酒店成本控制工作流程

1、 成本控制工作流程 一、成本主管工作流程 1、 審核每日采購訂單所申購的食品種類是否屬于日采購范圍，其申購數(shù)量是否符合規(guī)定。 2、 審核各種申購食品、物品采購申請單的申購數(shù)量是否符合最低庫存需要。 3、 匯總編制各種收貨日報、領(lǐng)用日報、費用日報、海鮮月報明細(xì)、相關(guān)原料及飲品耗用量明細(xì)報表、各種宴請報表。 4、 每周編制各廚房食品成本周報。 5、 對每次宴會進(jìn)行成本核算，編制宴會成本報表。 6、 每月末參加各庫房、廚房的盤點工作，統(tǒng)計盤存數(shù)量與金額，編制月末退庫憑證。 7、 根據(jù)各種原始單據(jù)編制會計憑證。 8、 根據(jù)會計憑證及相關(guān)數(shù)據(jù)編制食品、飲品、香煙等成本報表。 9、 定期參加市場調(diào)研活動，

2、審核市場報價。 10、 編制食品標(biāo)準(zhǔn)成本卡、飲品標(biāo)準(zhǔn)成本卡。 11、 每月根據(jù)各種數(shù)據(jù)編制成本分析。 二、成本審核工作流程 1、對所有收貨單據(jù)的審核，包括： （1）直撥到各部門食品與物品的收貨單據(jù)的審核。 審核直撥到各廚房每日鮮活品的直撥單，應(yīng)依據(jù)已審批生效后的日購訂單逐項進(jìn)行審核。審核直撥單所開據(jù)的日期是否與每日采購訂單的到貨日期一致。審核直撥單所開據(jù)的直撥部門是否與每日采購訂單的申請部門一致。審核直撥單所記錄的供貨商名稱、每日采購單編號是否正確無誤。審核直撥單所開據(jù)的各種食品名稱與單價是否與各 部門在每日采購訂單上申購的食品名稱與單價一致。審核直撥單所開具的各種食品數(shù)量是否與各部門在每日采

3、購訂單上申購的食品數(shù)量是否超標(biāo)。審核直撥單上的收貨人、使用部門、供貨商的簽字是否齊全。審核直撥單的金額大小寫欄、總計欄計算填寫的是否準(zhǔn)確無誤。 審核直撥到各部門物品的直撥單，應(yīng)依據(jù)已審批生效后的采購申請單逐項進(jìn)行審核。審核直撥單所記錄的直撥部門、采購單編號、供貨商名稱是否與采購申請單所記載的內(nèi)容一致。審核直撥單所開據(jù)的物品名稱、物品規(guī)格型號、物品單價是否與采購申請單所記錄的內(nèi)容一致。審核直撥單所開據(jù)的物品數(shù)量是否與采購申請單的申購數(shù)量一致，高于申購數(shù)量應(yīng)及時查明原因，低于申購數(shù)量的物品應(yīng)同時核查收貨部轉(zhuǎn)交的在途商品明細(xì)表。審核直撥單上的收貨人、使用部門、供貨商的簽字是否齊全。審核直撥單的金額大

4、小寫欄、總計欄計算填寫的是否準(zhǔn)確無誤。 （2）入庫食品與物品的收貨單據(jù)的審核，應(yīng)依據(jù)已審批生效后的采購申請單逐項進(jìn)行審核。 審核入庫單所記錄的采購申請單編號、供貨商名稱是否與采購申請單所記載的內(nèi)容一致。審核入庫單所開據(jù)的食品和物品名稱、規(guī)格型號、單價是否與采購申請單所記載的內(nèi)容一致。審核入庫單所開據(jù)的食品、物品數(shù)量是否與采購申請單的申購數(shù)量一致，高于申購數(shù)量應(yīng)及時查明原因，低于申購數(shù)量的物品應(yīng)同時核查收貨部轉(zhuǎn)交的在途商品明細(xì)表。審核入庫單上的驗貨人、收貨人、供貨商的簽字是否齊全。審核入庫單的金額大小寫欄、總計欄的計算填寫是否準(zhǔn)確無誤。 2、對退貨單據(jù)的審核 （1）審核退貨單是否附有效退貨申請單

5、。 （2）有效退貨申請單應(yīng)注明退貨原因，退貨數(shù)量，應(yīng)由經(jīng)辦人、批準(zhǔn)人簽字方可生效。 3、對所有發(fā)貨單據(jù)的審核，包括食品領(lǐng)用單和物品領(lǐng)用單的審核。 （1）審核各種領(lǐng)用單上所記錄的領(lǐng)用部門、領(lǐng)貨時間是否清楚。 （2）審核各種領(lǐng)用單的申請人、批準(zhǔn)人、發(fā)貨人、領(lǐng)貨人等簽字是否齊全。 （3）審核各種領(lǐng)用單上所記錄的食品、物品的名稱，規(guī)格型號，需求數(shù)量，發(fā)出數(shù)量是否填寫清楚。 （4）審核已劃封的各種領(lǐng)用單是否有添加項目，如發(fā)現(xiàn)有添加內(nèi)容應(yīng)及時查明原因是否屬實。 4、對內(nèi)部調(diào)撥單據(jù)的審核，包括食品調(diào)撥單、飲品調(diào)撥單、物品調(diào)撥單的審核。 （1）審核各種調(diào)撥單發(fā)貨部門、收貨部門、發(fā)貨時間、發(fā)貨用途是否填寫清楚。

6、 （2）審核各種調(diào)撥單所記載的食品飲品物品名稱與數(shù)量是否填寫清楚。 （3）審核各種調(diào)撥單的發(fā)貨人，收貨人，審批人的簽字是否齊全。 （4）審核各種調(diào)撥單的附件單據(jù)是否齊全。 5、對報損單據(jù)的審核，包括食品報損單、飲品報損單、物品報損單的審核。 （1）審核各種報損單的報損名稱、報損原因、報損時間、報損數(shù)量是否填寫清楚。 （2）審核各種報損單的報損申請人、批準(zhǔn)人簽字是否齊全。 （3）審核各種報損單的附件單據(jù)是否齊全。 6、對各種宴請單據(jù)的審核 （1）根據(jù)由日審轉(zhuǎn)來的宴請賬單，審核各賬單是否附有宴請申請單。 （2）審核宴請申請單是否有效，宴請申請單須經(jīng)財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理簽字方可有效。 （3）審核有效宴請

7、申請單上的各項內(nèi)容，包括宴請時間、人數(shù)、地點、標(biāo)準(zhǔn)是否與賬單及宴請報表的內(nèi)容一致。 7、對海鮮單和各吧臺每日進(jìn)、銷、存的審核。 （1） 審核由日審轉(zhuǎn)來的每日海鮮報告所記錄的賬單號、餐廳名稱、海鮮名稱及數(shù)量是否與賬單內(nèi)容一致。 （2） 審核由廚房轉(zhuǎn)來的每日海鮮單所記錄的海鮮名稱、數(shù)量、用途是否齊全。 （3） 審核每日海鮮報告及每日海鮮單上是否有廚師長、餐廳經(jīng)理、收銀員的簽字。 （4） 根據(jù)領(lǐng)用記錄審核各吧臺填制的飲品報表的領(lǐng)用數(shù)量 是否一致。 （5） 根據(jù)內(nèi)部調(diào)撥單審核各吧臺填制飲品報表的調(diào)入、調(diào)出數(shù)量是否一致。 （6） 根據(jù)吧臺銷售單、宴請統(tǒng)計報表、收銀銷售統(tǒng)計報表審核各吧臺填制飲品報表的銷售

8、數(shù)量是否準(zhǔn)確無誤。 （7） 完成上述審核后，應(yīng)審核各吧臺填制的飲品報表的結(jié)存數(shù)量是否正確。 8、其它與成本核算有關(guān)單據(jù)的審核。 三、成本核算工作流程 1、對每日采購訂單、采購申請單所申購食品、物品的單價進(jìn)行審核，對其數(shù)量及金額進(jìn)行核算。 1、 按部門、種類核算出各種內(nèi)部調(diào)撥單的金額。 2、 按部門、種類核算出各種宴請單的金額。 3、 按部門、種類核算出各種報損單的金額。 4、 按部門、種類核算出各種海鮮單的金額。 5、 按類別核算出各吧臺每日進(jìn)、銷、存的金額。 應(yīng)付部工作流程 一、應(yīng)付主管工作流程 根據(jù)供應(yīng)商協(xié)議，區(qū)分現(xiàn)結(jié)廠家與月結(jié)廠家： 現(xiàn)結(jié)廠家： 1、 采購部將報銷單據(jù)及發(fā)票整理齊全填制報

9、銷憑單，送至應(yīng)付處審核。 2、 應(yīng)付賬款人員審核無誤后送交財務(wù)總監(jiān)及總經(jīng)理批準(zhǔn)并簽字。 月結(jié)廠家： 1、 應(yīng)付賬款人員每月在規(guī)定時間收取上月各個供貨商結(jié)款單據(jù)，根據(jù)供貨協(xié)議與手中留存單據(jù)進(jìn)行詳細(xì)對賬。 2、 應(yīng)付賬款人員收受核對發(fā)票，編制供應(yīng)商結(jié)款明細(xì)表連同支票申領(lǐng)憑證交財務(wù)總監(jiān)核對審批。 3、 財務(wù)總監(jiān)將應(yīng)付賬款人員轉(zhuǎn)來的結(jié)款明細(xì)表認(rèn)真檢查無誤后，轉(zhuǎn)交總經(jīng)理審批。 總賬工作流程 一、審核原始單據(jù)并輸入計算機(jī)，編制記帳憑證。 二、根據(jù)工程部提供的能源費數(shù)據(jù)分配各部門費用。 三、審核財務(wù)各崗位的會計憑單，保證會計科目使用正確。 四、做好每月待攤費用和預(yù)提費用的核算工作，并做相應(yīng)帳務(wù)處理。 五、同

10、各個會計崗位對賬。 六、月末負(fù)責(zé)計提各項營業(yè)稅金及附加。 七、如實填報稅單，經(jīng)審核無誤后，交出納辦理付款。 八、計算并辦理各項保險業(yè)務(wù)。 九、月末編制會計報表及財務(wù)報表說明。 十、負(fù)責(zé)裝訂保管會計檔案。 十一、負(fù)責(zé)向財政、稅務(wù)、統(tǒng)計等職能機(jī)關(guān)編報相關(guān)報表。 收入審計工作流程 一、 審核前臺結(jié)算工作 1、 檢查前臺收銀員的結(jié)賬報表有無遺漏，各種單據(jù)是否齊全。 將結(jié)賬賬單與報表逐一核對。 2、 檢查收銀員為客人所做的“扣減單據(jù)”、“支出單據(jù)”、3、 “雜費單據(jù)”的書寫原因是否準(zhǔn)確，合理，簽字權(quán)限是否有效。 4、 收銀員的現(xiàn)金報告是否與報表相一致。 按標(biāo)準(zhǔn)核對房價是否符合標(biāo)準(zhǔn)，不符合標(biāo)準(zhǔn)的是否有有效

11、 5、人批簽。 6、 逐筆核對客房酒水、洗衣等賬目內(nèi)容輸入是否正確。 二、 審核餐廳結(jié)算工作 1、 逐一核對餐廳結(jié)算單是否齊全，發(fā)票金額與賬單金額是否一致，發(fā)票填寫是否齊全。 2、 核對沖賬調(diào)賬有無有效人簽批。 檢查餐廳收銀員本班次消耗的賬單是否與結(jié)賬報告一致，3、 有無漏號現(xiàn)象，作廢賬單是否保管完整。 4、 檢查內(nèi)部賬單是否符合手續(xù)，有無有效簽字人簽批，有無超標(biāo)現(xiàn)象。 三、 核對并確認(rèn)所有賬單后，查閱投款記錄，審查投款記錄與收銀員報告是否一致。 四、 每天審核工作完畢后，根據(jù)房間總收入報表、前臺收入報表、 餐飲及其他收入報表，計算出當(dāng)天酒店的總收入，編制營業(yè)收入報表，主要內(nèi)容包括： 房間總收

12、入及構(gòu)成；日房間出租情況；餐飲明細(xì)收入及匯總；其他收入明細(xì)及匯總，月累計情況，年累計情況，完成預(yù)算情況等內(nèi)容。 餐廳/康樂收銀員工作流程 1、 每班提前10分鐘到崗，閱讀記事本并簽字。 從前臺收銀處領(lǐng)取備用金，賬單，發(fā)票及各種表格，并將備用2、 金換成零錢。 3、 收銀員收到點菜單后，首先應(yīng)檢查點菜單的所有內(nèi)容，如：臺號，人數(shù)，服務(wù)員號，點菜內(nèi)容。 4、 在點菜單的廚房聯(lián)或酒吧聯(lián)加蓋收銀員印章，留下一聯(lián)，其余退還服務(wù)員。 5、 將點菜單內(nèi)容正確輸入電腦。服務(wù)員所開菜單需要更改時，需由服務(wù)員本人在點菜單上簽字。打出帳單后需要更改時，需由餐廳經(jīng)理或主管簽字。 6、 客人要求結(jié)賬時，收銀員應(yīng)迅速、準(zhǔn)

13、確為客人打印賬單，并按各種結(jié)算方式結(jié)清。 7、 宴請單要有批準(zhǔn)的應(yīng)酬申請單或有效簽字權(quán)限. 如客人需要提取司機(jī)費，應(yīng)開出司機(jī)費支出憑單 ，經(jīng)餐廳8、經(jīng)理簽字,將司機(jī)費輸入客人帳單，并收取10%手續(xù)費，司機(jī)費提取一般不超過消費額的10%。 9、 收銀員在使用帳單發(fā)票時應(yīng)連號使用,不得空號. 10、 收銀員應(yīng)按餐廳不同班次及時結(jié)賬，并打出餐廳收款員報表。 11、 每班收款結(jié)束后,收銀員應(yīng)對本班次帳單發(fā)票的使用情況進(jìn)行 統(tǒng)計,并填制帳單發(fā)票使用統(tǒng)計表,標(biāo)明使用張數(shù),起止號碼及作廢票號.統(tǒng)計表隨同收款員報表一同交夜審. 12、 將本班次的現(xiàn)金，支票封入出納員收款信封，密封并簽字，在見證人的監(jiān)督下，投入

14、保險柜，并由本人和監(jiān)督人共同簽字。 13、 將帳單整理完畢后，放在指定地方。 14、 將本班發(fā)生的事情及使用帳單發(fā)票的情況登記在記錄本上,備用金交回前臺(交接). 應(yīng)收信貸工作流程 一、出納轉(zhuǎn)來信用卡單后，登記信用卡，計算手續(xù)費并核對銀行信用卡登記單。 二、調(diào)整誤操作處理的特殊業(yè)務(wù)，作信用卡入賬憑證。 三、根據(jù)日審報告，每日轉(zhuǎn)應(yīng)收報告、客戶掛賬賬單。 四、參與審核銷售部簽定的有關(guān)銷售合同是否符合財務(wù)規(guī)定以及是否符合的信用政策和價格體系，如有不符之處，應(yīng)及時通知財務(wù)部經(jīng)理。 五、根據(jù)銷售部轉(zhuǎn)來合同優(yōu)惠正本，建立賬戶檔案執(zhí)行協(xié)議結(jié)算條款，審核銷售員業(yè)績，核對訂房中心入住情況。 六、根據(jù)協(xié)議條款和每

15、日應(yīng)收報告、客戶掛賬賬單核對應(yīng)收報告、客戶賬單審核權(quán)限，登記應(yīng)收明細(xì)賬。 七、打印催款通知書通知客戶付款。 八、收到賬款核減應(yīng)收賬。 九、月末打印對賬單按協(xié)議與客戶結(jié)算。 十、與總賬核對應(yīng)收賬款當(dāng)月發(fā)生額和余額。 十一、編制應(yīng)收賬款明細(xì)表及賬齡分析表等。 十二、每月初召開應(yīng)收信貸例會。 收貨部工作流程 一、接收單據(jù) 1、每日市場訂單 （1）核對單據(jù)審批簽字是否齊全。 （2）核對訂單上物品名稱、最小計量單位、單價、供貨商是否填寫清楚。 （3）檢查訂單上物品是否超出訂單范圍。 （4）檢查訂單上空白部分是否封口。 （5）將核對后的單據(jù)存檔。 2、采購申請單 （1）核對單據(jù)審批簽字情況，申請部門經(jīng)理簽

16、字、成本主管簽字、采購部經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)簽字、報總經(jīng)理批準(zhǔn)。 （2）核對訂單上物品名稱、規(guī)格（最小計量單位）、單價、供貨商、預(yù)計到貨時間是否填寫清楚。 （3）檢查單據(jù)上空白部分是否封口。 （4）將核對后的單據(jù)按部門存檔。 二、驗收物品 1、每日市場訂單 （1）根據(jù)訂單上的物品名稱、單價、數(shù)量接收物品。 （2）對超出訂單數(shù)量的物品不予接受。如少于訂貨數(shù)量應(yīng)在訂單須訂購一欄旁注明實到數(shù)量。 （3）協(xié)助接收方檢驗貨品質(zhì)量。 （4）現(xiàn)場填寫收貨報告，經(jīng)接收方及供應(yīng)商簽字后方可領(lǐng)取貨物。 2、采購申請單 （1）根據(jù)訂單上的物品名稱、單價、數(shù)量接收物品。 （2）對超出訂單數(shù)量的物品不予接收。 （3）如少于訂

17、貨數(shù)量應(yīng)在訂單該物品一欄內(nèi)標(biāo)明到貨時間和實到數(shù)量。 （4）通知申請部門相關(guān)人員接收物品并協(xié)助接收方檢驗貨品質(zhì)量。 （5）對于第一次到貨物品，在沒有樣品的情況下，在使用部門現(xiàn)場驗收的同時，填寫物品合格確認(rèn)單。 （6）現(xiàn)場填寫收貨報告，經(jīng)接收方及供應(yīng)商簽字后方可領(lǐng)取貨物。 三、單據(jù)填寫 1、規(guī)范填寫收貨記錄，字跡工整清晰。 2、必須注明接收部門、供應(yīng)商（與發(fā)票一致）、時間、采購單號。 3、同一供貨商所送物品在不同的采購單上，應(yīng)在物品金額一欄后標(biāo)注采購單號。 4、貨品名稱應(yīng)與外包裝名稱一致，單位為最小稱重計量單位。貴重物品如干貨在記重的同時，還要注明數(shù)量。 5、貨品型號規(guī)格應(yīng)填寫清楚準(zhǔn)確。 6、填寫

18、小寫金額合計后，在總計欄內(nèi)規(guī)范填寫數(shù)字大寫。 7、收貨記錄在收貨員、接收方、供貨商簽字后正式生效。 四、驗收 1、收貨時，應(yīng)嚴(yán)格按照每日市場訂單和采購申請單的要求，核對物品數(shù)量、規(guī)格、單價，檢查生產(chǎn)日期和保質(zhì)期。 2、對散裝記重物品必須逐項過磅并用感官檢查質(zhì)量。 3、對整件大批量物品，在檢驗外包裝是否損壞的同時，還應(yīng)開箱抽查（一至二箱）其質(zhì)量和數(shù)量。 4、 外包裝破損或貴重物品，必須逐件清點驗收。 5、 進(jìn)口物品，必須檢查中文標(biāo)示字跡是否清楚，生產(chǎn)日期或使用期是否與英文一致。 倉庫工作程序 1、 上班按時領(lǐng)取倉庫鑰匙，辦好手續(xù)。隨時檢查倉庫的安全、防火、通風(fēng)、溫控、滅害投藥情況。 2、 每日清

19、掃倉庫地面、貨架與貨品（酒水、食品類倉庫）。 物品、食品驗收完畢后，以收貨單為依據(jù)，認(rèn)真清點數(shù)量，檢3、 查核對規(guī)格、質(zhì)量，符合要求即可入庫，并在收貨單上簽字。如收貨單上的數(shù)量、規(guī)格模糊不清，必須填寫清楚后再收貨入庫。 4、 各部門申領(lǐng)所需物品、食品、酒水時，須按規(guī)定由領(lǐng)導(dǎo)簽字后發(fā)貨。所有申領(lǐng)單，如有涂改，一律作廢。申領(lǐng)單在審批時，被劃封后再填寫申領(lǐng)種類無效?！疤嶝泦巍睉?yīng)按不同類別分別填寫。 5、 保管員同時要將各種貨物的實發(fā)數(shù)量，逐一填寫清楚。由發(fā)貨人、收貨人簽字。 6、 發(fā)貨時堅持先進(jìn)先出的原則，發(fā)貨后要及時輸入電腦，同時登記庫存卡片。 7、 當(dāng)日收發(fā)的貨品要在登記庫存卡片后，做好日盤點工

20、作，保證貨品的數(shù)量準(zhǔn)確。 8、 要對已接近一個采購周期的貨物及時填寫“采購申請單”，報領(lǐng)導(dǎo)批簽。 9、 庫房物品食品的報損由庫房管理員填寫“報損單”，寫清品名、數(shù)量、單價、金額及報損原因，報相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。 10、 報損物品、食品經(jīng)批準(zhǔn)后要及時輸入電腦，銷賬，并及時處理 報損貨物。 11、 每月底對倉庫進(jìn)行盤點，在協(xié)調(diào)好截止收貨和發(fā)貨時間后，完成當(dāng)月所有數(shù)據(jù)統(tǒng)計手續(xù)，打印盤點表。按盤點表與實物進(jìn)行盤查。做到帳實相符。對不符的情況，及時查找原因，并上報相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。 12、 月底對電腦系統(tǒng)進(jìn)行月末對賬、結(jié)賬工作。 13、 下班后，應(yīng)認(rèn)真巡視各庫房，確保安全后，鎖好門。將倉庫鑰匙封存后，存前臺收銀處。

21、電腦部工作流程 一、對計算機(jī)設(shè)備及網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行常規(guī)檢查，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題做出詳細(xì)的記錄。 二、對各個工作站點存在問題的部位進(jìn)行檢測，包括計算機(jī)軟、硬件，以及網(wǎng)絡(luò)的監(jiān)測與跟蹤處理。 三、對電腦軟件實際應(yīng)用中所體現(xiàn)和發(fā)揮的功能作用進(jìn)行解決方法的分析和決定以及功能上的進(jìn)一步完善。 四、與電腦公司在技術(shù)上與功能上的交流與合作。 五、對計算機(jī)硬件設(shè)備故障進(jìn)行報修或聯(lián)系供貨商進(jìn)行調(diào)換。 六、規(guī)劃內(nèi)部局域網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)，實時監(jiān)控局域網(wǎng)絡(luò)的內(nèi)部用戶的使用情況，并對接入Internet工作站點及客房上網(wǎng)的用戶進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)帶寬的測試。 七、對電腦數(shù)據(jù)進(jìn)行備份。 八、對防病毒軟件進(jìn)行病毒庫的升級，定期檢測病毒防火墻下載系統(tǒng)補(bǔ)丁

22、，用以防止病毒利用系統(tǒng)漏洞傳播病毒，維護(hù)網(wǎng)站建設(shè)，時時更新網(wǎng)站內(nèi)容。 九、定期召開電腦部內(nèi)部工作會議，會議主題是總結(jié)工作當(dāng)中所遇到 的問題，針對出現(xiàn)的問題集中進(jìn)行討論并做出適當(dāng)?shù)慕鉀Q方案，以避 免故障的重復(fù)出現(xiàn)。 出納員工作程序流程 1、 建立“銀行存款日記賬”、“現(xiàn)金日記賬”及“支票登記簿”。 對每日發(fā)生的現(xiàn)金收支、銀行收支業(yè)務(wù)根據(jù)審核后的記賬憑證2、 及時地、逐筆登記入帳。對現(xiàn)金要做到日清月結(jié)，賬款相符。 3、 將每日現(xiàn)金及銀行的付款憑證入賬后，結(jié)清當(dāng)日余額，和對庫存現(xiàn)金并與總賬進(jìn)行核對，同時作出當(dāng)日“出納日報”。 4、 及時同總賬核對“銀行存款”、“現(xiàn)金”等賬戶的本期發(fā)生額和余額，做到“

23、日記賬”與總賬一致。 5、 每月月終應(yīng)將“銀行存款日記賬”與“銀行對賬單”相核對，并編制“銀行余額調(diào)節(jié)表”，對于未達(dá)帳項要在3日內(nèi)查明原因，并予以解決。 6、 用款人領(lǐng)取支票時，要有經(jīng)總經(jīng)理及財務(wù)總監(jiān)簽字的批文，憑批文要求借款人填寫“支票申請單”，經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)，經(jīng)辦人簽名后方可發(fā)放支票。 7、 借支差旅費及備用金時，借款人填寫“支票申請單”或“借款單”經(jīng)部門經(jīng)理簽字報財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可辦理借款。 8、 填寫支票時，不得填寫空頭支票，要寫明日期、收款單位、用途及金額，如沒有具體金額要注明限額。 9、 發(fā)出支票后，要在“支票登記簿”上按借款日期、用途、金額及部門等依次進(jìn)行登記。 10、

24、 作廢支票要收回保存，加蓋“作廢”章。并在“支票登記簿”上注 明。 11、 領(lǐng)取支票時，要由本經(jīng)辦人員辦理領(lǐng)取手續(xù)，不得由供應(yīng)商或客戶自行領(lǐng)取。 12、 空白支票及銀行預(yù)留印鑒要妥善保存在保險柜中。 13、 及時催收已領(lǐng)取的支票，支票使用人必須在使用后三日內(nèi)報賬，不按期報賬的，不予借用新支票。 14、 當(dāng)月領(lǐng)用的支票，應(yīng)在月底前報賬，不能跨月。年內(nèi)借用的支票已使用的，要在年前報賬，未使用的，一律在年底前交回，不得跨年。 15、 現(xiàn)金報銷，需經(jīng)辦人填寫“支出證明單”，按資金審批權(quán)限審批報銷。屬采購性質(zhì)的報銷需經(jīng)辦人辦理收貨手續(xù)后方可報賬。 16、 庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定的庫存限額，不許白條抵帳。不

25、許坐支銷售款項。 17、 在保險柜中不得存放私人或寄存私人財物。 18、 嚴(yán)格保管保險柜鑰匙，密碼要保密，備用鑰匙和密碼封存后交財務(wù)總監(jiān)保管，以備急用。 19、 按照銀行規(guī)定，超出現(xiàn)金支出范圍的支出，一律使用轉(zhuǎn)賬支票或辦理銀行匯款。 20、 現(xiàn)金開支要符合國家的有關(guān)規(guī)定，對所有支出必須審核原始單據(jù)，并檢查原始單據(jù)的正確性。 21、 轉(zhuǎn)賬支票報銷時，要在“支票登記簿”上進(jìn)行注銷，登記報銷時間。 22、 每日從前臺投幣保險箱取回各營業(yè)點“投款袋”。 23、 核對當(dāng)日金額、信用卡單，檢查無誤后送存銀行。 24、 取回銀行回單、信用卡單編制“總出納收入日報表”。 25、 根據(jù)審核無誤的稅單交納各種稅金

26、。 前臺收銀員工作程序 一、 客人入住程序： 1、 根據(jù)客人填制的臨時入住登記單，按擬住日期加每天300元雜費收取客人押金。 2、 將押金輸入電腦，為客人打印押金收據(jù)，并由客人保管。 二、 散客結(jié)賬程序： 1、 當(dāng)客人到前臺結(jié)賬時，收銀員應(yīng)主動向客人問好，確認(rèn)客人姓名、房間號碼，并準(zhǔn)確稱呼客人姓名。 2、 收回客人的房卡和押金收據(jù)，若客人押金收據(jù)遺失，請客人在留存聯(lián)上簽字說明，客人簽字應(yīng)與預(yù)留簽名相符，并由前臺服務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，否則不予退還押金。 3、 詢問客人是否用過客房小酒吧，以及在短時間內(nèi)是否有其他的消費。 4、 迅速通知客房部查房，并在報房本上記錄時間。 在等候客房部報房前，清理客人資料帳

27、夾，并查看電腦中 5、注明的特殊事項。 6、 將客房部所報內(nèi)容、金額在客人確認(rèn)后及時、準(zhǔn)確輸入電腦，并在報房本記錄反饋情況，寫明時間及服務(wù)員姓名。 7、 打印客人帳單，請客人簽字確認(rèn)，按付款方式將客人費用從電腦中結(jié)出。 8、 無特殊情況，接待員應(yīng)在3分鐘之內(nèi)為客人完成結(jié)帳手續(xù) 有禮貌的為客人迅速、準(zhǔn)確辦理手續(xù)后，表示歡迎客人再、9 次光臨本飯店，并?？腿寺猛居淇臁?10、 注意客人結(jié)賬時間，如超過12：00應(yīng)加收半天房費，如超過18：00應(yīng)加收一天房費。 11、 如發(fā)生客人拒付或爭執(zhí)的費用，接待員首先要向客人解釋，如無效應(yīng)立即通知服務(wù)經(jīng)理出面解決。 三、 團(tuán)隊結(jié)賬程序： 1、 團(tuán)隊離店前應(yīng)打印預(yù)離團(tuán)隊明細(xì)清單，并查看其費用如何結(jié)算。 2、 當(dāng)團(tuán)隊客人到達(dá)前臺后，應(yīng)立即通知客房部。 客房部報下酒水后接待員應(yīng)及時輸入電腦，打印出賬單，3、 請客人確認(rèn)，并結(jié)清自付帳