公務卡管理制度（參考Word）

1、洛南縣質量技術監(jiān)督局公務卡管理制度第一章 總 則第一條 為進一步深化國庫集中支付制度改革，規(guī)范財務管理，提高公務支出透明度，減少現(xiàn)金支付結算，根據(jù)（洛財發(fā)2014107號）洛南縣財政局關于進一步推進公務卡制度改革的通知的要求，結合我局實際，制定本制度。第二條 本制度適用于我局在編、在冊職工的公務卡結算管理。第三條 公務卡的性質和辦理范圍。一、本制度所稱公務卡，是指代理銀行為在編職工發(fā)放的，具有一定透支額度與透支免息期的，用于日常公務支出和財務報賬業(yè)務的貸記卡。二、公務卡以在編職工個人名義開立，個人作為持卡人并承擔相應的法律責任。三、辦理范圍為在編、在冊的正式職工。第四條 單位財政授權支付業(yè)務中

2、，嚴格按照公務卡強制結算目錄執(zhí)行，原使用現(xiàn)金結算的公務支出，包括辦公用品購置費、差旅費、培訓費、會議費、交通費、招待費、業(yè)務誤餐費等零星購買支出，原則上統(tǒng)一使用公務卡結算。原使用轉賬方式結算的仍繼續(xù)使用轉賬結算。第五條 實行公務卡制度不改變我局現(xiàn)行財務管理制度和財務報賬規(guī)定。第二章 公務卡使用和日常管理第六條 實行公務卡結算后，原則上不再使用現(xiàn)金結算，確因個別特殊情況需要，經(jīng)財務部門審核，領導批準，方可辦理現(xiàn)金報賬： 1、支付給個人的一次性勞務報酬；2、頒發(fā)給個人的科學技術、文化藝術、體育等一次性獎金；3、對困難職工、病患職工的慰問支出及其他工會支出；4、對擁軍優(yōu)屬的慰問支出；5、對弱勢群體的

3、慰問或救濟支出；6、對傷亡人員的撫恤金、喪葬補助費等支出；7、對學生的助學金、獎學金支出；8、按照國家政策規(guī)定，對特定群體的政策性補貼支出；9、單位外出執(zhí)勤人員或節(jié)假日值班人員的誤餐補助支出；10、搶險救災等緊急支出；11、其他目前不能采用轉賬和刷卡支付方式結算的商品、勞務支出。第七條 我局確定的公務卡發(fā)卡行為本單位零余額賬戶開戶銀行。第八條 公務卡的開立，按照“個人申請、領導審批、財務部門確認、銀行辦理”的流程辦理，我局不對公務卡開設提供擔保。第九條 公務卡只限本人使用，我所設定2萬（人民幣）的信用額度，并實行免費開卡、免收年費、免擔保、到期免費換卡，具有20天至56天透支期限。（此條要和銀

4、行溝通）第十條 公務卡用于單位公務支出的結算，持卡人在未辦理報銷手續(xù)之前，無論是公務消費還是個人消費均屬個人行為，個人承擔由此導致的經(jīng)濟、法律等全部責任。第十一條 單位職工新增、調離、退休等人事變動，人事部門應及時通知財務部門，由財務通知發(fā)卡銀行辦理公務卡申辦或變更等手續(xù)。第十二條 公務卡和密碼安全均由持卡人負責保管，遺失造成的經(jīng)濟損失，按照持卡人與發(fā)卡銀行的領用合約或服務協(xié)議的相關規(guī)定處理。第十三條 公務卡遺失或損毀后的掛失、補辦等事項由持卡人自行到發(fā)卡行申請補辦，并及時通知財務部門，通知發(fā)卡行更新公務卡管理系統(tǒng)。第三章 公務卡支付管理第十四條 持卡人在差旅、會議、購買等公務支出支付結算時，

5、具備刷卡條件的，要先用公務卡刷卡支付，但不得超過公務卡信用額度，刷卡支付后要取得本人簽名的刷卡憑證（pos機小票）和有效發(fā)票等財務報銷憑證。第十五條 特殊情況下公務卡信用額度不能滿足公務支付需要時，根據(jù)發(fā)卡行的規(guī)定，持卡人通過財務部門提前向發(fā)卡行申請臨時增加信用額度，增加的額度和使用期限等具體事項，按照發(fā)卡行有關規(guī)定執(zhí)行。第十六條 持卡人在執(zhí)行公務中原則上不允許通過公務卡提取現(xiàn)金進行消費。第四章 公務卡財務報銷管理第十七條 持卡人在公務消費后要盡快辦理財務報銷手續(xù)，最遲于每月10日-20日（免息還款日前7天；如遇休息日，財務另行通知）前辦理公務卡消費支出報銷業(yè)務，并按照以下報銷程序辦理：填制附

6、公務卡刷卡憑證（pos機小票）和有效發(fā)票的報銷憑證，按照我局財務管理規(guī)定的報銷審批流程報銷。對批準報銷的公務卡消費支出，由財務人員按規(guī)定辦理公務卡報銷還款。第十九條 持卡人使用公務卡消費結算的各項公務支出，必須在財務管理規(guī)定的報銷時限及免息還款期內，到財務部門辦理報銷手續(xù)。因個人報銷不及時造成的罰息、滯納金等相關費用，以及由此帶來的對個人資信影響等責任，由持卡人承擔。第二十條 持卡人因出差在外或其它特殊原因，確實無法在免息還款日前辦理財務報銷手續(xù)的，可通過傳真刷卡憑證（pos機小票）和發(fā)票復印件等信息以書面方式委托本單位其他人員辦理相關借款手續(xù)，經(jīng)領導審批后，財務人員先將資金轉入公務卡，待持卡

7、人回單位后5天內補辦報銷手續(xù)。第二十一條 有下列情形之一的，所產(chǎn)生費用由持卡人個人承擔，不予報銷：一、使用公務卡用于個人消費的部分；二、報銷費用與提供的報銷憑證、公務卡消費刷卡憑證（pos機小票）不符的；三、持卡人透支消費所產(chǎn)生的手續(xù)費、利息等；四、因個人原因，持卡人未能在公務卡免息還款日前申請報銷所造成的罰息和滯納金等；五、因持卡人個人保管不慎或遺失等原因，導致公務卡被盜所刷的支出和損失；六、其他不符合財務管理規(guī)定和要求或超出標準的消費。第五章 管理職責第二十二條 財務部門的管理職責：一、負責公務卡支付系統(tǒng)的日常維護，及時向人事部門了解單位在職工作人員新增、調離、退休或賬戶信息發(fā)生變動等信息

8、。二、審核持卡人提請報銷的公務卡消費信息，及時辦理公務卡報銷還款業(yè)務，做好財務處理工作，并按月與發(fā)卡行就公務卡報銷還款情況進行對賬。三、特殊情況下，持卡人公務卡信用額度不能滿足公務卡支付需要時，經(jīng)財務部門和所領導審批后，向發(fā)卡行申請臨時增加信用額度。四、配合發(fā)卡行做好公務卡相關知識宣傳和培訓工作。五、配合上級財政部門做好公務卡監(jiān)督管理等工作。六、嚴禁將非本單位工作人員納入公務卡管理范圍、違規(guī)辦理公務卡報銷業(yè)務或查詢、泄漏持卡人的私人交易信息。第二十三條 公務卡持卡人的管理職責：一、須妥善保管卡片和密碼，并承擔因個人保管不善等原因引起的一切責任。二、及時辦理報銷手續(xù)，協(xié)助財務部門按時歸還公務卡消費欠款。因調離、退休等原因離開所在單位，應清理并妥善處理公務卡項下債權債務。三、嚴禁持卡人違規(guī)使用公務卡、惡意支付或將非公務支出用于公務報銷，由此產(chǎn)生的一切后果由本人負責。四、遵守國家關于銀行卡使用管理規(guī)定的法律法規(guī)和單位規(guī)定，規(guī)范使用公務卡。第二十四條 公務卡持卡人科室的管理職責：一、審核本科室持卡人公務支出的真實性；二、督促本科室持卡人及時辦理公務卡公務消費支出的