ERP中的收付款及財(cái)務(wù)處理流程全

1、ERP中的收付款及財(cái)務(wù)處理流程1、財(cái)務(wù)部銷售會(huì)計(jì)根據(jù)客戶要求在 【銷售管理】模塊中開(kāi)具 發(fā)票，確認(rèn)無(wú)誤后在【銷售管2、理】模塊對(duì) 發(fā)票進(jìn)行復(fù)核。財(cái)務(wù)往來(lái)會(huì)計(jì)在【應(yīng)收賬款】模塊檢查銷售會(huì)計(jì)傳遞的發(fā)票，進(jìn)行審核，生成應(yīng)收憑證。借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 一xxxx產(chǎn)品應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅金3、銷售人員向客戶催收貨款，客戶貨款劃到到公司后,財(cái)務(wù)往來(lái)會(huì)計(jì)在【應(yīng)收賬款】模塊核銷制單:借：預(yù)收帳款貸：應(yīng)收賬款（預(yù)收帳款）貸：應(yīng)收賬款中錄入收款單，進(jìn)行核銷客戶應(yīng)收賬款，生成核銷憑證。收款單進(jìn)行制單:借：銀行存款財(cái)務(wù)收納員打印收款單，業(yè)務(wù)員或客戶進(jìn)行簽字確認(rèn)，出納出進(jìn)行入帳，登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記

2、賬。業(yè)務(wù)編號(hào)AP 001業(yè)務(wù)名稱應(yīng)付賬款形成（付款）管理流程適用范圍應(yīng)付賬款掛賬、付款核銷處理業(yè)務(wù)相關(guān)崗位1、財(cái)務(wù)材料會(huì)計(jì)收到供應(yīng)商開(kāi)具的 采購(gòu)發(fā)票 后錄入到【采購(gòu)管理】模塊，如果對(duì)供應(yīng)商本次2、開(kāi)票付現(xiàn)款或付部分現(xiàn)款需要對(duì)采購(gòu)發(fā)票做現(xiàn)付處理。財(cái)務(wù)往來(lái)會(huì)計(jì)根據(jù)【采購(gòu)管理】模塊傳遞來(lái)的 采購(gòu)發(fā)票，與手工收到的真實(shí)發(fā)票核對(duì)，確認(rèn)無(wú)誤后，在【應(yīng)付賬款】?jī)?nèi)對(duì)采購(gòu)發(fā)票進(jìn)行審核，生成相關(guān)憑證?，F(xiàn)付:借：物資采購(gòu)應(yīng)交稅金一應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸：銀行存款（現(xiàn)金）部分現(xiàn)付:借：物資采購(gòu)應(yīng)交稅金一應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸：銀行存款（現(xiàn)金）應(yīng)付賬款賒購(gòu): 借：物資采購(gòu)應(yīng)交稅金一應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸：應(yīng)付賬款，到財(cái)務(wù)處支取款項(xiàng)，財(cái)供

3、應(yīng)商催要賬款時(shí)，經(jīng)相關(guān)經(jīng)理審批（參見(jiàn)手工合同審批流程）務(wù)往來(lái)會(huì)計(jì)在【應(yīng)付賬款】模塊中錄入 付款單，進(jìn)行核銷客戶應(yīng)付賬款，生成核銷應(yīng)付憑證。付款單憑證:借：應(yīng)付賬款（預(yù)付帳款）貸：銀行存款（現(xiàn)金）進(jìn)行核銷處理后，生成如下憑證:借：應(yīng)付賬款貸：預(yù)付賬款3、打印收款單到出納，出納開(kāi)支票或支付現(xiàn)金，登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬。采購(gòu)人員需注意，如果是新的供應(yīng)商，系統(tǒng)中沒(méi)有供應(yīng)商檔案的，需及時(shí)進(jìn)行添加。 對(duì)不在供應(yīng)商檔案之列的，將不予付款。ERP財(cái)務(wù)部門核心工作流程編號(hào)：004業(yè)務(wù)編號(hào)GL-001業(yè)務(wù)名稱財(cái)務(wù)部門工作流程業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)述各制單崗位依據(jù)取得的審核無(wú)誤的原始憑證在系統(tǒng)中制單，然后將機(jī)制憑證與手工憑

4、證粘貼，送交審核崗，記賬崗接受審核無(wú)誤的憑證在系統(tǒng)中進(jìn)行成批審核并記賬，生成相關(guān)賬表。流程適用范圍在總賬中處理的業(yè)務(wù)流程財(cái)務(wù)相關(guān)崗位制單審核、記賬報(bào)表領(lǐng)導(dǎo)或稅務(wù)局收集審核 無(wú)誤的原 原始憑證手工審核/打開(kāi)報(bào)表機(jī)制憑證上報(bào)相關(guān)*填制憑證自動(dòng)轉(zhuǎn)賬打印并粘貼成機(jī)制重算表頁(yè)審核或成批審 核,生成報(bào)表出納簽字記賬其他系統(tǒng)結(jié)賬結(jié)賬具 體 描 述1財(cái)務(wù)部各制單崗位根據(jù)收集的原始憑證，按照業(yè)務(wù)特點(diǎn)有的直接在【總賬】模塊中制單，有的在各功能模塊根據(jù)已錄入的審核無(wú)誤的業(yè)務(wù)單據(jù)直接生成憑證。本月應(yīng)交稅金，但相關(guān)科目必須先記賬。某些憑證可進(jìn)行自定義結(jié)轉(zhuǎn)憑證，如計(jì)算將錄入到系統(tǒng)的 憑證，打印并與原始單據(jù)粘貼 轉(zhuǎn)交審核崗位。審核崗位對(duì)制單崗位傳遞來(lái)的憑證進(jìn)行審核。并在【總賬】模塊中執(zhí)行成批審核。出納根據(jù)制單崗位傳遞來(lái)的 憑證進(jìn)行岀納簽字。并在【總賬】模塊執(zhí)行成批岀納簽字。記賬崗位根據(jù)審核崗位轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)的憑證在系統(tǒng)中執(zhí)行記賬。系統(tǒng)記賬完畢之后，各崗位在【UFO】模塊中生成各自報(bào)表。財(cái)務(wù)主管確認(rèn)本