揚州新建工程機械項目經(jīng)營分析報告

1、揚州新建工程機械項目經(jīng)營分析報告規(guī)劃設計/投資方案/產(chǎn)業(yè)運營第一章 項目總體情況說明一、經(jīng)營環(huán)境分析工程機械行業(yè)上一輪高增長可以追溯至2008年政府“四萬億”的投資刺激，以挖掘機為代表的工程機械產(chǎn)品產(chǎn)銷量大幅提升，國內(nèi)挖掘機年銷量一度攀升至2011年的19.4萬臺。2012年，行業(yè)需求急速下滑，并隨之進入長達連續(xù)5年的深度調(diào)整期，2015年挖掘機全年銷量跌至6.1萬臺，僅約為高峰期的30%。2016年四季度以來，行業(yè)筑底回暖趨勢確定，挖掘機月銷量屢超預期。2017年，挖掘機實現(xiàn)銷量14.0萬臺，同比增長91.2%。2018年，挖掘機共計銷售20.3萬臺，超過2011年19.4萬臺的極值，刷新歷

2、史記錄。2019年，挖掘機銷售23.6萬臺，同比增長15.9%，再創(chuàng)歷史新高。挖掘機市場自2016年底復蘇以來，景氣度持續(xù)高漲，目前已歷經(jīng)連續(xù)三年的快速增長，雖然存量設備的集中更新?lián)Q代接近尾聲，但房地產(chǎn)、基建和“一帶一路”出口等需求的拉動依然不減，挖掘機國四標準即將出臺，環(huán)保政策愈發(fā)趨嚴，疊加美麗鄉(xiāng)村建設如火如荼，機器代人經(jīng)濟性顯現(xiàn)，預計到2020年挖掘機銷量仍將維持高位，但增速或?qū)⒎啪?，預計挖掘機銷量增速大概維持在-10%10%左右，挖掘機市場從高速增長階段逐步進入穩(wěn)定發(fā)展階段。2019年以來，我國工程機械行業(yè)集中度進一步提高，龍頭企業(yè)優(yōu)勢明顯，市場逐漸向規(guī)模大、實力強的企業(yè)靠攏；且各企業(yè)產(chǎn)

3、品之間開始相互滲透，競爭程度有加強的趨勢。國際方面，我國部分工程機械企業(yè)已經(jīng)初步具備了成為全球頂級工程機械制造商的核心競爭力，未來隨著“一帶一路”的推進，我國企業(yè)競爭力有望進一步增強。一般而言，一臺挖掘機的使用壽命在8年左右，2016年底至2019年挖掘機進入存量設備更新?lián)Q代高峰期，這也直接加速了工程機械行業(yè)的復蘇。而汽車起重機、混凝土機械、塔機等作為工程機械后周期產(chǎn)品，復蘇滯后于挖掘機，而且其壽命大概在10年左右，預計其更新的高峰期未來幾年將會持續(xù)。起重機、混凝土機械作為工程機械行業(yè)的后周期產(chǎn)品有望呈現(xiàn)與挖掘機相仿的復蘇景氣度。從目前的銷量數(shù)據(jù)看，起重機、混凝土泵車有望延續(xù)挖掘機強勁的復蘇勢

4、頭，成為帶動工程機械持續(xù)復蘇的強勁動因。汽車起重機市場：行業(yè)呈現(xiàn)出“三足鼎立”的局面，徐重（徐工機械全資子公司）、中聯(lián)、三一重工三家企業(yè)合計的市占率達到90%以上。徐重市占率最高，達到40%以上，長期位居汽車起重機市場第一位。中聯(lián)和三一市占率均在20%-30%之間，中間略有波動。安徽柳工市占率在3%左右，位居第四位。汽車起重機市場壁壘較高，其他廠商競爭較為激烈。混凝土泵車市場：混凝土泵車行業(yè)三一、中聯(lián)兩家企業(yè)市占率高達75%左右；三一、中聯(lián)、徐工施維英（徐工集團與德國施維英的合資公司）三家企業(yè)市占率接近90%。三一混凝土泵車市占率維持在40%以上，高時會超過國內(nèi)市場的半壁江山，長期穩(wěn)居混凝土泵

5、車市占率第一的位置。不僅如此，三一泵車產(chǎn)量也居世界首位，是全球最大的長臂架、大排量泵車制造企業(yè)。2012年，三一并購混凝土機械全球第一品牌德國普茨邁斯特，改變了行業(yè)競爭格局。目前中聯(lián)混凝土泵車市占率在30%左右，位居第二位；2008年，中聯(lián)并購意大利CIFA公司，強化了自身混凝土機械制造能力。徐工施維英混凝土泵車市占率在12%左右，其他企業(yè)合計占比10%以上。高空作業(yè)平臺的原型最早誕生于上世紀60年代的美國，隨后在世界范圍內(nèi)逐步拓展。高空作業(yè)平臺大大提高了工人在高空作業(yè)時的安全性，歐美等發(fā)達國家高空作業(yè)平臺市場率先進入快速發(fā)展階段，目前行業(yè)已逐步邁入成熟期。中國高空作業(yè)平臺市場起步較晚，目前僅

6、有十余年的發(fā)展歷程，行業(yè)尚處于導入期。當前我國大量高空作業(yè)仍然以搭建腳手架為主，高空作業(yè)平臺仍未被廣泛使用，伴隨著中國城市化進程的不斷加快，對勞動人員安全意識的不斷提升，以及人工成本上升和使用高空作業(yè)平臺性價比的提升，未來我國高空作業(yè)平臺市場有望實現(xiàn)爆發(fā)式增長。中國高空作業(yè)平臺市場近年來高速增長，近幾年來的高空作業(yè)平臺銷量增速達到45%左右，無疑是工程機械行業(yè)中成長性最高的子行業(yè)。據(jù)中國工程機械工業(yè)協(xié)會裝修與高空作業(yè)機械分會對10家升降工作平臺主要生產(chǎn)企業(yè)統(tǒng)計，2019年10月份銷售高空作業(yè)升降平臺6798臺；1-10月累計銷售60145臺。目前，美國高空作業(yè)平臺人均保有量約為19.2臺/萬人

7、，歐洲十國人均保有量約為8.0臺/萬人，而中國的人均保有量僅為0.7臺/萬人。相比歐美發(fā)達國家，中國的人均保有量依然較低，未來存在較大的增長空間。在高空作業(yè)平臺產(chǎn)品滲透率（設備臺數(shù)與GDP之比）方面，中國與發(fā)達國家也存在較大差距，中國高空作業(yè)平臺產(chǎn)品滲透率僅為0.7臺/億美元，而美國和歐洲十國的產(chǎn)品滲透率分別達到3.1、1.9臺/億美元。2018年，中國高空作業(yè)平臺保有量為9.5萬臺，北美保有量為60萬臺，歐洲保有量為30萬臺，其他地區(qū)保有量為60萬臺。中國高空作業(yè)平臺保有量與歐美發(fā)達國家相比依然存在較大差距，中國市場增長潛力較大。預計未來3年中國高空作業(yè)平臺保有量將會以40%的增速快速增長，

8、而歐美發(fā)達國家的增速僅為5%左右。2018年，中國高空作業(yè)平臺市場規(guī)模為42億元，預計未來3年將保持超過45%的增速高速增長，逐步縮小與歐美發(fā)達國家的差距。高空作業(yè)平臺生廠商的下游客戶主要是租賃商，近年來，我國高空作業(yè)平臺租賃商數(shù)量快速增長。從2015年開始，大批高空作業(yè)平臺租賃商涌入市場，租賃商數(shù)量從2014年底的不足200家增長到2019年的上千家。但租賃商整體規(guī)模偏小，2019年全國規(guī)模租賃商數(shù)量1200余家，其中保有量在100臺以下的租賃商占81.4%。千臺以上租賃商保有量占比逐年提升，1.1%數(shù)量的租賃商擁有全國43.9%的設備保有量。目前，高空作業(yè)平臺市場較大的租賃商主要有宏信建發(fā)

9、、眾能聯(lián)合、華鐵科技、徐工廣聯(lián)、浙江大黃蜂、通冠機械等。宏信建發(fā)在2018年高空作業(yè)設備保有量成功破萬臺；眾能聯(lián)合在2019年設備保有量破萬臺；華鐵科技2019新入高機租賃市場，半年時間，高空作業(yè)平臺機隊規(guī)?？焖偬嵘郊s6000臺。租賃商數(shù)量的急劇增加及各大租賃公司大幅的擴張也反映了高空作業(yè)平臺租賃市場激烈的競爭態(tài)勢，租賃市場價格戰(zhàn)持續(xù)升溫，高空作業(yè)平臺租金水平大幅下降，10米剪叉設備平均降幅達21%，18米曲臂設備平均降幅達18%。2016年以來，我國房屋新開工面積開始同比大幅增長。2019年，房屋新開工面積達22.7億平方米，同比增長8.5%，增速依然維持在高位。房地產(chǎn)開發(fā)投資累計完成額高

10、達13.2萬億元，同比增長9.9%，投資增速再上臺階。2019年以來房地產(chǎn)開發(fā)投資屢超市場預期，房地產(chǎn)投資的增加帶動了工程機械行業(yè)景氣度的持續(xù)高漲。預計到2020年，房地產(chǎn)投資增速依然維持高位，對工程機械行業(yè)的拉動效應將會持續(xù)。二、項目情況說明為了積極響應xx開發(fā)區(qū)關于促進工程機械產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策要求，xxx集團通過科學調(diào)研、合理布局，計劃在xx開發(fā)區(qū)新建“工程機械項目”；預計總用地面積28387.52平方米（折合約42.56畝），其中：凈用地面積28387.52平方米；項目規(guī)劃總建筑面積31510.15平方米，計容建筑面積31510.15平方米；根據(jù)總體規(guī)劃設計測算，項目建筑系數(shù)79.64%，

11、建筑容積率1.11，建設區(qū)域綠化覆蓋率5.56%，固定資產(chǎn)投資強度167.82萬元/畝。根據(jù)謹慎財務測算，項目總投資8988.92萬元，其中：固定資產(chǎn)投資7142.42萬元，占項目總投資的79.46%；流動資金1846.50萬元，占項目總投資的20.54%。在固定資產(chǎn)投資中建筑工程投資2718.44萬元，占項目總投資的30.24%；設備購置費3760.66萬元，占項目總投資的41.84%；其它投資費用663.32萬元，占項目總投資的7.38%。項目建成投入正常運營后主要生產(chǎn)工程機械產(chǎn)品，根據(jù)謹慎財務測算，預期達綱年營業(yè)收入13643.00萬元，總成本費用10258.53萬元，稅金及附加169.

12、57萬元，利潤總額3384.47萬元，利稅總額4020.86萬元，稅后凈利潤2538.35萬元，達綱年納稅總額1482.51萬元；達綱年投資利潤率37.65%，投資利稅率44.73%，投資回報率28.24%，全部投資回收期5.04年，提供就業(yè)職位248個，達綱年綜合節(jié)能量50.10噸標準煤/年，項目總節(jié)能率23.86%，具有顯著的經(jīng)濟效益、社會效益和節(jié)能效益。三、經(jīng)營結果分析工程機械是裝備工業(yè)的重要組成部分。概括地說，凡土石方施工工程、路面建設與養(yǎng)護、流動式起重裝卸作業(yè)和各種建筑工程所需的綜合性機械化施工工程所必需的機械裝備，稱為工程機械。據(jù)中國工程機械工業(yè)協(xié)會統(tǒng)計，2020年1-4月，納入統(tǒng)

13、計的25家挖掘機制造企業(yè)共銷售挖掘機114056臺，同比增長10.5%;其中國內(nèi)104648臺，占整體市場銷量的92%;出口9408臺，占整體市場銷量的8%。2020年1-4月，納入統(tǒng)計的23家裝載機制造企業(yè)共銷售各類裝載機40943臺，同比下降7.04%。中國內(nèi)市場銷量32805臺，占總銷售量80%;出口銷量8138臺，占總銷售量20%。展望全年，工程機械行業(yè)成長邏輯未變，基建投資加碼有望促進工程機械行業(yè)銷量進一步增加，預計二季度以及全年行業(yè)將恢復增長，主機廠和核心配套企業(yè)全年收入和利潤仍有望保持兩位數(shù)以上增長。1、本期工程項目符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策和規(guī)劃要求，符合xx開發(fā)區(qū)行業(yè)布局和結構調(diào)整

14、政策；項目的建設對促進xx開發(fā)區(qū)產(chǎn)業(yè)結構、技術結構、組織結構、產(chǎn)品結構的調(diào)整優(yōu)化有著積極的推動意義。2、項目擬建設在xx開發(fā)區(qū)內(nèi)，工程選址符合xx開發(fā)區(qū)土地利用總體規(guī)劃，保證項目用地要求，而且項目建設區(qū)域交通運輸便利，可利用現(xiàn)有公用工程設施，水、電、氣等能源供應有保障。3、根據(jù)謹慎財務測算，本期工程項目達綱年投資利潤率37.65%，投資利稅率44.73%，全部投資回報率28.24%，全部投資回收期5.04年，固定資產(chǎn)投資回收期5.04年，因此，本期工程項目經(jīng)營非常安全，說明項目具有較強的盈利能力和抗風險能力。4、本期工程項目利用現(xiàn)有土地，計劃總建筑面積31510.15平方米（計容建筑面積315

15、10.15平方米）；購置先進的技術裝備共計72臺（套），項目建設規(guī)模合理、經(jīng)濟技術實施方案可行。5、本期工程項目總投資8988.92萬元，其中：固定資產(chǎn)投資7142.42萬元，流動資金1846.50萬元；經(jīng)測算分析，項目建成投產(chǎn)后達綱年營業(yè)收入13643.00萬元，總成本費用10258.53萬元，年利稅總額4020.86萬元，其中：稅后凈利潤2538.35萬元；納稅總額1482.51萬元，其中：增值稅466.82萬元，稅金及附加169.57萬元，年繳納企業(yè)所得稅846.12萬元；年利潤總額3384.47萬元，全部投資回收期5.04年，固定資產(chǎn)投資回收期5.04年，本期工程項目可以取得較好的經(jīng)濟

16、效益。6、伴隨進入新常態(tài)，我國經(jīng)濟增長正從高速轉向中高速，發(fā)展方式正從規(guī)模速度型粗放增長轉向質(zhì)量效率型集約增長，結構調(diào)整正從增量擴能為主轉向存量與增量并存的深度調(diào)整，發(fā)展動力正從傳統(tǒng)增長點轉向新增長點。新常態(tài)下“穩(wěn)增長”的潛力十分巨大，機遇也非常難得。當前，新型工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的“新四化”深入發(fā)展，國內(nèi)市場潛力巨大，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)連年豐收，國民儲蓄率較高，科技和教育整體水平提升，勞動力素質(zhì)改善，改革不斷深化，社會保持穩(wěn)定，這些都為我國經(jīng)濟實現(xiàn)穩(wěn)定增長創(chuàng)造了有利條件，開辟了廣闊空間。我們完全有條件、有能力、有信心鞏固經(jīng)濟發(fā)展的好勢頭。展望未來，改革開放依然是決定實現(xiàn)“兩個一百年”奮斗

17、目標和實現(xiàn)中華民族偉大復興的關鍵一招，停頓和倒退是沒有出路的。“開弓沒有回頭箭，改革關頭勇者勝”。在經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)下全面深化改革，要更加注重改革的系統(tǒng)性、整體性和協(xié)同性，狠抓改革攻堅，突出創(chuàng)新驅(qū)動，強化風險防控，加強民生保障，應當成為全面深化改革關鍵時期需要著力做好的重要工作。第二章 經(jīng)濟效益分析一、投資情況說明截至目前，項目實際完成投資4581.66萬元，占計劃投資的50.97%。其中：完成固定資產(chǎn)投資3104.84萬元，占總投資的67.77%；完成流動資金投資1476.82，占總投資的32.23%。二、經(jīng)濟評價財務測算（一）營業(yè)收入估算根據(jù)初步統(tǒng)計測算，該項目實際實現(xiàn)營業(yè)收入7882.62

18、萬元，同比增長13.54%（939.74萬元）。其中，主營業(yè)務收入為7038.78萬元，占營業(yè)總收入的89.29%。（二）利潤及利潤分配根據(jù)初步統(tǒng)計測算，該項目實際實現(xiàn)利潤總額1897.57萬元，較去年同期相比增長409.68萬元，增長率27.53%；實現(xiàn)凈利潤1423.18萬元，較去年同期相比增長305.63萬元，增長率27.35%。節(jié)項目建設進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元4581.661.1完成比例50.97%2完成固定資產(chǎn)投資萬元3104.842.1完成比例67.77%3完成流動資金投資萬元1476.823.1完成比例32.23%三、項目盈利能力分析按照相關計算準則，該項目主要

19、盈利分析指標如下：1、投資利潤率：41.42%。2、財務內(nèi)部收益率：21.39%。3、投資回報率：31.06%。第三章 經(jīng)營分析一、運營情況說明截至目前，該項目（公司）總資產(chǎn)規(guī)模達到22017.52萬元，其中流動資產(chǎn)總額7659.25萬元，占資產(chǎn)總額的34.79%，資產(chǎn)負債率27.72%，運營情況良好。工程機械行業(yè)是國民經(jīng)濟重要部分，對于目前國內(nèi)工程機械市場份額占全球榜單2.7%。其中美國企業(yè)在該榜單中占據(jù)1市場份額44.9%。我國工程機械產(chǎn)業(yè)集中度底，總體出現(xiàn)結構化調(diào)整，受國內(nèi)宏觀經(jīng)濟增速放緩影響，大部分產(chǎn)業(yè)市場需求不足，導致產(chǎn)能過剩，叉車與塔式起重機等少部分產(chǎn)品市場較為需求旺盛。據(jù)靈核網(wǎng)行

20、業(yè)產(chǎn)業(yè)研究中心對工程機械行業(yè)研究分析，2016年我國工程機械市場規(guī)模1310.5億元，2017年工程機械市場規(guī)模1789.9億元，2018年工程機械市場規(guī)模增長至2000億元。2018年1月-6月份年納入統(tǒng)計主機制造企業(yè)25家，銷售各類挖掘機械共計120123臺，同比增長60.0%。2018年一月份到5月份國內(nèi)裝載機銷售量總計49278臺，推土機3774臺，汽車起重機13461臺，創(chuàng)歷史新高。從工程機械消費群體看，三一重工的客戶群，其中小型挖掘機銷售占比較高。對于大型挖掘機需求主要在一些企業(yè)。在起重機械大噸位的起重機主要用于風電吊裝，而小噸位的起重機則更適應于普通市場，在泵車方面，一般小型、低

21、價的泵車銷售增幅更大一些據(jù)海關進出口數(shù)據(jù)，目前，我國工程機械出口最大目的地印度與東南亞，其次是歐美國家，并增長趨勢明顯，中國產(chǎn)品在國際市場競爭中大幅提升。二、項目運營組織結構（一）完善企業(yè)管理制度的意義1、中小企業(yè)在推動我國國民經(jīng)濟持續(xù)快速發(fā)展、緩解就業(yè)壓力、促進市場繁榮和社會穩(wěn)定等方面發(fā)揮了不可替代的重要作用。目前中小企業(yè)已占我國企業(yè)總數(shù)的99以上，其工業(yè)總產(chǎn)值、實現(xiàn)利稅和出口總額分別占全國的60、40和60左右。中小企業(yè)還提供了約75的城鎮(zhèn)就業(yè)機會，為實現(xiàn)社會充分就業(yè)起到了決定性作用。促進中小企業(yè)的發(fā)展是一個世界性的課題，各國政府都十分重視中小企業(yè)的發(fā)展和立法。一些發(fā)達國家在50年前就出臺

22、了專門的中小企業(yè)法律，并逐步形成了較為完備的中小企業(yè)政策和法律體系。目前我國中小企業(yè)在發(fā)展中還存在一些困難，技術裝備落后、融資渠道不暢、信息閉塞等問題制約了中小企業(yè)的健康發(fā)展，影響了它們潛力的充分發(fā)揮。日趨突出的就業(yè)矛盾也對政府促進中小企業(yè)發(fā)展提出了迫切的要求。我國加入世界貿(mào)易組織后，市場競爭日趨激烈，為中小企業(yè)創(chuàng)造公平競爭的外部環(huán)境，也是國家義不容辭的責任。中小企業(yè)是我國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的重要力量，促進中小企業(yè)發(fā)展，是保持國民經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展的重要基礎，是關系民生和社會穩(wěn)定的重大戰(zhàn)略任務。受國際金融危機沖擊，去年下半年以來，我國中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營困難。中央及時出臺相關政策措施，加大財稅、信貸

23、等扶持力度，改善中小企業(yè)經(jīng)營環(huán)境，中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營出現(xiàn)了積極變化，但發(fā)展形勢依然嚴峻。加大財政資金支持，各級財政統(tǒng)籌安排各類服務于中小企業(yè)發(fā)展的資金，創(chuàng)新資金投入方式，對中小企業(yè)公共服務體系等市場薄弱環(huán)節(jié)予以支持。發(fā)揮財政資金杠桿作用，建立促進中小企業(yè)發(fā)展的市場化長效機制。繼續(xù)完善促進中小企業(yè)發(fā)展的政府采購政策，加大政策執(zhí)行監(jiān)管力度，確保政策時效。加強中小企業(yè)稅收優(yōu)惠政策支持。進一步落實好各項稅收優(yōu)惠政策，讓廣大中小企業(yè)知曉用足政策。結合新情況、新問題，統(tǒng)籌研究有利于中小企業(yè)發(fā)展的稅收政策，加強政策儲備。2、（二）法人治理結構xxx集團按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求進行組織和運行，建立有股東大會、董事

24、會、監(jiān)事會、總經(jīng)理及高層管理人員分級權限決策的治理結構；股東大會擁有對公司資產(chǎn)的最終所有權并根據(jù)股權比例行使相應股東權；由股東大會選舉的董事組成公司董事會作為決策機構對股東大會負責并行使相應權限的經(jīng)營決策權；由股東大會選舉產(chǎn)生的監(jiān)事和職工代表監(jiān)事組成的監(jiān)事會行使監(jiān)督權，維護股東利益，對股東大會負責；由董事會聘請的公司總經(jīng)理及高級管理人員根據(jù)董事會決策進行企業(yè)的日常經(jīng)營管理指揮活動，保持企業(yè)的市場競爭力和經(jīng)營效率。xxx集團組織經(jīng)營機構的設置按照“精簡、高效”的原則，而且業(yè)務開展、專業(yè)技術培訓、經(jīng)營管理活動必須服從公司統(tǒng)一管理；為保證各部門及全體員工之間的協(xié)調(diào)配合，以完成企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營目標，按照中

25、華人民共和國公司法的規(guī)定并結合企業(yè)實際情況對企業(yè)的組織機構進行設置。（三）公司管理體制xxx集團的機構設置按現(xiàn)代化企業(yè)制度設置管理體制，根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營管理工作的實際需要，本著“力求精簡、實行全員聘用制，管理機構精簡，適用和提高效益”的原則確定。本期工程項目按車間及現(xiàn)代企業(yè)體制運作，實行生產(chǎn)管理現(xiàn)代化。實行生產(chǎn)管理現(xiàn)代化基礎是技術裝備水平先進、工人技術水平優(yōu)良，在此基礎上精簡機構，建立一套科學管理機構和管理體制，減少管理人員，人員編制根據(jù)生產(chǎn)設備的需要進行配置。生產(chǎn)設備、輔助生產(chǎn)設施、公用工程設施由生產(chǎn)車間統(tǒng)一管理。生產(chǎn)車間對主要生產(chǎn)設備的正常運行、安全、產(chǎn)品質(zhì)量負責。xxx集團實行董事會領導下的

26、總經(jīng)理負責制，各部門按其規(guī)定的職能范圍，履行各自的管理服務職能，而且直接對總經(jīng)理負責；公司建立完善的營銷、供應、生產(chǎn)和品質(zhì)管理體系，確立各部門相應的經(jīng)濟責任目標，加強產(chǎn)品質(zhì)量和定額目標管理，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營正常、有效、穩(wěn)定、安全、持續(xù)運行，有力促進企業(yè)的高效、健康、快速發(fā)展。第四章 風險因素分析及規(guī)避措施一、社會影響評價范圍及內(nèi)容的界定該項目社會影響評價范圍是以xx開發(fā)區(qū)項目建設地為重點，分析“工程機械項目”對節(jié)約能源、減少排放、當?shù)厣鐣蜆I(yè)、居民收入、生活水平、不同群體、文教衛(wèi)生、弱勢群體、社會服務容量等方面的影響。二、社會影響因素分析（一）項目實施對當?shù)鼐用袷杖氲挠绊戫椖拷ㄔO區(qū)域為xx開發(fā)

27、區(qū)項目建設地，無特殊環(huán)境功能區(qū)，也不屬于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)種植區(qū)，在該區(qū)域?qū)嵤╉椖拷ㄔO，不僅不會影響當?shù)剞r(nóng)民正常種植生產(chǎn)，還能夠充分利用當?shù)厥Ｓ嗟呢S富勞動力資源，項目實施后能夠提供就業(yè)機會，吸收當?shù)鼐用駞⑴c第二產(chǎn)業(yè)，帶動和發(fā)展第三產(chǎn)業(yè)，在一定程度上緩解當?shù)鼐用竦木蜆I(yè)問題，因此，可以改變當?shù)剞r(nóng)民僅靠種植獲得收入的狀況，因此，可以明顯地提高當?shù)鼐用竦氖杖?。（二）對所在地區(qū)文化、教育、衛(wèi)生的影響文教衛(wèi)生是提高人口素質(zhì)的搖籃，是保護人類健康的基石；本期工程項目的技術含量、管理水平要求較高，需要引進培養(yǎng)一部分文化、技術素質(zhì)高的人才和有熟練技能、身體健康的一大批從業(yè)人員，也就是說要強化文化教育、衛(wèi)生事業(yè)是工業(yè)經(jīng)濟發(fā)

28、展基礎的意識，促進當?shù)卣诎l(fā)展公共社會事業(yè)方面做出部署，如進一步加強幼兒教育、義務教育、職業(yè)技術教育等；同時項目獲益后又以繳納稅金來回報社會，從而為進一步發(fā)展當?shù)氐奈幕?、教育、衛(wèi)生事業(yè)打下堅實的經(jīng)濟基礎。（三）對當?shù)鼗A設施、社會服務容量和城市化進程等的影響本期工程項目的建成，將完善區(qū)域間路網(wǎng)結構和功能，提升xx開發(fā)區(qū)項目建設地的整體形象，明顯改善當?shù)氐慕煌l件和出行環(huán)境，直接服務于xx開發(fā)區(qū)項目建設地的規(guī)劃開發(fā)，促進項目區(qū)域的城鎮(zhèn)化進程。三、社會影響效果分析（一）主要社會影響效果分析本期工程項目建設有利于繁榮地方經(jīng)濟，取得較好的社會經(jīng)濟效益；項目建成后，可以極大地改善xx開發(fā)區(qū)項目建設地的

29、環(huán)境狀況，進一步改善眉山市的投資環(huán)境，加快附近區(qū)域的建設與開發(fā)，引導該區(qū)域工程機械產(chǎn)業(yè)結構和產(chǎn)業(yè)布局的調(diào)整，促進城鄉(xiāng)貿(mào)易的流通，帶動商業(yè)、建筑業(yè)、運輸業(yè)、加工業(yè)及文化教育產(chǎn)業(yè)等迅速發(fā)展，從而促進項目影響區(qū)域的經(jīng)濟繁榮。（二）對土地利用效果分析1、本期工程項目擬總用地面積28387.52平方米（折合約42.56畝），項目的實施將會進一步減少土地可用量；此外，近年來，城市化、工業(yè)化的加速發(fā)展對建設用地的需求不斷擴張，而建設用地需求的擴張又導致占用耕地面積的不斷擴大。（三）對環(huán)境污染影響分析1、項目施工活動對自然環(huán)境會造成污染性破壞，必然對生態(tài)環(huán)境產(chǎn)生一定的影響，項目建設因大量的開挖取土破壞土體的原

30、有自然結構，土壤水循環(huán)被破壞，相應的生物鏈隨之改變，改變了動植物的生存環(huán)境，影響其生長活動規(guī)律，對生態(tài)系統(tǒng)的漫延造成障礙。2、“十三五”要高舉綠色發(fā)展大旗，推進資源綜合利用向高值化、規(guī)?；?、集約化方向發(fā)展，建立技術先進、清潔安全、吸納就業(yè)能力強的現(xiàn)代化工業(yè)資源綜合利用產(chǎn)業(yè)新模式，促進工業(yè)領域資源綜合利用與信息產(chǎn)業(yè)、工業(yè)服務業(yè)、城鎮(zhèn)化建設和社會管理服務深度融合。主要從以下五個著力點推進工業(yè)資源綜合利用：以先進適用技術裝備應用為手段，強化技術節(jié)能。全面推進傳統(tǒng)行業(yè)節(jié)能技術改造，深入推進重點行業(yè)、重點企業(yè)能效提升專項行動，加快推廣高溫高壓干熄焦、無球化粉磨、新型結構鋁電解槽、智能控制等先進技術。繼續(xù)

31、推進鍋爐、電機、變壓器等通用設備能效提升工程，組織實施空壓機系統(tǒng)能效提升計劃。圍繞高耗能行業(yè)企業(yè)，加快工藝革新，實施系統(tǒng)節(jié)能改造，鼓勵先進節(jié)能技術的集成優(yōu)化運用，推廣電爐鋼等短流程工藝和鋁液直供，推動工業(yè)節(jié)能從局部、單體節(jié)能向全流程、系統(tǒng)節(jié)能轉變。提升產(chǎn)品的輕量化水平，推廣復合材料、輕合金、真空鍍鋁紙等高強韌度新型材料，推廣超高強度鋼熱沖壓成形技術、真空高壓鑄造、超高真空薄壁鑄造等輕量化成形工藝。普及中低品位余熱余壓發(fā)電、供熱及循環(huán)利用，積極推進利用鋼鐵、化工等行業(yè)企業(yè)的低品位余熱向城市居民供熱，促進產(chǎn)城融合。實施工業(yè)園區(qū)節(jié)能改造工程，加強園區(qū)能源梯級利用，推進集中供熱制冷。3、推進綠色發(fā)展、

32、建設美麗城市，要著力加快轉型升級，培育美麗產(chǎn)業(yè)。要加快產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級，大力發(fā)展綠色工業(yè)、綠色服務業(yè)、綠色農(nóng)業(yè)；要做強做大綠色低碳產(chǎn)業(yè)，加快發(fā)展清潔能源產(chǎn)業(yè)、節(jié)能環(huán)保裝備產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代旅游業(yè)，加快培育文化產(chǎn)業(yè)；要推進節(jié)能減排降碳，加強資源綜合循環(huán)利用。推進清潔生產(chǎn)管理服務的載體創(chuàng)新，利用互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)等信息化手段，構建“互聯(lián)網(wǎng)+”清潔生產(chǎn)信息化服務平臺。推進清潔生產(chǎn)管理服務的模式創(chuàng)新，對于大型企業(yè)，繼續(xù)發(fā)揮其清潔生產(chǎn)引領示范作用；對于行業(yè)、工業(yè)園區(qū)和集聚區(qū)，探索開展清潔生產(chǎn)整體推行模式；對于中小企業(yè)，加大政策支持力度，嘗試清潔生產(chǎn)義務診斷等創(chuàng)新服務模式。鼓勵清潔生產(chǎn)中心、行業(yè)協(xié)會、咨詢機構等創(chuàng)新服務模

33、式，加快向市場化方向轉變，不斷提升服務機構的服務能力。（四）市場分析預測自2018年以后的未來一段時間內(nèi)，工程機械市場將受嚴格的環(huán)保政策利好，更新量依舊會增加。再制造就是追求低碳、環(huán)保、綠色制造，被視為未來產(chǎn)業(yè)升級替代的發(fā)展方向。有資料顯示，工程機械再制造產(chǎn)品比新產(chǎn)品的制造節(jié)能60%，平均有55%的部件都可以被再利用，制造過程中可以節(jié)省80%以上的能源消耗。國存量工程機械設備使用年限較長，且大部分為國二產(chǎn)品，一方面到了自然更新的年限，另一方面排放超標問題較為突出，在環(huán)保政策趨嚴的情況下將加速高排放工程機械存量設備淘汰并刺激新機銷售，并且會間接提高行業(yè)準入門檻，進而提高行業(yè)集中度，競爭格局進一步

34、優(yōu)化。2017年的投資規(guī)模已達到201.91億元，是十年前的16.22倍。表明近年來工程機械與設備租賃行業(yè)一直發(fā)展良好，哪怕在經(jīng)濟不景氣的時候仍然保持了相當?shù)耐顿Y規(guī)模。中國建筑機械設備租賃行業(yè)發(fā)展仍處于相對初級階段，國際成熟市場經(jīng)驗來看仍有較大的成長空間。當前中國建筑機械設備租賃消費額占整個工程機械市場需求的比例還不足10%，而海外發(fā)達國家則達到80%以上，日本的建筑工程機械租賃率達到了53%。國內(nèi)房地產(chǎn)發(fā)展以及對于基礎設施建設政策的傾斜，也會造成工程機械租賃市場產(chǎn)生巨大的潛力。2016-2018年行業(yè)大挖銷量占比由11.5%提升至14.4%，中挖銷量由21.4%提升至25.1%，而小挖機占比

35、有所下降，中大挖銷量占比的提升表明大型基建和礦山開采需求占比不斷提升，2019年基建投資和礦山開采仍將為挖機需求提供強勁動力。從2017年固定資產(chǎn)投資額結構看，基建、地產(chǎn)、礦山占比分別為27.4%、22.1%和1.5%。2019年1-2月，固定資產(chǎn)投資完成額同比增長6.1%，較18年提升0.2pct，其中基建、地產(chǎn)和礦山開采投資額同比分別增長2.5%、10.6%和41.4%，較18年分別提升0.7pct、2.3pct和37.3pct。挖機和起重機的應用場景重合度非常高。2018年挖機和汽車起重機銷量分別為18.4萬臺和3.2萬臺，挖機銷量超過歷史高點。根據(jù)工程機械協(xié)會公布的工程機械保有量，截至

36、2017年底，挖機和輪式起重機的保有量分別為155.7168.6萬臺和2122.8臺，根據(jù)歷年保有量范圍的中位數(shù)，近年來挖機保有量保持緩慢增長，而起重機保有量甚至在2013年高點之后出現(xiàn)下滑。目前，工程機械產(chǎn)業(yè)的再制造已經(jīng)成為其產(chǎn)業(yè)鏈中的重要一環(huán)。它不僅為客戶提供降低產(chǎn)品全生命周期成本的最佳方式，也有效支持了國家提倡的發(fā)展綠色循環(huán)經(jīng)濟的號召，成為工程機械行業(yè)未來發(fā)展的重要方向。2020年起將加速“國三”標準以下設備報廢清退；起重機與挖機不同，屬于道路移動機械，環(huán)保政策更為嚴格，設備報廢清退執(zhí)行更為徹底，目前可銷售設備為“國五”及以上，但存量設備有一半左右為“國四”及以下標準，2019年7月開始

37、推行“國六”，判斷“國三”、“國四”清退也為“國六”設備銷售騰挪空間。預測，2019年基建投資增速將提升至10%左右，地產(chǎn)投資增速略降至7%左右，中央經(jīng)濟工作會議中“加強宏觀逆周期調(diào)節(jié)”表述和投資回收期縮短提振客戶購機信心，預計保有量增速將繼續(xù)回升。隨著近幾年中國人口老齡化的日益嚴峻，勞動力短缺，人力成本顯著上升，智能化已成為大勢所趨，工程機械也不例外。如今，各行各業(yè)都在謀求產(chǎn)業(yè)的轉型升級，尤其在人工智能、大數(shù)據(jù)、物聯(lián)網(wǎng)等新一代信息技術推動下，信息化、自動化、智能化已經(jīng)成為了工程機械企業(yè)發(fā)展的主要路徑。通過機器人替代、軟件信息化、柔性化生產(chǎn)等方式，企業(yè)可實現(xiàn)上下游信息透明、協(xié)作設計與生產(chǎn)，大大

38、提升了生產(chǎn)服務的質(zhì)量與效率。隨著產(chǎn)業(yè)轉型升級的持續(xù)推進，未來工程機械滲透率有望持續(xù)提升，新四化(電動化、網(wǎng)聯(lián)化、智能化、共享化)將是未來工程機械行業(yè)發(fā)展的重點，而智能化的普及更是重中之重。第五章 綜合評價1、2017年是我國“十三五”規(guī)劃的關鍵年，很多投資項目開始進入實施階段；同時，黨的十九大將在下半年召開，為改革和發(fā)展營造更加良好的國內(nèi)環(huán)境。針對工業(yè)領域的突出問題，我們還需持續(xù)推進供給側結構性改革，堅持實施創(chuàng)新驅(qū)動，促進新舊動能順利轉換；同時也要順應國際經(jīng)貿(mào)規(guī)則新趨勢，重塑我國工業(yè)競爭新優(yōu)勢，保障工業(yè)經(jīng)濟平穩(wěn)健康運行。上半年，結構性去產(chǎn)能繼續(xù)深化。全國工業(yè)產(chǎn)能利用率為76.7%，比一季度提高

39、0.2個百分點，比上年同期提高0.3個百分點。去庫存成效突出。6月末，全國商品房待售面積同比下降14.7%。企業(yè)杠桿率和成本繼續(xù)下降。5月末，規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)資產(chǎn)負債率為56.6%，同比下降0.6個百分點。1-5月份，規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)每百元主營業(yè)務收入中的成本為84.49元，同比減少0.31元。短板領域投資快速增長。上半年，生態(tài)保護和環(huán)境治理業(yè)、農(nóng)業(yè)投資同比分別增長35.4%和15.4%，分別快于全部投資29.4和9.4個百分點。市場預期保持景氣。6月份，綜合PMI產(chǎn)出指數(shù)為54.4%，制造業(yè)采購經(jīng)理指數(shù)為51.5%，非制造業(yè)商務活動指數(shù)為55.0%，持續(xù)在擴張區(qū)間運行。2017中國經(jīng)濟走勢分

40、析，中國經(jīng)濟進入新常態(tài)，最直觀的變化是經(jīng)濟增速換擋，但本質(zhì)特征是經(jīng)濟結構調(diào)整和發(fā)展方式轉變，帶來的是我國經(jīng)濟發(fā)展向更高階段邁進的戰(zhàn)略機遇。整體上來說，我國當前的經(jīng)濟形勢向好的趨勢更加明顯。我國經(jīng)濟處于一個從快速降速轉變?yōu)榫徛鲩L的階段，總體仍是上升趨勢，我們應保持足夠的信心，調(diào)結構、推改革、擴開放和回綠色、促共享的一些列舉措將使我國繼續(xù)走在持續(xù)、協(xié)調(diào)、健康發(fā)展的道路上。2、該項目適應國內(nèi)和國際工程機械行業(yè)總體發(fā)展趨勢，是國家支持和鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)，工程機械市場前景良好。3、該項目投資效益是顯著的；通過財務分析得出，項目將產(chǎn)生較好的經(jīng)濟效益，并具有一定的抗風險能力，從投資經(jīng)濟角度來評價，本期工程項

41、目具備經(jīng)濟合理性，而且具有較好的投資價值；通過經(jīng)濟效益分析認定，達綱年投資利潤率37.65%，投資利稅率44.73%，全部投資回報率28.24%，全部投資回收期5.04年，表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。3、undefined綜上所述，該項目經(jīng)營狀況良好。在xx開發(fā)區(qū)建設工程機械項目，其建設選址合理，自然條件良好，綜合優(yōu)勢突出，功能分區(qū)明確，投資規(guī)模適度，符合xx開發(fā)區(qū)及xx開發(fā)區(qū)“十三五”工程機械產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，切合xx開發(fā)區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的實際需求，是一項經(jīng)濟效益明顯、社會效益良好、環(huán)境保護效益突出的開發(fā)建設項目。本期工程項目的實施，對于增加國家財政收

42、入，加快xx開發(fā)區(qū)全面建設小康社會步伐具有重要意義。第六章 項目規(guī)劃數(shù)據(jù)分析表固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設投資萬元2718.443760.66167.827142.421.1工程費用萬元2718.443760.668932.141.1.1建筑工程費用萬元2718.442718.4430.24%1.1.2設備購置及安裝費萬元3760.663760.6641.84%1.2工程建設其他費用萬元663.32663.327.38%1.2.1無形資產(chǎn)萬元305.97305.971.3預備費萬元357.35357.351.3.1基本預備費萬元17

43、4.27174.271.3.2漲價預備費萬元183.08183.082建設期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元7142.427142.42流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元8932.146724.357341.588932.148932.148932.141.1應收賬款萬元2679.641741.772143.712679.642679.642679.641.2存貨萬元4019.462612.653215.574019.464019.464019.461.2.1原輔材料萬元1205.84783.79964.671205.841205.841205.

44、841.2.2燃料動力萬元60.2939.1948.2360.2960.2960.291.2.3在產(chǎn)品萬元1848.951201.821479.161848.951848.951848.951.2.4產(chǎn)成品萬元904.38587.85723.50904.38904.38904.381.3現(xiàn)金萬元2233.031451.471786.432233.032233.032233.032流動負債萬元7085.644605.675668.517085.647085.647085.642.1應付賬款萬元7085.644605.675668.517085.647085.647085.643流動資金萬元184

45、6.501200.231477.201846.501846.501846.504鋪底流動資金萬元615.49400.07492.40615.49615.49615.49總投資構成估算表序號項目單位指標占建設投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元8988.92125.85%125.85%100.00%2項目建設投資萬元7142.42100.00%100.00%79.46%2.1工程費用萬元6479.1090.71%90.71%72.08%2.1.1建筑工程費萬元2718.4438.06%38.06%30.24%2.1.2設備購置及安裝費萬元3760.6652.65%52.65%41.84%2.2工程建設其他費用萬元305.974.28%4.28%3.40%2.2.1無形資產(chǎn)萬元305.974.28%4.28%3.40%2.3預備費萬元357.355.00%5.00%3.98%2.3.1基本預備費萬元174.272.44%2.44%1.94%2.3.2