融資管理暫行辦法

1、.融資管理辦法（ 2013 年 4 月 17 日印發(fā)）第一章總則第一條 為了滿足 #公司（以下簡(jiǎn)稱 “公司 ”）各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的需要，積極穩(wěn)妥地開(kāi)展融資業(yè)務(wù)， 規(guī)范公司融資管理。 依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、 法規(guī)和公司章程的規(guī)定，制定本辦法。第二條 本辦法中的 “融資 ”是指公司通過(guò)各種方式從外部機(jī)構(gòu)籌集經(jīng)營(yíng)、發(fā)展所需資金的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。第三條本辦法適用于公司的各項(xiàng)融資工作。第二章融資的基本原則第四條 公司開(kāi)展各項(xiàng)融資業(yè)務(wù)，必須遵循以下原則：適度性原則、安全性原則、低成本原則、合法性原則。融資的適度性原則：融資工作要根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，統(tǒng)籌安排，以最優(yōu)的融資結(jié)構(gòu)籌集資金，滿足公司的資金需要，

2、融資的金額、方式、時(shí)機(jī)、期限的選擇要適當(dāng)。融資的安全性原則： 融資業(yè)務(wù)中要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理， 通過(guò)優(yōu)化公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，控制公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)，保障公司經(jīng)營(yíng)安全。融資的低成本原則： 公司應(yīng)對(duì)不同渠道、 不同方式的多種融資方案進(jìn)行綜合評(píng)估、 比較，在考慮降低資金成本的前提下， 從中選擇綜合效益最優(yōu)的融資方案。融資的合法性原則： 融資工作要遵守國(guó)家的有關(guān)法律、 法規(guī)、方針政策，講求信譽(yù)，合法地開(kāi)展各項(xiàng)融資業(yè)務(wù)。- 1 - / 6.第三章融資業(yè)務(wù)的范圍第五條 根據(jù)資金來(lái)源的不同， 公司融資業(yè)務(wù)的范圍包括證券市場(chǎng)融資、銀行融資、其它方式融資三個(gè)方面。根據(jù)資金運(yùn)用，項(xiàng)目融資是公司主要的融資業(yè)務(wù)。第六條證券市

3、場(chǎng)融資主要包括以下兩種形式：（一）公司通過(guò)在證券市場(chǎng)發(fā)行普通股、配股等方式增加資本金的融資；（二）公司通過(guò)發(fā)行公司債券、 可轉(zhuǎn)換債券方式籌集中長(zhǎng)期資金的融資。第七條 銀行融資是指公司通過(guò)向銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)各類短期及中長(zhǎng)期貸款、銀行承兌匯票、信用證等業(yè)務(wù)而進(jìn)行的融資。第八條 其它方式融資包括國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行等金融機(jī)構(gòu)提供的政策性項(xiàng)目貸款融資；基金及風(fēng)險(xiǎn)投資方式的融資。第九條 項(xiàng)目融資是以項(xiàng)目法人為融資主體、 以項(xiàng)目本身的資產(chǎn)和收益為還款保證而進(jìn)行的融資，主要有 BOT 項(xiàng)目融資。項(xiàng)目融資可以組合運(yùn)用證券市場(chǎng)，融資、銀行融資、其它方式融資三種形式。第四章融資計(jì)劃管理第十條公司融資工作應(yīng)遵循適度

4、性原則，加強(qiáng)計(jì)劃管理， 需編制年度融資計(jì)劃和一般融資計(jì)劃。第十一條年度融資計(jì)劃由公司經(jīng)營(yíng)層負(fù)責(zé)召集相關(guān)部門，根據(jù)公司發(fā)展規(guī)劃、年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算編制，擬訂籌資方案，明確籌資用途、規(guī)模、結(jié)構(gòu)和方式等， 并對(duì)方案進(jìn)行科學(xué)論證， 可以根據(jù)實(shí)際需要， 聘請(qǐng)專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行可行性研究，由公司董事會(huì)審議通過(guò)并經(jīng)股東大會(huì)審批后執(zhí)行。- 2 - / 6.第十二條一般融資計(jì)劃是針對(duì)具體項(xiàng)目、 具體融資方式而制定的融資計(jì)劃，包括有證券市場(chǎng)融資計(jì)劃、銀行融資計(jì)劃、項(xiàng)目融資計(jì)劃。一般融資計(jì)劃在年度融資計(jì)劃范圍內(nèi)，根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)情況適時(shí)制定。一般融資計(jì)劃由資金財(cái)務(wù)部協(xié)同其他相關(guān)部門編制。第五章融資工作程序第十三條 公司開(kāi)展融資工作

5、須按照規(guī)定的工作程序， 有組織、有計(jì)劃地予以實(shí)施。融資協(xié)議應(yīng)由董事長(zhǎng)簽署。董事長(zhǎng)可按規(guī)定的授權(quán)程序，授權(quán)公司其他人員簽署融資協(xié)議。第十四條 在融資過(guò)程中簽訂的具有法律效力的合同、協(xié)議等文件，應(yīng)遵照公司的合同管理制度進(jìn)行管理。第十五條證券市場(chǎng)融資工作程序（一）董事會(huì)根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營(yíng)管理的實(shí)際需要，制定證券市場(chǎng)融資計(jì)劃；（二）由董事會(huì)聘請(qǐng)的中介機(jī)構(gòu)（包括證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等）設(shè)計(jì)和編制融資方案， 由董事會(huì)指定的公司證券機(jī)構(gòu)會(huì)同相關(guān)部門參與配合；（三）在董事會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，由公司各相關(guān)部門對(duì)證券融資方案進(jìn)行論證、修改；（四）證券融資方案報(bào)公司董事會(huì)審議并作出董事會(huì)決議，董事會(huì)關(guān)

6、于證券市場(chǎng)融資的決議按規(guī)定程序報(bào)公司股東大會(huì)批準(zhǔn)；（五）由董事會(huì)授權(quán)的部門會(huì)同有關(guān)中介機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)證券融資方案的實(shí)施。第十六條銀行融資工作程序- 3 - / 6.（一）資金財(cái)務(wù)部根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)和項(xiàng)目實(shí)施的需要，擬定銀行融資計(jì)劃和融資方案， 會(huì)同相關(guān)部門對(duì)銀行融資方案進(jìn)行論證、 修改，報(bào)公司辦公會(huì)審議通過(guò)；（二）經(jīng)辦公會(huì)審議通過(guò)的融資方案在董事會(huì)決議通過(guò)后，報(bào)公司股東大會(huì)批準(zhǔn)。資金財(cái)務(wù)部依據(jù)已審批的融資方案， 向銀行提出融資業(yè)務(wù)申請(qǐng)，并進(jìn)行融資的相關(guān)業(yè)務(wù)洽談，明確借款規(guī)模、利率、期限、還款計(jì)劃等內(nèi)容，達(dá)成融資協(xié)議。根據(jù)董事會(huì)的授權(quán)，由董事長(zhǎng)（或授權(quán)人）簽署銀行融資協(xié)議；（三）資金財(cái)務(wù)部按銀行規(guī)定的程

7、序辦理相關(guān)的融資手續(xù)。第十七條項(xiàng)目融資工作程序（一）資金財(cái)務(wù)部根據(jù)項(xiàng)目情況和公司財(cái)務(wù)狀況， 結(jié)合公司年度預(yù)算，擬定項(xiàng)目融資計(jì)劃。（二）資金財(cái)務(wù)部根據(jù)批準(zhǔn)的年度融資計(jì)劃， 擬定項(xiàng)目融資初步方案，報(bào)董事會(huì)和股東大會(huì)審批；（三）資金財(cái)務(wù)部和金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行項(xiàng)目融資的商務(wù)談判，達(dá)成融資協(xié)議。并召集相關(guān)部門對(duì)融資協(xié)議進(jìn)行論證和評(píng)估；（四）根據(jù)公司董事會(huì)的授權(quán)，由董事長(zhǎng)（或授權(quán)人）簽署項(xiàng)目融資協(xié)議；（五）資金財(cái)務(wù)部根據(jù)項(xiàng)目融資協(xié)議，具體實(shí)施項(xiàng)目融資工作。第六章融資風(fēng)險(xiǎn)管理第十八條公司融資要綜合考慮公司財(cái)務(wù)指標(biāo)狀況、公司負(fù)債能力，優(yōu)化公司資本結(jié)構(gòu)，以控制公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。第十九條公司籌集的資金要有明確的資金用途和可

8、靠的還款來(lái)源。- 4 - / 6.公司資金財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資金計(jì)劃， 做好統(tǒng)籌安排， 保證按期履約還款， 以確保公司信用，防范信用風(fēng)險(xiǎn)。第二十條 由公司風(fēng)險(xiǎn)控制部對(duì)資金的使用實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)督和管理， 以保證資金使用符合公司要求， 保證資金使用效益， 及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)使用資金的行為，確保資金的安全。第二十一條 未按規(guī)定程序、 未經(jīng)公司有權(quán)部門的批準(zhǔn)， 公司任何部門和個(gè)人不得擅自越權(quán)簽訂融資協(xié)議和擔(dān)保協(xié)議， 對(duì)違者要追究其相應(yīng)的責(zé)任。第二十二條 籌資方案發(fā)生重大變更的， 應(yīng)會(huì)同專業(yè)機(jī)構(gòu)重新進(jìn)行可行性研究并重新履行相應(yīng)的審批程序。第二十三條 由于市場(chǎng)環(huán)境變化等確需改變資金用途的， 應(yīng)當(dāng)履行相應(yīng)的審批程序，嚴(yán)禁擅自改變資金用途。第七章信息、檔案管理及保密第二十三條 融資信息收集與管理。 公司融資業(yè)務(wù)的相關(guān)部門要加強(qiáng)對(duì)金融、證券、經(jīng)濟(jì)方面信息的收集，及時(shí)掌握金融、經(jīng)濟(jì)的政策和發(fā)展動(dòng)態(tài)，為公司融資工作提供支持， 對(duì)所收集的信息進(jìn)行科學(xué)地整理、 分類、歸檔。第二十四條 融資檔案管理。 在融資工作中形成的相關(guān)文件、 分析報(bào)告、項(xiàng)目資料、財(cái)務(wù)報(bào)表均是公司的重要文件。 資金財(cái)務(wù)部在實(shí)現(xiàn)融資后，按照相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，原始憑證裝訂成冊(cè) 妥善保管，其他資料按項(xiàng)目或時(shí)間統(tǒng)一歸集檔案文件， 交由公司行政管理部按公司規(guī)定進(jìn)行檔案管理。