會(huì)計(jì)沒(méi)監(jiān)管檢討書(shū)

1、會(huì)計(jì)沒(méi)監(jiān)管檢討書(shū)篇一：會(huì)計(jì) 1.2 班檢討書(shū)檢討書(shū)尊敬的戴老師：今天我懷著愧疚和懊悔向您道歉并寫(xiě)下這份檢討書(shū)，以向 您表達(dá)我對(duì)曠課這種不良行為及班委不作為會(huì)對(duì)班風(fēng)學(xué)風(fēng) 造成不良影響的深刻認(rèn)識(shí)，也代表 09 會(huì)計(jì) 1.2 班全體同學(xué) 向您表明我們?cè)僖膊粫缯n并且將以端正的態(tài)度面對(duì)學(xué)業(yè)、面 對(duì)每一門(mén)課程的決心。早在我們踏進(jìn)校門(mén)之初，老師就已三申五令，一再?gòu)?qiáng)調(diào)， 全體同學(xué)不得曠課。本周六 11 月 19 日下午 5-6 節(jié)是 09 會(huì) 計(jì) 1.2 班的形勢(shì)與政策教育課。由于班委通知不當(dāng)，各別同 學(xué)過(guò)于懶惰。原本該有 55 人在教室聽(tīng)講的大學(xué)綜合教育課 程必修課，在任課老師曹老師查點(diǎn)人數(shù)時(shí)，我們班有超過(guò)

2、半 數(shù)同學(xué)缺勤未到。完全辜負(fù)了曹老師辛苦備課的熱情。在院 里、系里尤其是班里造成了嚴(yán)重的影響。我們的錯(cuò)誤行為不 僅嚴(yán)重?fù)p害了經(jīng)管學(xué)院的形象，更對(duì)財(cái)會(huì)系的其他班級(jí)帶來(lái) 了極其不好的影響。最重要的是，我們的行為嚴(yán)重影響了正 常的課堂教學(xué)秩序，損害了未缺勤的同學(xué)認(rèn)真高效的聽(tīng)課的 權(quán)利。在此，首先對(duì)曹老師表達(dá)我們 09 會(huì)計(jì) 1.2 班全體同 學(xué)的歉意，也感謝這門(mén)課程的負(fù)責(zé)老師戴老師，再我們班犯 下如此嚴(yán)重錯(cuò)誤的時(shí)候能及時(shí)制止我們并引導(dǎo)和幫助我們 認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤改正錯(cuò)誤。作為 09 會(huì)計(jì) 1.2 班的班長(zhǎng)。我自己也有著曠課的動(dòng)機(jī)， 在到達(dá)教室的時(shí)候已經(jīng)上課近 20 分鐘了。我不但沒(méi)能起到 一名班委應(yīng)起到的積

3、極向上的模范帶頭作用，反而間接的影 響到大家不按時(shí)上課，給班級(jí)的班風(fēng)學(xué)風(fēng)建設(shè)造成了極大的 負(fù)面影響。之所以會(huì)發(fā)生這件事，跟班級(jí)長(zhǎng)期一貫的散漫和 學(xué)習(xí)態(tài)度不端正有關(guān)，而我作為班長(zhǎng)卻沒(méi)能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題解 決問(wèn)題，甚至還直接涉入其中，成為這股不良風(fēng)氣的始作俑 者。戴老師那天的教導(dǎo)言猶在耳，嚴(yán)肅認(rèn)真的表情猶在眼前。 戴老師 那天問(wèn)我什么是班長(zhǎng)？一個(gè)班長(zhǎng)的職責(zé)是什么？什么事一 個(gè)在校大學(xué)生該走的正道？我深為觸動(dòng)和震撼，也已經(jīng)深刻 認(rèn)識(shí)到這次集體曠課事件的嚴(yán)重性。一名班長(zhǎng)是一個(gè)班級(jí)性 格源泉，班長(zhǎng)的行事風(fēng)格直接決定了外部環(huán)境在看待這個(gè)班 的時(shí)候?qū)⒆骱卧u(píng)價(jià)。我的散漫懶惰不斷的影響著我們的班： 對(duì)非專業(yè)的課程抱

4、著不端正的態(tài)度，心懷僥幸心理。平時(shí)與 同學(xué)的交流也比較少，很少關(guān)注過(guò)個(gè)別通學(xué)思想狀態(tài)，認(rèn)知 水平。缺乏作為一名班委應(yīng)具備的負(fù)責(zé)態(tài)度，明明知道形勢(shì) 與政策教育這門(mén)課開(kāi)設(shè)的目的，就是為了開(kāi)拓同學(xué)們的眼 界，豐富大家的課余知識(shí)，提升大家的思想水平，卻依然沒(méi) 有對(duì)大家作出積極的引導(dǎo)作用，是完完全全的失職。作為一 名當(dāng)代大學(xué)生，我們理應(yīng)胸懷祖國(guó)放眼世界，可是我們班同 學(xué)卻沒(méi)能達(dá)到這樣的思想高度。對(duì)當(dāng)前形勢(shì)認(rèn)識(shí)不清，對(duì)各 項(xiàng)政策把握不準(zhǔn)。在這樣的情況下居然缺勤曹老師辛苦為我 們準(zhǔn)備的幫助我們提升思想水平的這門(mén)課程，完全是找不任 何借口和推辭的嚴(yán)重錯(cuò)誤。作為班長(zhǎng)，首先我自己就犯了思想上的錯(cuò)誤，在心里對(duì)一 些

5、課程不夠重視，不能完全理解老師們?yōu)樘嵘覀兯枷胗X(jué)悟 而開(kāi)設(shè)一些課程的良苦用心。任由入學(xué)以來(lái)的散漫心理不斷 滋生，任由自己的懶惰態(tài)度繼續(xù)發(fā)展。這是對(duì)自己的不負(fù)責(zé) 任，到如今也直接影響到了班級(jí)的日常工作，給老師帶來(lái)了 不便。同時(shí)也沒(méi)能及時(shí)協(xié)調(diào)好班委與同學(xué)們的溝通工作，致 使各項(xiàng)信息傳達(dá)不暢，院里和系里的各項(xiàng)思想指導(dǎo)不能及時(shí) 的作用于班級(jí)的每一位同學(xué)。我自己應(yīng)該做出深刻的反省。 在戴老師的懇切的教導(dǎo)下，我想我已經(jīng)完全意識(shí)到了自己所 犯錯(cuò)誤的嚴(yán)重性，并下定決心及時(shí)糾正這些本不該發(fā)生的錯(cuò) 誤。希望老師能夠給我這個(gè)機(jī)會(huì)，讓我用實(shí)際行動(dòng)想您證明 我的改變，也帶領(lǐng) 09 會(huì)計(jì) 1.2 班全體同學(xué)端正自身態(tài)度，

6、 努力取得能讓您和我們自己都為之驕傲的成績(jī)，做一名積極 上進(jìn)的合格大學(xué)生。在此，作為這次不良事件的主要負(fù)責(zé)人，我向老師保證：1 、向老師認(rèn)錯(cuò)并道歉，懇請(qǐng)老師原諒。既然自己已經(jīng)犯了 錯(cuò)，我就應(yīng)該去面對(duì)，要認(rèn)識(shí)到自己的錯(cuò)誤，避免以后犯同 樣的錯(cuò)誤。2、提高紀(jì)律性。作為一名班干部，我應(yīng)該先認(rèn)真學(xué)習(xí)學(xué)校 的校規(guī)校紀(jì)，并且做到自覺(jué)遵守。在以身作則之后，再向各 位同學(xué)傳達(dá)這些信息，引導(dǎo)全體同學(xué)一起做到不遲到，不早 退，不曠課。有事應(yīng)該先向老師請(qǐng)假。3 、提高自己的思想覺(jué)悟。對(duì)各門(mén)課程都應(yīng)該引起重視，并 且要養(yǎng)成良好的學(xué)習(xí)和生活作風(fēng)。以端正的態(tài)度去面對(duì)每一 門(mén)課程。對(duì)于學(xué)校開(kāi)設(shè)的每一門(mén)課程都有學(xué)校的理由，我

7、們 作為學(xué)生就更應(yīng)該去認(rèn)真學(xué)習(xí)。不僅為了自己收獲應(yīng)該掌握 的知識(shí)，也對(duì)周?chē)廊粵](méi)能有這樣覺(jué)悟的同學(xué)產(chǎn)生正面的影 響。4 、學(xué)會(huì)正確處理問(wèn)題。以后遇到事情需要冷靜的處理，凡 事需要三思而后行，多角度的權(quán)衡利弊。遇到錯(cuò)誤不再首先 找借口，推卸責(zé)任，為自己開(kāi)脫。這一點(diǎn)對(duì)于自己無(wú)論是做 人，還是做事都是很重要的。對(duì)于自己這次所犯的錯(cuò)誤，我 已經(jīng)深刻的認(rèn)識(shí)到了它的嚴(yán)重性，認(rèn)真下這篇檢討，讓老師 提出批評(píng)，并希望得到老師的原諒。并且向老師保證我以后 將不會(huì)再犯以上的錯(cuò)誤，特別是不會(huì)再無(wú)故曠課，也帶給班 級(jí)極不良的負(fù)面影響。希望老師能夠給我一次改正的機(jī)會(huì)， 我一定真心的接受老師的批評(píng)和教誨。同時(shí)希望老師在往

8、后 的時(shí)光里能夠監(jiān)督我，提醒我。也請(qǐng)全班同學(xué)對(duì)我作為一名 班干部的工作加以監(jiān)督和指正。我一定努力改正，不會(huì)再讓 老師失望。5 、制定改正缺點(diǎn)的計(jì)劃，認(rèn)真克服生活懶散、態(tài)度散漫的 缺點(diǎn)，努力將學(xué)習(xí)搞好，以好成績(jī)來(lái)彌補(bǔ)我的過(guò)錯(cuò)。同時(shí)， 積極帶動(dòng)全體同學(xué)開(kāi)展自查自省工作。不僅是我，也能夠幫 助全體同學(xué)，發(fā)現(xiàn)自己的錯(cuò)誤，改正自己的錯(cuò)誤，不斷提高 自身修養(yǎng)和思想水平，爭(zhēng)做一名出色的大學(xué)生。在事發(fā)之后，我們班及時(shí)召開(kāi)了班會(huì)，每一名缺勤的同學(xué) 都在大家面前做出了檢討，端正態(tài)度找出自己的問(wèn)題和不 足，從思想根源上發(fā)現(xiàn)犯錯(cuò)誤的原因。在全體同學(xué)的認(rèn)真思 考下，每一名同學(xué)都意識(shí)到了周六發(fā)生的缺課事件的嚴(yán)重 性，大家

9、紛紛表示將認(rèn)真改正自己的錯(cuò)誤。在此也由我代表 09 會(huì)計(jì) 1.2 班全體同學(xué)向任課老師曹老師和課程主要負(fù)責(zé)老 師戴老師道歉：老師，對(duì)不起！我們知道自己錯(cuò)了！對(duì) 給兩位老師造成的麻煩希望 （ 轉(zhuǎn)載于 :www.cSSyq.co m 書(shū) 業(yè) 網(wǎng): 會(huì)計(jì)沒(méi)監(jiān)管檢討書(shū) ）老師們能寬容的對(duì)待，我們也將用自 己的行動(dòng)證明我們 09 會(huì)計(jì) 1.2 班絕對(duì)不是一個(gè)學(xué)風(fēng)不正， 態(tài)度不端的集體。我們班的每一名同學(xué)都會(huì)認(rèn)真改正自己的 錯(cuò)誤，爭(zhēng)做一名基礎(chǔ)扎實(shí)，思想先進(jìn)的優(yōu)秀大學(xué)生！請(qǐng)老師 給我們一個(gè)機(jī)會(huì)，原諒我們，并幫助和監(jiān)督我們實(shí)現(xiàn)我們的 保證！此致敬禮09 會(huì)計(jì) 1.2 班班長(zhǎng)及全體同學(xué)2011 年 11 月 2

10、0 日篇二：會(huì)計(jì)監(jiān)督和檢查總會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制度第一條 本行的總會(huì)計(jì)由營(yíng)業(yè)部兼任，負(fù)責(zé)對(duì)本部門(mén)各項(xiàng) 業(yè)務(wù)規(guī)章制度、操作規(guī)程的貫徹執(zhí)行情況，對(duì)各項(xiàng)重要業(yè)務(wù) 的處理情況進(jìn)行日常監(jiān)督，確保賬務(wù)核算的準(zhǔn)確和銀行資金 的安全。第二條 總會(huì)計(jì)的工作制度總會(huì)1 、坐班監(jiān)督制：總會(huì)計(jì)必須在本部門(mén)內(nèi)堅(jiān)持坐班 。 計(jì)應(yīng)對(duì)各項(xiàng)規(guī)章制度的執(zhí)行情況進(jìn)行輪番檢查，保證各項(xiàng)制 度執(zhí)行到位。總會(huì)計(jì)在監(jiān)督檢查后必須留下痕跡，并對(duì)在檢 查工作中發(fā)現(xiàn)的違章違紀(jì)現(xiàn)象應(yīng)開(kāi)具違章違紀(jì)單并責(zé)令有 關(guān)人員限期糾正。2 、工作日記制：總會(huì)計(jì)應(yīng)建立工作日志，記錄每天業(yè)務(wù)運(yùn) 行過(guò)程中發(fā)生的重要、特殊業(yè)務(wù)的處理情況和發(fā)生的差錯(cuò)事 故及處理結(jié)果以備查考。

11、第三條 總會(huì)計(jì)應(yīng)掌管的重要業(yè)務(wù)印章包括匯票專用章、結(jié) 算專用章、業(yè)務(wù)章等據(jù)以進(jìn)行對(duì)業(yè)務(wù)的監(jiān)督。第四條 總會(huì)計(jì)的日常監(jiān)督內(nèi)容1 、認(rèn)真審核企事業(yè)單位申請(qǐng)開(kāi)戶的資格，審查有關(guān)開(kāi)戶文 件的真實(shí)合法性，確保開(kāi)戶資料齊全，手續(xù)符合規(guī)定。2 、 加強(qiáng)對(duì)驗(yàn)印工作的監(jiān)督，對(duì)按規(guī)定應(yīng)做到折角驗(yàn)印的 應(yīng)留下痕跡，對(duì)受理現(xiàn)金支票、電匯、提回支票等借記業(yè)務(wù) 應(yīng)做到先驗(yàn)印后記賬。3 、 監(jiān)督各類空白重要憑證及有價(jià)單證日常領(lǐng)發(fā)使用時(shí)均做到在登記簿上逐筆摘錄憑證的起訖號(hào)碼，營(yíng)業(yè)終了入庫(kù)入箱 妥善保管。4 、監(jiān)督印、壓（押） 、證三分管的執(zhí)行情況，營(yíng)業(yè)時(shí)間換 人頂班均辦理交接，攜帶公章外出收單必須做到雙人會(huì)同， 杜絕在任何憑

12、證上預(yù)蓋公章的行為。5 、對(duì)各類重要、 特殊業(yè)務(wù)操作 （包括錯(cuò)賬沖正、 開(kāi)戶銷戶、 調(diào)整積數(shù)、賬戶信息修改、賬戶凍結(jié)、掛失解掛、大額資金 劃撥、罰金處理、非正常宕賬、損益沖正）逐筆審核操作任 務(wù)書(shū)與打印出的重要操作明細(xì)文件核對(duì)一致。7 、除逐筆審核大額現(xiàn)金的支付外，還應(yīng)監(jiān)督出納收付款項(xiàng) 操作規(guī)范，建立中午休息軋賬制度，出納員工能?chē)?yán)格貫徹雙 人會(huì)同裝開(kāi)箱制度，出納上門(mén)收款能做到配備武裝押運(yùn)，對(duì) 于出納庫(kù)存現(xiàn)金能做到會(huì)計(jì)出納部門(mén)每日核對(duì)相符并相互 簽章證明。第五條 總會(huì)計(jì)定期監(jiān)督內(nèi)容1 、每月應(yīng)監(jiān)督對(duì)空白重要憑證、有價(jià)單證進(jìn)行全面盤(pán)存，以確保賬實(shí)相符。2 、每月應(yīng)監(jiān)督同業(yè)往來(lái)的對(duì)賬和現(xiàn)代支付查詢查

13、復(fù)的處理 情況。監(jiān)督對(duì)賬的及時(shí)性、正確性，經(jīng)辦人員能做到逐筆勾 對(duì)發(fā)生額、核平余額及積數(shù)，聯(lián)行查詢查復(fù)能貫徹“有疑必 查、有查必復(fù)、復(fù)必詳盡、切實(shí)處理”的原則。3 、每季結(jié)息前應(yīng)監(jiān)督分戶賬信息，各類存貸款利率使用正 確，調(diào)整積數(shù)、協(xié)議存款計(jì)息均有依據(jù)，結(jié)息后審查應(yīng)收應(yīng) 付利息的正確性，利息入賬沒(méi)有直接取現(xiàn)和未入原單位賬戶的現(xiàn) 象。4 、每季應(yīng)監(jiān)督檢查會(huì)計(jì)檔案的裝訂規(guī)范并入庫(kù)妥善保管， 會(huì)計(jì)檔案出入庫(kù)手續(xù)齊全，會(huì)計(jì)檔案能設(shè)立調(diào)閱登記簿且調(diào) 閱均經(jīng)會(huì)計(jì)主管審批。5 、應(yīng)對(duì)每旬上繳的存款準(zhǔn)備金審核簽章。6 、應(yīng)對(duì)本部門(mén)的所有會(huì)計(jì)報(bào)表審核簽章，對(duì)本部門(mén)年終決 算前清理資金、財(cái)產(chǎn)和核實(shí)賬務(wù)的情況進(jìn)行監(jiān)督

14、。7 、每月應(yīng)監(jiān)督對(duì)出納柜員的現(xiàn)金庫(kù)款箱查庫(kù)工作，確保賬 款相符。第六條 本制度由營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)制定、修改、解釋。附件 2：會(huì)計(jì)出納檢查輔導(dǎo)崗位責(zé)任制度第一條 會(huì)計(jì)出納檢查輔導(dǎo)是以國(guó)家政策法規(guī)、本行制定的會(huì)計(jì)出納基本制度為依據(jù)對(duì)所轄機(jī)構(gòu)規(guī)章制度及操作規(guī)程的貫徹執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，對(duì)基層行處工作人員的業(yè)務(wù)技能進(jìn)行輔導(dǎo)從而進(jìn)一步提高會(huì)計(jì)出納工作質(zhì)量。本行的會(huì)計(jì) 檢查輔導(dǎo)人員暫定為營(yíng)業(yè)部經(jīng)理。第二條 業(yè)務(wù)檢查的方式檢查人員必須按期完成各項(xiàng)檢查任務(wù)，及時(shí)反映被檢查單位在核算和管理中存在的問(wèn)題。第三條 業(yè)務(wù)輔導(dǎo)的方式輔導(dǎo)人員可以采用多種輔導(dǎo)方式，如針對(duì)在檢查中發(fā)現(xiàn)的 具有共性的問(wèn)題、新制度的貫徹落實(shí)、新業(yè)務(wù)的

15、研究學(xué)習(xí)， 可采用集中輔導(dǎo)的方式；如針對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)個(gè)性的問(wèn)題，宜 采用個(gè)別輔導(dǎo)的方式。第四條 對(duì)會(huì)計(jì)制度的檢查輔導(dǎo)1 、檢查會(huì)計(jì)憑證、 會(huì)計(jì)賬簿、 會(huì)計(jì)報(bào)表的規(guī)范性、 合法性、完整性，會(huì)計(jì)賬簿和會(huì)計(jì)報(bào)表均應(yīng)根據(jù)合法的會(huì)計(jì)憑證逐 筆、及時(shí)、準(zhǔn)確的登記與編制。2 、檢查會(huì)計(jì)核算均貫徹?fù)Q人復(fù)核制度，各類會(huì)計(jì)賬務(wù)及時(shí) 核對(duì)，發(fā)生的會(huì)計(jì)錯(cuò)賬按規(guī)定及時(shí)沖正，每日營(yíng)業(yè)終了堅(jiān)持 做到總分核對(duì)。第五條 對(duì)空白重要憑證的檢查輔導(dǎo)檢查空白重要憑證、有價(jià)單證均設(shè)立空白重要憑證登記簿 登記，落實(shí)專人加強(qiáng)保管，領(lǐng)發(fā)使用時(shí)摘錄憑證起訖號(hào)碼， 銷毀時(shí)按規(guī)定執(zhí)行，檢查人員應(yīng)定期全面盤(pán)存空白重要憑證 和有價(jià)單證以確保賬實(shí)相符。第

16、六條 對(duì)存貸賬戶的檢查輔導(dǎo)1 、檢查基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨 時(shí)存款賬戶的開(kāi)立應(yīng)符合企業(yè)開(kāi)戶規(guī)定，企業(yè)開(kāi)銷戶資料齊 全、手續(xù)完備。2 、檢查各類貸款分戶賬和貸款借據(jù)相符。3 、檢查印鑒卡的使用、更換、保管符合規(guī)定，印鑒卡與開(kāi) 銷戶登記簿的開(kāi)戶數(shù)相符，印鑒卡各項(xiàng)要素齊全，更換印鑒 卡應(yīng)憑蓋有單位公章的更換印鑒申請(qǐng)書(shū)辦理并且沒(méi)有申請(qǐng) 日啟用的現(xiàn)象。4 、檢查各類存貸款利息計(jì)算正確，利息入賬規(guī)范，協(xié)議存 款計(jì)息和貸款應(yīng)計(jì)加息罰息均有合法依據(jù)。5 、檢查其他應(yīng)收應(yīng)付款科目賬戶使用正確，銷賬及時(shí)，手 續(xù)齊全。第七條 對(duì)結(jié)算的檢查輔導(dǎo)1 、檢查簽發(fā)的銀行匯票、銀行本票均按規(guī)定先存入足夠

17、的 保證金并進(jìn)行專戶核算，沒(méi)有私開(kāi)憑證騙取銀行信用的行 為。2 、檢查商業(yè)匯票結(jié)算的結(jié)算條件、金額起點(diǎn)符合規(guī)定，結(jié) 算手續(xù)完備，劃付款項(xiàng)、扣收賠償金符合規(guī)定，沒(méi)有受理無(wú) 理拒付的現(xiàn)象。4 、檢查同城票據(jù)交換堅(jiān)持按日軋差清算差額，罰金處理均 經(jīng)有權(quán)人審批。5 、檢查各類往來(lái)報(bào)單堅(jiān)持換人復(fù)核，手續(xù)嚴(yán)密。6 、現(xiàn)代支付查詢查復(fù)應(yīng)遵循“有疑必查、有查必復(fù)、復(fù)必 詳盡、切實(shí)處理”的原則，印押證嚴(yán)格做到三分管，臨時(shí)頂 崗人篇三： 2012 年會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查自查報(bào)告* 醫(yī)院會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查自查報(bào)告根據(jù)中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法 、財(cái)政部門(mén)實(shí)施會(huì)計(jì)監(jiān)督 辦法、財(cái)政檢查工作辦法和行政單位會(huì)計(jì)核算辦法 的有關(guān)規(guī)定及 * 市財(cái)

18、政局關(guān)于印發(fā) * 市 2012 年會(huì)計(jì)監(jiān) 督檢查工作實(shí)施方案的通知要求，針對(duì)本院財(cái)務(wù)工作情 況，5月 19日至 5月 24日我院組織人員認(rèn)真地進(jìn)行了自查， 具體情況匯報(bào)如下：一、健全組織，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo) 為確保此次專項(xiàng)治理工作順利進(jìn)行，我院成立了由副院長(zhǎng) 陳榮耀任組長(zhǎng)、黨辦主任文月朗任副組長(zhǎng)的清理工作領(lǐng)導(dǎo)小 組，由財(cái)務(wù)科和辦公室具體負(fù)責(zé)此次專項(xiàng)治理工作。二、自查情況1 、總體情況。我院財(cái)務(wù)管理嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)執(zhí) 行，收入、支出全部納入本單位財(cái)務(wù)部門(mén)法定帳目統(tǒng)一核算， 未侵占、截留國(guó)家和單位收入，沒(méi)有單獨(dú)帳戶，未設(shè)任何形 式的“小金庫(kù)” 。財(cái)務(wù)報(bào)銷嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度執(zhí)行，杜絕坐 支行為，嚴(yán)格控制

19、財(cái)務(wù)資金支出，沒(méi)有以任何形式進(jìn)行私存 私放。2011 年我院門(mén)診量 * 人次，急診量 * 人次，住院人數(shù) * 人 次；全年總收入 * 萬(wàn)元，其中業(yè)務(wù)收入 * 萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)助 * 萬(wàn)元；總支出 * 萬(wàn)元，其中業(yè)務(wù)支出 * 萬(wàn)元，財(cái)政支出 * 萬(wàn) 元。2011 年項(xiàng)目 4 項(xiàng)，其中 * 檢查儀、中醫(yī)能力建設(shè)項(xiàng)目和變 壓器改造已完成，重點(diǎn)項(xiàng)目門(mén)診綜合大樓招標(biāo)待批中。醫(yī)院 現(xiàn)有職工 * 人，其中會(huì)計(jì) 1 名，報(bào)賬員 1 名（ * ）。 2、收入方面。我院嚴(yán)格按照海南省醫(yī)療服務(wù)價(jià)格收費(fèi) 項(xiàng)目及標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行收費(fèi)，收入、支出全部納入本單位財(cái)務(wù)部門(mén) 法定帳目統(tǒng)一核算，沒(méi)有違規(guī)使用票據(jù)，沒(méi)有白條收費(fèi)和不 開(kāi)收據(jù)直接

20、收費(fèi)行為，各類票據(jù)均管理規(guī)范，并建立相應(yīng)的 備查??；執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰規(guī)范，未侵占、截留國(guó)家和單位收入，沒(méi) 有單獨(dú)帳戶，未設(shè)任何形式的“小金庫(kù)”致使單位收入反映 不實(shí)，導(dǎo)致會(huì)計(jì)信息失真等。3 、支出方面。嚴(yán)格按照年初部門(mén)預(yù)算計(jì)劃指標(biāo)進(jìn)行購(gòu)置固 定資產(chǎn)、投資基本建設(shè)等，未存在改變資金使用范圍、擠占 下屬單位資金及超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍、推遲列支，導(dǎo)致單位貨幣 資金和費(fèi)用均失真等行為；從無(wú)設(shè)置帳外帳和“小金庫(kù)”以 及以個(gè)人名義私存公款等違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為。 2011 年我院 總支出 3221 萬(wàn)元，其中業(yè)務(wù)支出 2710 萬(wàn)元，專項(xiàng)支出 511 萬(wàn)元（用于購(gòu)置 * 檢查儀、中醫(yī)能力建設(shè)項(xiàng)目、變壓器及線 路改造工程等） 。4 、固定資產(chǎn)方面。根據(jù)中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法 、醫(yī)院 財(cái)務(wù)制度和醫(yī)院會(huì)計(jì)制度 ，結(jié)合實(shí)際情況，我院制定 了* 醫(yī)院財(cái)務(wù)科工作制度 、 *醫(yī)院財(cái)務(wù)管理會(huì)計(jì)核算制 度、* 醫(yī)院國(guó)有資