倉(cāng)庫(kù)賬務(wù)管理制度

1、倉(cāng)庫(kù)賬務(wù)管理制度一、目的本管理文件的目的是規(guī)范倉(cāng)庫(kù)進(jìn)銷(xiāo)存核算，及時(shí)準(zhǔn)確的反映庫(kù)存物資。、范圍本管理文件適用于供應(yīng)部各倉(cāng)庫(kù)的三級(jí)明細(xì)賬和二級(jí)明細(xì)賬的核三、相關(guān)程序管理文件四、業(yè)務(wù)流程步驟完成時(shí)間涉及部門(mén)及崗位步驟說(shuō)明1每日下班前倉(cāng)庫(kù)收料員/倉(cāng)庫(kù)發(fā)料員/倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員倉(cāng)庫(kù)收料員和發(fā)料員每日匯總當(dāng)日 的臨時(shí)入庫(kù)單、出庫(kù)單、入庫(kù) 沖紅單和出庫(kù)沖紅單，臨時(shí)入 庫(kù)單和入庫(kù)沖紅單的第二聯(lián)倉(cāng) 庫(kù)記賬聯(lián)和第四聯(lián)總統(tǒng)計(jì)記賬聯(lián)交 倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員，出庫(kù)單和出庫(kù)沖步驟完成時(shí)間涉及部門(mén)及崗位步驟說(shuō)明紅單的第二聯(lián)財(cái)務(wù)聯(lián)和第四聯(lián)記賬聯(lián)交倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員2每日下班前倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員根據(jù)出入庫(kù)單登記倉(cāng)庫(kù) 臺(tái)賬，并制作日?qǐng)?bào)表，將日?qǐng)?bào)表報(bào)供

2、應(yīng)部米購(gòu)辦和供應(yīng)部計(jì)劃成本組；倉(cāng) 庫(kù)臺(tái)賬按物料品種登記，并注明批次 和編號(hào)3第二日中午前總統(tǒng)計(jì)員總統(tǒng)計(jì)員根據(jù)倉(cāng)庫(kù)每日傳遞的出庫(kù) 單和出庫(kù)單沖紅單登記倉(cāng)庫(kù)二 級(jí)賬，臨時(shí)入庫(kù)單暫不登賬，待 質(zhì)檢合格報(bào)告出具后，制正式入庫(kù) 單，根據(jù)正式入庫(kù)單登記入賬，正 式入庫(kù)單 式四聯(lián)，其中第二聯(lián)財(cái)務(wù) 聯(lián)，月底匯總交財(cái)務(wù)，其余各聯(lián)總統(tǒng) 計(jì)留存3總統(tǒng)計(jì)臨時(shí)入庫(kù)后質(zhì)檢不合格開(kāi)出的入庫(kù)沖紅單，由于總統(tǒng)計(jì)未對(duì)臨時(shí)入庫(kù)步驟完成時(shí)間涉及部門(mén)及崗位步驟說(shuō)明做賬務(wù)處理，此處亦不登賬，只做備 查登記；生產(chǎn)部退庫(kù)開(kāi)出的入庫(kù)沖 紅單，總統(tǒng)計(jì)需登記入賬4倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員/總統(tǒng)計(jì)員供應(yīng)商補(bǔ)貨，按正常程序辦理入庫(kù)并 登記入賬5倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員/總統(tǒng)計(jì)員月末倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員和總統(tǒng)計(jì)員核對(duì)月報(bào)表一致，總統(tǒng)計(jì)員匯總當(dāng)月出入庫(kù)單和月報(bào)表報(bào)會(huì)計(jì)部存貨會(huì)計(jì)五、