及裝備技術(shù)進(jìn)步和產(chǎn)業(yè)化為目標(biāo)，構(gòu)建產(chǎn)業(yè)鏈并推動鏈上各個(gè)環(huán)節(jié)協(xié)同聯(lián)動和良性互動，進(jìn)一步整合三地資源，形成京津冀戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)高地。此外，山東省也是國內(nèi)石墨烯產(chǎn)業(yè)極具發(fā)展勢頭的地區(qū)之一。目前，山東省已具備了石墨烯產(chǎn)業(yè)鏈雛形，相關(guān)企業(yè)積極布局于石墨烯原材料、石墨烯裝備、防腐涂料、導(dǎo)電油墨、鋰離子電池、石墨烯改性橡膠密封件、石墨烯水處理材料等方面。二、項(xiàng)目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資5893.73(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動資金1519.76萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)

3、成分析：項(xiàng)目總投資7413.49萬元，其中：固定資產(chǎn)投資5893.73萬元，占項(xiàng)目總投資的79.50%；流動資金1519.76萬元，占項(xiàng)目總投資的20.50%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資1559.63萬元，占項(xiàng)目總投資的21.04%；設(shè)備購置費(fèi)2364.45萬元，占項(xiàng)目總投資的31.89%；其它投資1969.65萬元，占項(xiàng)目總投資的26.57%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項(xiàng)目總投資=5893.73+1519.76=7413.49（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評價(jià)財(cái)務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項(xiàng)目預(yù)計(jì)三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷4

4、0.00%,計(jì)劃收入4803.20萬元，總成本4572.80萬元，利潤總額-6883.46萬元，凈利潤-5162.60萬元，增值稅138.25萬元，稅金及附加97.51萬元，所得稅-1720.87萬元；第二年負(fù)荷80.00%,計(jì)劃收入9606.40萬元，總成本7859.07萬元，利潤總額-9619.81萬元，凈利潤-7214.86萬元，增值稅276.50萬元，稅金及附加114.10萬元，所得稅-2404.95萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計(jì)劃收入12008.00萬元，總成本9502.21萬元，利潤總額2505.79萬元，凈利潤1879.34萬元，增值稅345.63萬元，稅金及附加122.40萬

5、元，所得稅626.45萬元。（一）營業(yè)收入估算項(xiàng)目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價(jià)格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入12008.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=345.63萬元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營能力計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用9502.21萬元，其中：可變成本8215.69萬元，固定成本1286.52萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加122.40萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜

6、合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=2505.79（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=2505.7925.00%=626.45（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=2505.79（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=2505.7925.00%=626.45（萬元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤總額2505.79萬元，繳納企業(yè)所得稅626.45萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=2505.79-626.45=1879.34（萬元）。4、

7、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤率=33.80%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=40.11%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率=25.35%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入12008.00萬元，總成本費(fèi)用9502.21萬元，稅金及附加122.40萬元，利潤總額2505.79萬元，企業(yè)所得稅626.45萬元，稅后凈利潤1879.34萬元，年納稅總額1094.48萬元。五、項(xiàng)目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=5.44年。本期工程項(xiàng)目全部投資回收期5.44年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對較小。六、綜合評價(jià)本期工程項(xiàng)目投

8、資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤率33.80%，投資利稅率40.11%，全部投資回報(bào)率25.35%，全部投資回收期5.44年（含建設(shè)期），表明本期工程項(xiàng)目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。建立起項(xiàng)目法人責(zé)任制，明確部門和個(gè)人的崗位職責(zé)。建設(shè)資金要設(shè)立專戶存儲，做到?？顚Ｓ?，在建設(shè)資金的使用過程中，嚴(yán)格進(jìn)行跟蹤檢查和審計(jì)，對項(xiàng)目的主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)進(jìn)行嚴(yán)格的考核，加強(qiáng)人員培訓(xùn)，尤其是網(wǎng)絡(luò)信息方面的人才培訓(xùn)。七、市場預(yù)測分析2000年2016年，在我國申請石墨領(lǐng)域的專利共15774件。作為石墨資源大國和生產(chǎn)大國，在我國申請的石墨專利呈現(xiàn)逐年上升的趨勢，特別是在2011年之后

9、，專利申請量實(shí)現(xiàn)了井噴式增長。在這些專利中，我國機(jī)構(gòu)申請的專利共有14825件，世界其他國家在我國申請的專利共有949件。我國申請的專利占據(jù)主導(dǎo)地位，所占比例達(dá)到94%，較2011年提高了2個(gè)百分點(diǎn)。國外在華專利申請僅占6%。2000年2016年，世界各國在我國共申請石墨領(lǐng)域的專利949項(xiàng)。從申請趨勢來看，2000年2013年，國外在我國的專利申請總體呈上升趨勢，但自2013年之后，國外在華專利申請的數(shù)量下降明顯。從圖1可以看出，美國、日本、德國和韓國是在我國申請石墨專利較多的國家，四國專利申請量占各國在華專利申請總量的84.0%，其中美國的311件專利占國外在華專利申請總量的32.8%，日本

10、（272件）為28.7%，韓國（126件）為13.3%，德國（88件）為9.3%。據(jù)圖2所示，世界各國在我國進(jìn)行專利申請的機(jī)構(gòu)多以企業(yè)為主，共申請專利784件，所占比例達(dá)到82.6%。其次是大學(xué)（112件）的11.8%，研究機(jī)構(gòu)（35件）的3.7%，其它（18件）為1.9%。此外，采用聯(lián)合方式申請的專利共有102件，占國外在華專利總量的10.7%，涉及日本、美國、法國、德國、韓國等國，其中日本此類專利數(shù)達(dá)到30個(gè)，占聯(lián)合總數(shù)的29.4%。從聯(lián)合方式看，日本多以企業(yè)與企業(yè)聯(lián)合為主，其它國家除了企業(yè)間的聯(lián)合外，還有企業(yè)與大學(xué)或企業(yè)與科研機(jī)構(gòu)聯(lián)合等。世界各國在我國申請的石墨專利全部分布在石墨的深加工

11、和應(yīng)用環(huán)節(jié)，在采礦、選礦環(huán)節(jié)并未涉及到專利的申請。應(yīng)用環(huán)節(jié)是國外專利的主要集中區(qū)域，占全部專利總數(shù)的73.0%，而石墨復(fù)合材料、石墨烯、電極電刷三個(gè)領(lǐng)域的專利數(shù)占應(yīng)用環(huán)節(jié)專利數(shù)的67.5%，較該三種領(lǐng)域?qū)＠麛?shù)量在2011年占應(yīng)用環(huán)節(jié)的比重（48%）有了較大的提升。在深加工環(huán)節(jié)主要集中在加工工藝方法，所占比例為50%。世界各國在我國的專利申請主要集中在C部（化學(xué)、冶金）、H部（電學(xué)）、B部（作業(yè)、運(yùn)輸），專利數(shù)量分別為528件、267件、84件，三部技術(shù)占專利總數(shù)的92.6%，其中C部所占比例最多，達(dá)到55.6%。H部為28.1%，B部為8.9%。從專利IPC技術(shù)領(lǐng)域小類排名情況來看（圖5），該

12、20類IPC技術(shù)領(lǐng)域的專利數(shù)量占專利總量的83.2%。其中，排在前3位的是C01B（非金屬元素；其化合物）、H01M（用于直接轉(zhuǎn)變化學(xué)能為電能的方法或裝置，例如電池組）、H01L（半導(dǎo)體器件；其他類目中不包括的電固體器件），分別占國外在華專利總量的35.9%、12.2%、9.6%。我國在石墨采選環(huán)節(jié)出現(xiàn)了專利，但數(shù)量較少，僅占專利總量的0.2%。深加工環(huán)節(jié)的專利數(shù)量占總量的21.9%，其中80.6%集中在加工設(shè)備、加工工藝方法。應(yīng)用環(huán)節(jié)的專利數(shù)量占專利總量的77.9%，由此可見石墨應(yīng)用環(huán)節(jié)也是我國石墨專利領(lǐng)域高度關(guān)注的環(huán)節(jié)。在此環(huán)節(jié)，石墨烯專利尤其明顯，占應(yīng)用環(huán)節(jié)的49.6%，其次是石墨復(fù)合材

13、料的23.3%、電極/電刷的9.0%，最少是柔性石墨的0.5%。2011年之后，我國研發(fā)機(jī)構(gòu)的研究重點(diǎn)逐步向石墨領(lǐng)域的高端應(yīng)用環(huán)節(jié)轉(zhuǎn)移，高端應(yīng)用環(huán)節(jié)專利數(shù)量的比重由2011年的73.1%提高了近5個(gè)百分點(diǎn)。同時(shí)，研究領(lǐng)域主要集中在石墨加工的工藝和方法、石墨復(fù)合材料以及石墨烯等方面，尤其針對石墨烯開展的研究較為突出，而對石墨加工設(shè)備的研究開發(fā)投入程度放緩，專利比重降低較大。八、行業(yè)發(fā)展趨勢石墨是有機(jī)成因的碳質(zhì)物變質(zhì)而成，最常見于大理巖、片巖或片麻巖中。煤層可經(jīng)熱變質(zhì)作用部分形成石墨，而少量石墨則是火成巖的原生礦物。石墨由于其特殊結(jié)構(gòu)，具有耐高溫性、抗熱震性、導(dǎo)電性、潤滑性、化學(xué)穩(wěn)定性以及可塑性等

14、眾多特性，一直是軍工與現(xiàn)代工業(yè)及高、新、尖技術(shù)發(fā)展中不可或缺的重要戰(zhàn)略資源，石墨應(yīng)用范圍廣泛，國際曾有專家預(yù)言“20世紀(jì)是硅的世紀(jì)，21世紀(jì)將是碳的世紀(jì)”。此外，石墨在原子能工業(yè)領(lǐng)域也有廣泛應(yīng)用，石墨具有良好的中子減速劑用于原子反應(yīng)堆中，鈾石墨反應(yīng)堆是目前應(yīng)用較多的一種原子反應(yīng)堆。作為動力用的原子能反應(yīng)堆中的減速材料應(yīng)當(dāng)具有高熔點(diǎn)，穩(wěn)定，耐腐蝕的性能，而石墨完全可以滿足上述要求。此外，在國防工業(yè)中還用石墨制造固體燃料火箭的噴嘴，導(dǎo)彈的鼻錐，宇宙航行設(shè)備的零件，隔熱材料和防射線材料。近年來石墨的主要消費(fèi)國主要是日本、中國、美國、德國和英國等。石墨行業(yè)消費(fèi)結(jié)構(gòu)為:耐火材料占總消費(fèi)量的26%、鑄造1

15、5%、潤滑劑14%、制動襯片13%、鉛筆7%。其它（碳刷、電池、膨脹石墨等）25%。石墨可制取耐火材料、導(dǎo)電材料、散熱材料、密封材料、隔熱材料、耐高溫材料和防輻射材料等，石墨功能材料廣泛應(yīng)用于冶金、化工、機(jī)械設(shè)備、新能源汽車、核電、電子信息、航空航天和國防等行業(yè)。九、附表上年度營收情況一覽表序號項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)1營業(yè)收入1668.422224.562065.671986.227944.872主營業(yè)務(wù)收入1547.782063.701916.291842.597370.362.1石墨件(A)510.77681.02632.38608.052432.222.2石墨件(B)3

16、55.99474.65440.75423.801695.182.3石墨件(C)263.12350.83325.77313.241252.962.4石墨件(D)185.73247.64229.96221.11884.442.5石墨件(E)123.82165.10153.30147.41589.632.6石墨件(F)77.39103.1995.8192.13368.522.7石墨件(.)30.9641.2738.3336.85147.413其他業(yè)務(wù)收入120.65160.86149.37143.63574.51上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元7944.87完成主營業(yè)務(wù)收入萬元7370

17、.36主營業(yè)務(wù)收入占比92.77%營業(yè)收入增長率（同比）33.05%營業(yè)收入增長量（同比）萬元1973.44利潤總額萬元1544.19利潤總額增長率27.40%利潤總額增長量萬元332.13凈利潤萬元1158.14凈利潤增長率17.06%凈利潤增長量萬元168.75投資利潤率37.18%投資回報(bào)率27.89%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率26.95%企業(yè)總資產(chǎn)萬元14512.41流動資產(chǎn)總額占比萬元37.55%流動資產(chǎn)總額萬元5450.04資產(chǎn)負(fù)債率22.02%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米20230.1130.33畝1.1容積率1.051.2建筑系數(shù)50.30%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝

18、194.321.4基底面積平方米10175.751.5總建筑面積平方米21241.621.6綠化面積平方米1238.32綠化率5.83%2總投資萬元7413.492.1固定資產(chǎn)投資萬元5893.732.1.1土建工程投資萬元1559.632.1.1.1土建工程投資占比萬元21.04%2.1.2設(shè)備投資萬元2364.452.1.2.1設(shè)備投資占比31.89%2.1.3其它投資萬元1969.652.1.3.1其它投資占比26.57%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比79.50%2.2流動資金萬元1519.762.2.1流動資金占比20.50%3收入萬元12008.004總成本萬元9502.215利潤總額萬

19、元2505.796凈利潤萬元1879.347所得稅萬元1.058增值稅萬元345.639稅金及附加萬元122.4010納稅總額萬元1094.4811利稅總額萬元2973.8212投資利潤率33.80%13投資利稅率40.11%14投資回報(bào)率25.35%15回收期年5.4416設(shè)備數(shù)量臺（套）7617年用電量千瓦時(shí)1227568.8418年用水量立方米4930.4019總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤151.2920節(jié)能率28.14%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤47.7822員工數(shù)量人187區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項(xiàng)目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元144460.53同期產(chǎn)值萬元125672.49同比增長14.95%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家617

20、規(guī)上企業(yè)家37從業(yè)人數(shù)人30850前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元67652.61去年同期58951.39萬元。1、xxx投資公司（AAA）萬元16574.892、xxx科技公司萬元14883.573、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元8794.844、xxx科技公司萬元7441.795、xxx有限公司萬元4735.686、xxx集團(tuán)萬元4397.427、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元338.268、xxx科技公司萬元2773.769、xxx有限公司萬元2638.4510、xxx集團(tuán)萬元2029.58區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項(xiàng)目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元27832.221.1同期增加值萬元23469.281.2增長

21、率18.59%2行業(yè)凈利潤萬元14175.982.12016年凈利潤萬元12540.682.2增長率13.04%3行業(yè)納稅總額萬元47264.133.12016納稅總額萬元40166.683.2增長率17.67%42017完成投資萬元32183.584.12016行業(yè)投資萬元11.84%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項(xiàng)目2018年2019年2020年1產(chǎn)值168671.92191672.64217809.822利潤總額44503.8750572.5857468.843凈利潤20446.1723234.2826402.594納稅總額10220.6611614.3913198.175工業(yè)增加

22、值57233.0265037.5273906.276產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率12.00%15.00%17.47%7企業(yè)數(shù)量7409031156土建工程投資一覽表序號項(xiàng)目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計(jì)容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程7194.267194.2616298.9716298.971316.401.1主要生產(chǎn)車間4316.564316.569779.389779.38816.171.2輔助生產(chǎn)車間2302.162302.165215.675215.67421.251.3其他生產(chǎn)車間575.54575.54945.34945.3478.982倉儲工程1526.361526.363212.7

23、23212.72188.712.1成品貯存381.59381.59803.18803.1847.182.2原料倉儲793.71793.711670.611670.6198.132.3輔助材料倉庫351.06351.06738.93738.9343.403供配電工程81.4181.4181.4181.415.383.1供配電室81.4181.4181.4181.415.384給排水工程93.6293.6293.6293.624.814.1給排水93.6293.6293.6293.624.815服務(wù)性工程966.70966.70966.70966.7056.785.1辦公用房429.92429.9

24、2429.92429.9230.375.2生活服務(wù)536.78536.78536.78536.7829.386消防及環(huán)保工程272.71272.71272.71272.7118.026.1消防環(huán)保工程272.71272.71272.71272.7118.027項(xiàng)目總圖工程40.7040.7040.7040.70-64.807.1場地及道路硬化2847.63480.88480.887.2場區(qū)圍墻480.882847.632847.637.3安全保衛(wèi)室40.7040.7040.7040.708綠化工程980.9034.33合計(jì)10175.7521241.6221241.621559.63節(jié)能分析一

25、覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤151.291.1年用電量千瓦時(shí)1227568.841.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤150.871.3年用水量立方米4930.401.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤0.422年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤47.783節(jié)能率28.14%節(jié)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)1完成投資萬元4153.241.1完成比例56.02%2完成固定資產(chǎn)投資萬元2497.872.1完成比例60.14%3完成流動資金投資萬元1655.373.1完成比例39.86%人力資源配置一覽表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人1271.2人均年工資萬元4.411.3年工資額萬元699.852工程技術(shù)人員工

26、資2.1平均人數(shù)人282.2人均年工資萬元6.482.3年工資額萬元163.163企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人73.2人均年工資萬元7.573.3年工資額萬元53.514品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人154.2人均年工資萬元5.554.3年工資額萬元81.835其他人員工資5.1平均人數(shù)人105.2人均年工資萬元6.985.3年工資額萬元75.966職工工資總額萬元1074.31固定資產(chǎn)投資估算表序號項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例1項(xiàng)目建設(shè)投資萬元1559.632364.45194.325893.731.1工程費(fèi)用萬元1559.632364.457219.99

27、1.1.1建筑工程費(fèi)用萬元1559.631559.6321.04%1.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元2364.452364.4531.89%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元1969.651969.6526.57%1.2.1無形資產(chǎn)萬元948.63948.631.3預(yù)備費(fèi)萬元1021.021021.021.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元607.90607.901.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元413.12413.122建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元5893.735893.73流動資金投資估算表序號項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元7219.993655.075986.877219.99721

28、9.997219.991.1應(yīng)收賬款萬元2166.00866.401732.802166.002166.002166.001.2存貨萬元3249.001299.602599.203249.003249.003249.001.2.1原輔材料萬元974.70389.88779.76974.70974.70974.701.2.2燃料動力萬元48.7319.4938.9948.7348.7348.731.2.3在產(chǎn)品萬元1494.54597.821195.631494.541494.541494.541.2.4產(chǎn)成品萬元731.02292.41584.82731.02731.02731.021.3現(xiàn)金

29、萬元1805.00722.001444.001805.001805.001805.002流動負(fù)債萬元5700.232280.094560.185700.235700.235700.232.1應(yīng)付賬款萬元5700.232280.094560.185700.235700.235700.233流動資金萬元1519.76607.901215.811519.761519.761519.764鋪底流動資金萬元506.58202.63405.27506.58506.58506.58總投資構(gòu)成估算表序號項(xiàng)目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項(xiàng)目總投資萬元7413.49125.79%125.79

30、%100.00%2項(xiàng)目建設(shè)投資萬元5893.73100.00%100.00%79.50%2.1工程費(fèi)用萬元3924.0866.58%66.58%52.93%2.1.1建筑工程費(fèi)萬元1559.6326.46%26.46%21.04%2.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元2364.4540.12%40.12%31.89%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元948.6316.10%16.10%12.80%2.2.1無形資產(chǎn)萬元948.6316.10%16.10%12.80%2.3預(yù)備費(fèi)萬元1021.0217.32%17.32%13.77%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元607.9010.31%10.31%8.20%2.3.2

31、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元413.127.01%7.01%5.57%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元5893.73100.00%100.00%79.50%5建設(shè)期間費(fèi)用萬元6流動資金萬元1519.7625.79%25.79%20.50%7鋪底流動資金萬元506.598.60%8.60%6.83%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項(xiàng)目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元4803.209606.4012008.0012008.0012008.001.1萬元4803.209606.4012008.0012008.0012008.002現(xiàn)價(jià)增加值萬元1537.023074.053842.563

32、842.563842.563增值稅萬元138.25276.50345.63345.63345.633.1銷項(xiàng)稅額萬元1921.281921.281921.281921.281921.283.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬元630.261260.521575.651575.651575.654城市維護(hù)建設(shè)稅萬元9.6819.3624.1924.1924.195教育費(fèi)附加萬元4.158.3010.3710.3710.376地方教育費(fèi)附加萬元2.775.536.916.916.919土地使用稅萬元80.9280.9280.9280.9280.9210稅金及附加萬元97.51114.10122.40122.40122.

33、40折舊及攤銷一覽表序號項(xiàng)目運(yùn)營期合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值1559.631559.63當(dāng)期折舊額1247.7062.3962.3962.3962.3962.39凈值311.931497.241434.861372.471310.091247.702機(jī)器設(shè)備原值2364.452364.45當(dāng)期折舊額1891.56126.10126.10126.10126.10126.10凈值2238.352112.241986.141860.031733.933建筑物及設(shè)備原值3924.08當(dāng)期折舊額3139.26188.49188.49188.49188.49188.49建筑物及設(shè)

34、備凈值784.823735.593547.103358.613170.122981.634無形資產(chǎn)原值948.63948.63當(dāng)期攤銷額948.6323.7223.7223.7223.7223.72凈值924.91901.20877.48853.77830.055合計(jì)：折舊及攤銷4087.89212.21212.21212.21212.21212.21總成本費(fèi)用估算一覽表序號項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費(fèi)萬元5992.622397.054794.105992.625992.625992.622外購燃料動力費(fèi)萬元423.36169.34338.69423.3642

35、3.36423.363工資及福利費(fèi)萬元1074.311074.311074.311074.311074.311074.314修理費(fèi)萬元22.629.0518.1022.6222.6222.625其它成本費(fèi)用萬元1777.09710.841421.671777.091777.091777.095.1其他制造費(fèi)用萬元542.80217.12434.24542.80542.80542.805.2其他管理費(fèi)用萬元362.55145.02290.04362.55362.55362.555.3其他銷售費(fèi)用萬元1086.97434.79869.581086.971086.971086.976經(jīng)營成本萬元92

36、90.003716.007432.009290.009290.009290.007折舊費(fèi)萬元188.49188.49188.49188.49188.49188.498攤銷費(fèi)萬元23.7223.7223.7223.7223.7223.729利息支出萬元-10總成本費(fèi)用萬元9502.214572.807859.079502.219502.219502.2110.1可變成本萬元8215.693286.286572.558215.698215.698215.6910.2固定成本萬元1286.521286.521286.521286.521286.521286.5211盈虧平衡點(diǎn)41.70%41.70%利潤及利潤分配表序號項(xiàng)目單位達(dá)