上半年財(cái)務(wù)工作匯報(bào).ppt

1、財(cái)務(wù)工作匯報(bào),財(cái)務(wù)部 2014年7月,2014,二季度財(cái)務(wù)工作匯報(bào)內(nèi)容,一）主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況,1-6月主要指標(biāo)完成情況表,單位：億元,二）財(cái)務(wù)資金管理運(yùn)行情況,財(cái)務(wù)資金管理指標(biāo)完成情況表,一）公司現(xiàn)金流量分析,1、經(jīng)營性現(xiàn)金流入XX億元，占營業(yè)收入比81%。 2、6月末，公司資金存量XX億元，較年初減少2.84億元，降幅27.90%。 3、經(jīng)營性現(xiàn)金凈流出XX億元，占營業(yè)收入比重9.13,與局管控目標(biāo)差距較大,二）項(xiàng)目負(fù)現(xiàn)金流量分析,至6月末，我司負(fù)現(xiàn)金流項(xiàng)目共計(jì)34個(gè)： 負(fù)現(xiàn)金流5,000萬元以上的項(xiàng)目2個(gè)，占用資金XX億元； 負(fù)現(xiàn)金流3,0005,000萬元的項(xiàng)目6個(gè)，占用資金XX億元

2、; 負(fù)現(xiàn)金流1,0003,000萬元的項(xiàng)目11個(gè)，占用資金XX億元； 負(fù)現(xiàn)金流1,000萬元以下項(xiàng)目16個(gè)，占用資金XX萬元,二）項(xiàng)目負(fù)現(xiàn)金流量分析,1）按項(xiàng)目狀態(tài)分析,負(fù)現(xiàn)金流項(xiàng)目增減變動(dòng)情況,單位：萬元,二）項(xiàng)目負(fù)現(xiàn)金流量分析,1）按項(xiàng)目狀態(tài)分析,10大負(fù)現(xiàn)金流項(xiàng)目表（在建項(xiàng)目,單位：萬元,二）項(xiàng)目負(fù)現(xiàn)金流量分析,1）按項(xiàng)目狀態(tài)分析,負(fù)現(xiàn)金流1000萬以上項(xiàng)目（完工項(xiàng)目,單位：萬元,二）項(xiàng)目負(fù)現(xiàn)金流量分析,2）按項(xiàng)目性質(zhì)分析,負(fù)現(xiàn)金流項(xiàng)目增減變動(dòng)情況,單位：萬元,二）項(xiàng)目負(fù)現(xiàn)金流量分析,3）局重點(diǎn)客戶和局重點(diǎn)工程項(xiàng)目,局重點(diǎn)客戶項(xiàng)目4個(gè)，分別為中糧三期、中糧一期、中糧大悅城和綠地468項(xiàng)目

3、，共計(jì)占用資金XX萬元。 資金占用原因：中糧一期結(jié)算尚未辦理；中糧三期和中糧大悅城為節(jié)點(diǎn)付款項(xiàng)目；綠地468目前處于前期施工準(zhǔn)備階段。 XX萬元。 資金占用原因：工程結(jié)算審核周期長；業(yè)主審量嚴(yán)謹(jǐn)苛刻，過程結(jié)算提前報(bào)量較為困難,二）項(xiàng)目負(fù)現(xiàn)金流量分析,4）負(fù)現(xiàn)金流5,000萬以上項(xiàng)目分析,負(fù)現(xiàn)金流大于5000萬項(xiàng)目,單位：萬元,一）應(yīng)收款項(xiàng)總體構(gòu)成及增減情況,應(yīng)收款項(xiàng)構(gòu)成表,單位：萬元,一）應(yīng)收款項(xiàng)總體構(gòu)成及增減情況,應(yīng)收款項(xiàng)增減變動(dòng)表,單位：萬元,二）應(yīng)收款項(xiàng)具體分析,應(yīng)收款項(xiàng)項(xiàng)目狀態(tài)構(gòu)成情況,單位：萬元,1、按項(xiàng)目狀態(tài)分析,二）應(yīng)收款項(xiàng)具體分析,應(yīng)收款項(xiàng)前10名項(xiàng)目表,單位：萬元,1、按項(xiàng)目

4、狀態(tài)分析,二）應(yīng)收款項(xiàng)具體分析,應(yīng)收款項(xiàng)賬齡情況,單位：萬元,2、按項(xiàng)目賬齡分析,三）應(yīng)付款項(xiàng)構(gòu)成及增減分析,應(yīng)付賬款增減變動(dòng)表,單位：萬元,四）應(yīng)收應(yīng)付管控情況,應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)較年初均呈上升趨勢： 1、春節(jié)回款后按慣例在建項(xiàng)目資金回收較少，而多數(shù)完工項(xiàng)目結(jié)算回款又不具備條件，形成上半年資金回收空檔期； 2、另一方面，去年下半年新開工項(xiàng)目陸續(xù)進(jìn)入主體施工階段，產(chǎn)值的增加帶來收付款項(xiàng)的增加,1、關(guān)注節(jié)點(diǎn)項(xiàng)目，突破合同收款條件 2、狠抓完工項(xiàng)目，防范催收風(fēng)險(xiǎn) 3、良好履約，加快保證金回收 4、強(qiáng)化合同管理，嚴(yán)守支付紅線,五）下半年資金管理主要措施,1、貨幣資金存量大幅下降 2、應(yīng)收款項(xiàng)余額快速攀升,挑戰(zhàn),措施,總公司財(cái)務(wù)檢查問題及整改情況,局財(cái)務(wù)檢查問題及整改情況,1、強(qiáng)化制度建設(shè)： 費(fèi)用費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)、事前審批 和報(bào)銷審批支付流程，并明確各審核、 審批人員的審核職責(zé)。 2、強(qiáng)化財(cái)務(wù)稽核： 把關(guān) “財(cái)務(wù)初核、財(cái)務(wù)復(fù)核、