xx市石墨負極材料立項報告

1、xx市關(guān)于石墨負極材料項目立項報告一、項目提出的理由加快培育和發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，是搶占新一輪經(jīng)濟和科技發(fā)展制高點的重大舉措。當前時期，戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)以價值鏈為紐帶，形成專業(yè)化分工相對明確、錯位競爭的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)聚集格局。負極是鋰電池的主要組成部分，它是由負極活性物質(zhì)、粘合劑和添加劑混合制成糊狀均勻涂抹在銅箔兩側(cè)，經(jīng)干燥、滾壓而成。我們所談的負極材料主要指的是負極活性物質(zhì)。負極可分為碳材料和非碳材料兩大類，碳材料包括人造石墨、天然石墨、中間相碳微球和硬碳軟碳等，非碳材料包括硅基材料、錫基材料和鈦酸鋰等。目前應(yīng)用最廣的負極材料仍然是天然石墨和人造石墨兩大類（以天然石墨為基礎(chǔ)和其他負極材料摻雜形

2、成的復(fù)合石墨），硅基等合金類負極材料雖然已開始在特斯拉/松下動力電池上應(yīng)用，但仍處于推廣的初期，需求還比較有限。從全球競爭格局來看，海外目前的負極公司僅有日立化成、三菱化學(xué)等兩家，而國內(nèi)則有貝特瑞、杉杉、江西紫宸、凱金能源能多家公司，相比于電池、隔膜、正極材料等，石墨負極國內(nèi)企業(yè)的市占率和出貨量占比最高，預(yù)計未來國內(nèi)企業(yè)市占率繼續(xù)攀升到90%以上，原因是負極是高耗能以及技術(shù)密集型行業(yè)，中國企業(yè)會比較有優(yōu)勢。隨著行業(yè)格局變化，現(xiàn)行業(yè)格局可概括為“三大三小”，第一梯隊是天然石墨龍頭貝特瑞和人造石墨龍頭上海杉杉科技和高端人造負極龍頭江西紫宸，目前人造石墨市場已呈現(xiàn)出杉杉和紫宸雙寡頭的格局，而貝特瑞憑

3、借優(yōu)質(zhì)的客戶，人造石墨也在奮起直追的第一梯隊格局，這3家企業(yè)2019年負極總出貨量均在4萬噸以上。三小分別是星城石墨、東莞凱金、翔豐華，這3家企業(yè)去年的出貨量均在1萬噸以上，其中東莞凱金雖然出貨量已排前三，但由于單一大客戶占比高，產(chǎn)品低端，還是歸到第二梯隊。人造石墨優(yōu)勢：循環(huán)壽命優(yōu)勢突出，天然石墨很多都在千次之內(nèi)，人造石墨可達2000次；倍率性能好，體積膨脹??；人造石墨中石墨晶粒較小，石墨化程度稍低，結(jié)晶取向度偏小,所以該兩點性能更好，且高低溫性能也好。天然石墨優(yōu)勢：因為基本少了石墨化環(huán)節(jié)，成本低，能量密度高，但是由于表面缺陷較多，與電解液相容性比較差，副反應(yīng)比較多，續(xù)航壽命差。人造石墨每噸均

4、價從2019年一季度的4.9萬元下跌到四季度4.3萬元，跌幅約12%；天然石墨從一季度的3.5萬元下跌到四季度的3.1萬元，跌幅11%。人造石墨負極循環(huán)性能好，能量密度高，在高端消費電池領(lǐng)域和動力電池領(lǐng)域應(yīng)用場景較好，2016-2019年人造石墨負極在動力和消費電池中的滲透率逐年提升。隨著新能源汽車行業(yè)的發(fā)展和人造石墨在鋰電池中滲透率的提升，預(yù)計2020-2022年人造石墨的全球需求增速將逐年提升。經(jīng)過多年的發(fā)展，經(jīng)濟社會發(fā)展又處在一個新的歷史起點。展望“十三五”，既面臨著難得的歷史機遇，也存在諸多風(fēng)險挑戰(zhàn)。從國際形勢看，世界經(jīng)濟在深度調(diào)整中曲折復(fù)蘇，發(fā)達國家加快推動再工業(yè)化和制造業(yè)回歸，其他

5、發(fā)展中國家競相推進工業(yè)化進程，我國產(chǎn)業(yè)發(fā)展面臨高端回流和中低端分流的“雙向擠壓”，作為傳統(tǒng)重工業(yè)城市受到的沖擊更加明顯。同時，隨著全球產(chǎn)業(yè)升級調(diào)整出現(xiàn)新趨勢，新科學(xué)、新技術(shù)不斷進步，為經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)升級提供后發(fā)優(yōu)勢，為進一步擴大開放、加強對外合作提供新機遇。從國內(nèi)形勢看，新常態(tài)下我國經(jīng)濟發(fā)展表現(xiàn)出速度變化、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、動力轉(zhuǎn)換三大特點，擁有的傳統(tǒng)要素優(yōu)勢逐步減弱，實現(xiàn)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)升級和新興接替產(chǎn)業(yè)培育還需要較長的過程。另一方面，我國經(jīng)濟長期向好基本面沒有改變。國家對經(jīng)濟發(fā)展的新要求倒逼必須激發(fā)內(nèi)生動力、優(yōu)化經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)換發(fā)展動力、轉(zhuǎn)變發(fā)展方式。二、項目及性質(zhì)項目名稱：石墨負極材料項目項目性質(zhì)：新

6、建項目聯(lián)系人：蘇xx主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積193333.00約290畝1.1總建筑面積383240.10容積率1.981.2基底面積114066.47建筑系數(shù)59.00%1.3投資強度萬元/畝360.762總投資萬元129158.872.1建設(shè)投資萬元108069.552.1.1工程費用萬元92465.382.1.2工程建設(shè)其他費用萬元12034.592.1.3預(yù)備費萬元3569.582.2建設(shè)期利息萬元2503.532.3流動資金萬元18585.793資金籌措萬元129158.873.1自籌資金萬元78066.483.2銀行貸款萬元51092.394營業(yè)收入萬元21

7、7100.00正常運營年份5總成本費用萬元175149.866利潤總額萬元40848.057凈利潤萬元30636.048所得稅萬元10212.019增值稅萬元9184.1010稅金及附加萬元1102.0911納稅總額萬元20498.2012工業(yè)增加值萬元70846.7213盈虧平衡點萬元89460.63產(chǎn)值14回收期年6.28含建設(shè)期24個月15財務(wù)內(nèi)部收益率17.29%所得稅后16財務(wù)凈現(xiàn)值萬元27160.43所得稅后三、公司簡介公司將依法合規(guī)作為新形勢下實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的基本保障，堅持合規(guī)是底線、合規(guī)高于經(jīng)濟利益的理念，確立了合規(guī)管理的戰(zhàn)略定位，進一步明確了全面合規(guī)管理責(zé)任。公司不斷強化重大

8、決策、重大事項的合規(guī)論證審查，加強合規(guī)風(fēng)險防控，確保依法管理、合規(guī)經(jīng)營。嚴格貫徹落實國家法律法規(guī)和政府監(jiān)管要求，重點領(lǐng)域合規(guī)管理不斷強化，各部門分工負責(zé)、齊抓共管、協(xié)同聯(lián)動的大合規(guī)管理格局逐步建立，廣大員工合規(guī)意識普遍增強，合規(guī)文化氛圍更加濃厚。公司以負責(zé)任的方式為消費者提供符合法律規(guī)定與標準要求的產(chǎn)品。在提供產(chǎn)品的過程中，綜合考慮其對消費者的影響，確保產(chǎn)品安全。積極與消費者溝通，向消費者公開產(chǎn)品安全風(fēng)險評估結(jié)果，努力維護消費者合法權(quán)益。公司加大科技創(chuàng)新力度，持續(xù)推進產(chǎn)品升級，為行業(yè)提供先進適用的解決方案，為社會提供安全、可靠、優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和服務(wù)。四、原則1、區(qū)域協(xié)同，部門聯(lián)動。深入推進區(qū)域產(chǎn)業(yè)

9、發(fā)展協(xié)同發(fā)展，在更大區(qū)域范圍內(nèi)打造產(chǎn)業(yè)發(fā)展鏈條，形成錯位發(fā)展、共同發(fā)展格局；加強部門間的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，建立聯(lián)動機制，形成合力。2、堅持融合發(fā)展。推進業(yè)態(tài)和模式創(chuàng)新，促進信息技術(shù)與產(chǎn)業(yè)深度融合，強化產(chǎn)業(yè)與上下游產(chǎn)業(yè)跨界互動，加快產(chǎn)業(yè)跨越式發(fā)展。3、因地制宜，示范引領(lǐng)。著眼區(qū)域?qū)嶋H，充分考慮經(jīng)濟社會發(fā)展水平，逐步研究制定適合區(qū)域特點的能效標準。制定合理技術(shù)路線，采用適宜技術(shù)、產(chǎn)品和體系，總結(jié)經(jīng)驗，開展多種示范。五、選址及建設(shè)規(guī)模（一）項目產(chǎn)品及服務(wù)規(guī)模項目建成后，形成年產(chǎn)xx石墨負極材料的經(jīng)營能力。（二）建筑物建設(shè)規(guī)模本期項目建筑面積383240.10，其中：生產(chǎn)工程241535.76，倉儲工程828

10、46.49，行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施35998.92，公共工程22858.93。六、發(fā)展思路推動產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，發(fā)展壯大新興產(chǎn)業(yè)，全面提升產(chǎn)業(yè)整體發(fā)展水平。七、建設(shè)期安排結(jié)合該項目建設(shè)的實際工作情況，項目工程的建設(shè)周期確定為24個月，其工作內(nèi)容包括：項目前期準備、工程勘察與設(shè)計、土建工程施工、設(shè)備采購、設(shè)備安裝調(diào)試、試車投產(chǎn)等。八、投資規(guī)劃方案（一）投資估算的依據(jù)本期項目其投資估算范圍包括：建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設(shè)項目投資估算編審規(guī)程4、建設(shè)項目可行性研究報告編制深度規(guī)定5、建設(shè)工程工程量清單計價

11、規(guī)范6、企業(yè)工程設(shè)計概算編制辦法7、建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費管理規(guī)定（二）項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程建設(shè)費用和項目運營期所發(fā)生的各項費用；項目效益界定為運營期所產(chǎn)生的各項收益，并嚴格遵循財務(wù)評價過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。（三）建設(shè)投資估算本期項目建設(shè)投資108069.55萬元，包括：工程建設(shè)費用、工程建設(shè)其他費用和預(yù)備費三個部分。1、工程費用工程建設(shè)費用包括建筑工程投資（含土地費用）、設(shè)備購置費、安裝工程費等；工程建設(shè)其他費用包括：建設(shè)管理費、勘察設(shè)計費、生產(chǎn)準備費、其他前期工作費用，合計92465.38萬元。（1）建筑工程投資估算根據(jù)估算，本期項目建筑工程投

12、資為49942.48萬元。（2）設(shè)備購置費估算設(shè)備購置費的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報價和類似工程設(shè)備價格，同時參照機電產(chǎn)品報價手冊和建設(shè)項目概算編制辦法及各項概算指標規(guī)定的相應(yīng)要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設(shè)備購置費為40112.39萬元。（3）安裝工程費估算本期項目安裝工程費為2410.51萬元。2、工程建設(shè)其他費用本期項目工程建設(shè)其他費用為12034.59萬元。3、預(yù)備費本期項目預(yù)備費為3569.58萬元。（四）建設(shè)期利息按照建設(shè)規(guī)劃，本期項目建設(shè)期為24個月，其中申請銀行貸款51092.39萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設(shè)期利息2503.53萬元。（五）流動資

13、金流動資金是指項目建成投產(chǎn)后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據(jù)企業(yè)流動資金周轉(zhuǎn)情況及本項目產(chǎn)品生產(chǎn)特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項詳細測算法進行測算。根據(jù)測算，本期項目流動資金為18585.79萬元。（六）項目總投資本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務(wù)估算，項目總投資129158.87萬元，其中：建設(shè)投資108069.55萬元，占項目總投資的83.67%；建設(shè)期利息2503.53萬元，占項目總投資的1.94%；

14、流動資金18585.79萬元，占項目總投資的14.39%。（七）資金籌措與投資計劃本期項目總投資129158.87萬元，其中申請銀行長期貸款51092.39萬元，其余部分由企業(yè)自籌。九、財務(wù)分析（一）經(jīng)濟評價財務(wù)測算1、營業(yè)收入估算本期項目正常經(jīng)營年份預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入217100.00萬元。2、正常經(jīng)營年份增值稅估算根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關(guān)于全國實施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問題的通知及相關(guān)規(guī)定，本期項目正常經(jīng)營年份應(yīng)繳納增值稅計算如下：正常經(jīng)營年份應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=9184.10萬元。3、綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、

15、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業(yè)費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費用為基點進行，根據(jù)謹慎財務(wù)測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按正常經(jīng)營年份經(jīng)營能力計算，本期項目綜合總成本費用175149.86萬元，其中：可變成本145747.60萬元，固定成本29402.26萬元。正常經(jīng)營年份項目經(jīng)營成本166884.49萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費用估算表所示。4、稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設(shè)稅、教育費附加和地方教育附加。根據(jù)謹慎財務(wù)測算，本期項目正常經(jīng)營年份應(yīng)納稅金及附加1102.09萬元。

16、5、利潤總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國家有關(guān)稅收政策規(guī)定，本期項目正常經(jīng)營年份利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-稅金及附加=40848.05（萬元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征，根據(jù)規(guī)定本期項目應(yīng)繳納企業(yè)所得稅，正常經(jīng)營年份應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=40848.0525.00%=10212.01（萬元）。6、利潤及利潤分配該項目正常經(jīng)營年份可實現(xiàn)利潤總額40848.05萬元，繳納企業(yè)所得稅10212.01萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：凈利潤=正常經(jīng)營年份利潤總額-企業(yè)所得稅=40848.05-10212.01=30636.04（萬元）。（二）項目盈利能力分

17、析1、財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）項目財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計為零時的折現(xiàn)率，本期項目財務(wù)內(nèi)部收益率為：財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=17.29%。本期項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率17.29%，高于行業(yè)基準內(nèi)部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。2、財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）系指項目按設(shè)定的折現(xiàn)率（采用基準收益率ic=12.00%），計算項目經(jīng)營期內(nèi)各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）=27160.43（萬元）。以上計算結(jié)果表明，財務(wù)凈現(xiàn)值27160.43萬元（大于

18、0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務(wù)上是可以接受的。3、投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務(wù)上投資回收能力的主要靜態(tài)指標；全部投資回收期（Pt）=（累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）-1+上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值/當年凈現(xiàn)金流量，本期項目投資回收期：投資回收期（Pt）=6.28年。本期項目全部投資回收期6.28年，要小于行業(yè)基準投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風(fēng)險性相對較小。（三）償債能力分析1、債務(wù)資金償還計劃本期項目按照“按月還息，到期還本”的模式償還建設(shè)投資借款計

19、算，還款期為10年。借款償還資金來源主要是項目運營期稅后利潤。2、利息備付率測算按照建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，利息備付率系指在借款償還期內(nèi)的息稅前利潤（EBIT）與應(yīng)付利息（PI）的比值，它從付息資金來源的充裕性角度反映出項目償還債務(wù)利息的保障程度，本期項目正常經(jīng)營年份利息備付率（ICR）為21.40。本期項目實施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接受值，說明本期項目建成正常運營后利息償付的保障程度較高。3、償債備付率測算按照建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，償債備付率系指在借款償還期內(nèi)，可用于還本付息的資金（EBITDA-TAX）與應(yīng)還本付息金額（PD）的

20、比值，它表示可用于還本付息的資金償還借款本金和利息的保障程度，本期項目正常經(jīng)營年份償債備付率（DSCR）為19.62。根據(jù)約定的還款方式對本期項目的計算表明，在項目實施后各年的償債率均高于償債備付率的最低可接受值，說明項目建成后可用于還本付息的資金保障程度較高。十、投資建議(一)加強招商引資和重點項目建設(shè)在招商引資工作上，要以本規(guī)劃的重點產(chǎn)品為方向，以完善產(chǎn)業(yè)鏈為重點，著力引進世界500強和國內(nèi)行業(yè)10強企業(yè)，進一步提升區(qū)域產(chǎn)業(yè)技術(shù)和產(chǎn)品檔次，促進區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化升級。(二)增加資金投入，加大政策激勵研究完善財政支持政策，整合專項資金，進一步加大對發(fā)展產(chǎn)業(yè)的財政投入，重點支持產(chǎn)業(yè)集中示范

21、項目。(三)推動區(qū)域交流合作積極參與“一帶一路”建設(shè)，采取園區(qū)共建、技術(shù)合作、資本合作和貿(mào)易換資源等多種方式，加強與市場需求大的沿線國家開展貿(mào)易合作。加強同區(qū)域內(nèi)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)合作，在重點領(lǐng)域合作實現(xiàn)突破，合作取得積極成效。(四)培育品牌企業(yè)，提高產(chǎn)業(yè)競爭力有意識地培育、開發(fā)新產(chǎn)品，創(chuàng)立名牌產(chǎn)品，提高產(chǎn)業(yè)的核心競爭力。加快擁有名牌產(chǎn)品的大企業(yè)集團的股份制改造步伐，通過企業(yè)組織形式的創(chuàng)新，導(dǎo)入國內(nèi)外名牌，并為自主品牌創(chuàng)立和發(fā)展創(chuàng)造嶄新的平臺。對有發(fā)展前景的重點企業(yè)，應(yīng)借助各類新聞媒體、大型產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品專賣市場等，著力提高品牌的社會和商業(yè)效應(yīng)，擴大名牌產(chǎn)品的市場占有率和知名度，提升為名牌優(yōu)勢。(五)開展宣傳教育和檢查加大培訓(xùn)力度，開展行業(yè)生產(chǎn)和應(yīng)用的培訓(xùn)。通過形式多樣的宣傳活動，提高對行業(yè)政策的理解與參與，使行業(yè)的生產(chǎn)與應(yīng)用成為全行業(yè)和社會各界的自覺行動。開展行業(yè)行動檢查，對不執(zhí)行行業(yè)生產(chǎn)和使用有關(guān)規(guī)定的，要加強輿論監(jiān)督和通報批評。(六)加強政策創(chuàng)新優(yōu)化法制環(huán)境，提升法制觀念，做好相關(guān)配套政策落實。加強供給側(cè)政策創(chuàng)新，強化需求側(cè)政策引領(lǐng)。推廣落實先進政策經(jīng)驗，強化政策與財