青島市農(nóng)村商業(yè)銀行(農(nóng)村信用社)企業(yè)流動資金貸款實施

1、青島市農(nóng)村信用社企業(yè)流動資金貸款實施細則第一章總則第一條 為規(guī)范企業(yè)流動資金貸款行為，加強貸款管理，防 范信貸風(fēng)險，根據(jù)中華人民共和國擔(dān)保法、中華人民共和國合同法、中華人民共和國物權(quán)法、流動資金貸款管理暫行辦法等有關(guān)法律法規(guī)和 山東省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度（試行）、山東省農(nóng)村信用社企業(yè)流動資金貸款實施細則、山東省農(nóng)村信用社貸款資金支付監(jiān)督管理實 施細則（試行）有關(guān)規(guī)定，結(jié)合青島市農(nóng)村信用社實際，制定 本細則。第二條本細則所稱流動資金貸款，是指青島市農(nóng)村信用社 轄區(qū)內(nèi)聯(lián)社、合行（以下簡稱縣級聯(lián)社）向企（事）業(yè)法人或國 家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn) 經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本、外幣

2、貸款。第三條 流動資金貸款實行全流程管理，堅持 “統(tǒng)一授信、 集中管理、審貸分離、分級審批 ”原則，實行信貸專管員、貸款 主責(zé)任人、經(jīng)辦責(zé)任人以及責(zé)任追究、盡職免責(zé)等制度。第四條 流動資金貸款業(yè)務(wù)應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。流動資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途。流動資金貸款不得挪用， 縣級聯(lián)社應(yīng)按照合同約定檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用情況。第五條縣級聯(lián)社應(yīng)合理測算借款人營運資金需求，審慎確 定借款人的流動資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的實際需求發(fā)放流動資金貸款。縣級聯(lián)社應(yīng)根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點，合理設(shè)定流動資金貸款的

3、業(yè)務(wù)品種和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營的資 金需求，實現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制。第六條企業(yè)流動資金貸款應(yīng)納入縣級聯(lián)社對借款人及其所 在集團客戶的統(tǒng)一授信管理。第二章受理和調(diào)查第七條流動資金貸款的受理單位為縣級聯(lián)社公司業(yè)務(wù)部、 信用社或支行。上述部門的負責(zé)人為調(diào)查主責(zé)任人，調(diào)查人員為調(diào)查經(jīng)辦責(zé)任人。屬信用社、支行權(quán)限內(nèi)貸款的，主辦人員為調(diào) 查主責(zé)任人。第八條 申請流動資金貸款應(yīng)具備但不限于以下條件：（一）依法經(jīng)工商行政管理機關(guān)或主管機關(guān)核準(zhǔn)登記并按國 家規(guī)定辦理了年檢；特殊行業(yè)須持有有權(quán)機關(guān)頒發(fā)的生產(chǎn)經(jīng)營許 可證；（二）生產(chǎn)經(jīng)營活動正常，符合國家產(chǎn)業(yè)、環(huán)保和信貸政策 要求，有合法的還款來源；（三

4、）有健全的組織機構(gòu)和財務(wù)管理制度，經(jīng)濟效益和信用良好，無重大不良信用記錄；（四）申請貸款用途明確、合法；（五）信用等級在 BBB級（含）以上，資產(chǎn)負債率在 70 %（含）以下，能按期償還貸款本息；但以定期存單、國債、銀行 承兌匯票質(zhì)押和房地產(chǎn)抵押的貸款，可適當(dāng)放寬資產(chǎn)負債率、 信用等級（企業(yè)經(jīng)營時間不到 1年的，可暫不評級）方面的條件要 求；（六）在信用社開立基本賬戶或一般賬戶，自愿接受信貸、 支付結(jié)算監(jiān)督；（七）實行公司制的企業(yè)法人申請貸款必須符合公司章程， 并提供董事會（股東會）的授權(quán)（決議）；合伙企業(yè)申請貸款必 須符合合伙協(xié)議的規(guī)定；（八）須持有中國人民銀行核準(zhǔn)發(fā)放并經(jīng)年檢的貸款卡；（九

5、）擁有法定的資本金，自有資金符合規(guī)定比例；（十）能提供合法有效的擔(dān)保；（一）青島市農(nóng)村信用社規(guī)定的其他條件。第九條貸款擔(dān)保應(yīng)符合擔(dān)保法、物權(quán)法等有關(guān)法律 法規(guī)，并遵循以下規(guī)定：（一）保證擔(dān)保1. 保證人具備擔(dān)保資格，從事行業(yè)符合國家法律及有關(guān)產(chǎn)業(yè) 政策規(guī)定，無重大不良信用記錄；2信用等級在BBB級（含）以上，資產(chǎn)負債率在70% （含） 以下，具有代償債務(wù)能力；3. 關(guān)聯(lián)企業(yè)不得作為單一保證人擔(dān)保。（二）抵押擔(dān)保1. 抵押人具備擔(dān)保資格；2. 抵押貸款原則上需提供國有出讓土地使用權(quán)及其地上建 筑物抵押等有效抵押物；從嚴(yán)控制通用設(shè)備、交通運輸工具抵 押，嚴(yán)禁專用設(shè)備抵押。3. 抵押物的價值由賬面凈

6、值、 評估機構(gòu)評估值或雙方協(xié)商價 值確定。抵押率應(yīng)結(jié)合貸款期限的長短、抵押物的種類等因素合理確定，保值性較差的抵押物抵押率不得超過30%，在建工程抵押率不得超過 50%，其他抵押物的抵押率最高不得超過 70%。（三）質(zhì)押擔(dān)保1. 出質(zhì)人具備擔(dān)保資格， 對質(zhì)物有合法的所有權(quán)和處置權(quán)。2. 質(zhì)押率應(yīng)結(jié)合貸款期限的長短、質(zhì)物的種類等因素合理確定，保值性較差的動產(chǎn)或權(quán)利質(zhì)押率不得超過30%，其他質(zhì)物的質(zhì)押率原則上不超過90%，以個人或單位定期存單等價值確定且保值性較高的質(zhì)物質(zhì)押的，可根據(jù)質(zhì)押擔(dān)保的范圍合理 確定貸款金額，但質(zhì)物金額須完全覆蓋貸款本息及費用。第十條 借款人申請貸款時，應(yīng)填寫企業(yè)借款申請書

7、（附 件1）,對公司業(yè)務(wù)部（信用社、支行）同意受理的貸款，根據(jù) 要求提供以下資料的原件及復(fù)印件。（一）必須提供的資料主要包括：1. 營業(yè)執(zhí)照，法人企業(yè)法定代表人、 合伙企業(yè)執(zhí)行事務(wù)合伙 人、個人獨資企業(yè)投資人 （以下統(tǒng)稱法定代表人） 身份有效證明 或授權(quán)委托書；2. 組織機構(gòu)代碼證；3. 貸款卡；4. 稅務(wù)登記證；5. 有權(quán)部門批準(zhǔn)的企業(yè)章程或合資、合作、合伙的合同或協(xié)議，驗資證明；6. 董事會（股東會）同意借款的決議，并提供董事會（股東會）成員及法定代表人名單和簽字樣本等；中華人民共和國合伙企業(yè)法或合伙企業(yè)的合伙協(xié)議對執(zhí)行事務(wù)合伙人辦理借款、 擔(dān)保事項有限制的，應(yīng)提供合伙人同意意見書；7.

8、近三年度、近期及上年同期的財務(wù)報表，必要時年度報表須經(jīng)會計師事務(wù)所等有權(quán)部門審計；8. 其他資料。（二）根據(jù)業(yè)務(wù)需要，同時提供以下資料：1. 參照第十條第一款的規(guī)定，提供擔(dān)保人有關(guān)資料；2. 購銷合同；3. 抵質(zhì)押物的權(quán)屬證明以及有處分權(quán)人和財產(chǎn)共有人同意 抵、質(zhì)押的承諾書；抵、質(zhì)押物價值評估材料、保險單等；4. 特殊行業(yè)的企業(yè)須提供有權(quán)批準(zhǔn)部門頒發(fā)的特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營許可證；5. 其他資料。經(jīng)辦信貸人員在山東省農(nóng)村信用社企業(yè)流動資金貸款調(diào)查、審查、審批書（附件 2）中的借款附報資料清單上對借款 人提交的有關(guān)資料進行登記，并對對材料的真實性、 完整性、有 效性進行核實并負責(zé)。借款人需恪守誠實守信

9、原則，承諾所提供 材料真實、完整、有效。第十一條 公司業(yè)務(wù)部（信用社、支行）對貸款應(yīng)采取管戶信貸人員在內(nèi)的2人（含）以上實地調(diào)查方式進行， 并根據(jù)山東 省農(nóng)村信用社授信調(diào)查的有關(guān)規(guī)定，采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的形式，對借款人資格、借款和擔(dān)保情況、流動資金貸款的實際用 途等進行全面的盡職調(diào)查和評估分析。（一）對借款人的調(diào)查：1. 調(diào)查借款人的基本情況。包括企業(yè)性質(zhì)、管理體制、組織架構(gòu)、法定地址、注冊資金、成立時間、經(jīng)營范圍、高管情況、 職工人數(shù)、關(guān)聯(lián)企業(yè)及附屬機構(gòu)等。 調(diào)查營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代 碼證、稅務(wù)登記證、貸款卡等年檢情況。借款人提供的資料是否 完整、真實、有效，提供的復(fù)印件與原件是否相符，

10、并要求借款 人在復(fù)印件上蓋章。（1）查驗借款人的營業(yè)執(zhí)照是否真實、有效；查詢營業(yè)執(zhí) 照是否被吊銷、注銷、聲明作廢，內(nèi)容是否發(fā)生了變更等。（2）查驗借款人的公章及法定代表人、授權(quán)委托人的簽章是否真實、有效，并要求借款人預(yù)留印模和有關(guān)人員簽字樣本（包括法定代表人、授權(quán)委托人、股東會或董事會成員）。（3 ）查驗借款人填寫的借款申請書內(nèi)容是否齊全、完整。（4）對借款人提供的資料，必要時向工商、國土、房管、稅務(wù)等部門進行核實。2. 調(diào)查借款人信用和主要負責(zé)人品行狀況。（1 ）查詢企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫（簡稱企業(yè)征信系統(tǒng)） 并打印企業(yè)當(dāng)前綜合信息、 余額、不良負債、擔(dān)保、欠息、墊款、 環(huán)評等信息資料，了解

11、企業(yè)目前借款、其他負債和對外擔(dān)保情況， 查驗企業(yè)征信系統(tǒng)反映的融資金額與財務(wù)報表反映的是否一致， 不一致的須要求企業(yè)提供有效說明；分析是否有重大不良信用記錄；對外提供的擔(dān)保是否超出企業(yè)的承受能力等。（2）調(diào)查借款人的法定代表人和財務(wù)部門負責(zé)人的品行、 經(jīng)營管理能力，是否有重大不良信用記錄等， 并在上述人員授權(quán) 基礎(chǔ)上查詢個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，打印信用報告。3. 調(diào)查借款人近三年及報告期的財務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營狀況和市場情況。（1 ）財務(wù)狀況。實地查閱企業(yè)資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金 流量表等賬表，對其資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益、收入、成本、利 潤、現(xiàn)金流量等財務(wù)指標(biāo)進行詳細的核實分析。（2）生產(chǎn)經(jīng)營情況

12、。企業(yè)規(guī)模、主導(dǎo)產(chǎn)品的產(chǎn)銷情況、在 同行業(yè)中的地位和發(fā)展前景等。調(diào)查企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營是否合法、 正常，是否超出規(guī)定的經(jīng)營范圍等，必要時核實其納稅、用電、 用水等情況。（3）市場情況。重點調(diào)查分析企業(yè)的主要產(chǎn)品的技術(shù)含量、 市場占有率及市場發(fā)展趨勢等情況。4. 調(diào)查關(guān)聯(lián)企業(yè)及關(guān)聯(lián)交易情況。重點對關(guān)聯(lián)企業(yè)成員情 況、借款人與關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)企業(yè)的經(jīng)營狀況、 財務(wù)狀況、資信狀況以及關(guān)聯(lián)交易等方面進行調(diào)查分析。5. 調(diào)查貸款需求和還款方案， 分析償債能力。調(diào)查分析貸款 需求的原因、貸款用途的合法性、 商品交易的真實性，分析還款 來源和還款時間。6. 調(diào)查分析本筆貸款帶來的收入、存款、結(jié)算等綜

13、合效益。7. 調(diào)查借款人的或有負債情況， 包括借款人擔(dān)保對象的經(jīng)營 情況。8需要調(diào)查的其他內(nèi)容。（二）對保證人的調(diào)查。參照對借款人的調(diào)查內(nèi)容對保證人進行實地調(diào)查，調(diào)查了解保證人和借款人之間的關(guān)系，是否屬于關(guān)聯(lián)企業(yè)；調(diào)查保證人的主體資格、 擔(dān)保行為的合法性、真實性， 分析擔(dān)保能力等。（三）對抵、質(zhì)押物的調(diào)查。調(diào)查抵、質(zhì)押物的權(quán)屬情況，價值的評估情況，抵、質(zhì)押物現(xiàn)狀及變化趨勢，分析抵、質(zhì)押物 是否足值、合法，是否易于保管、變現(xiàn)等，并要求有處分權(quán)人和 財產(chǎn)共有人出具同意抵、 質(zhì)押承諾書。以房屋抵押的，調(diào)查房屋 的對外出租情況，并要求承租人出具相關(guān)聲明；以建設(shè)用地使用權(quán)抵押的，調(diào)查該使用權(quán)的閑置情況，

14、 閑置超出規(guī)定時間的， 不 得抵押；以劃撥國有土地使用權(quán)抵押的， 要充分考慮其權(quán)屬性質(zhì) 及市場價值；以在建工程抵押的，調(diào)查該在建工程留置權(quán)情況。各類抵押物價值在認定過程中，要充分考慮其市場價值及變現(xiàn)能 力，防止評估價格虛高而實際抵押值不足情況出現(xiàn)。第十二條填寫山東省農(nóng)村信用社企業(yè)流動資金貸款調(diào)查、 審查、審批書，并撰寫調(diào)查報告。調(diào)查報告須涵蓋但不限于以下內(nèi)容:（一）基本情況。主要是客戶主體資格、 客戶及其關(guān)聯(lián)企業(yè) 的歷史沿革、地理位置（包括注冊地）、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、組織形式、 職工人數(shù)和構(gòu)成、土地使用權(quán)取得方式、 主導(dǎo)產(chǎn)品及在行業(yè)和區(qū) 域經(jīng)濟發(fā)展中的地位和作用等。（二）經(jīng)營狀況。主要是近三年及最近一

15、期生產(chǎn)、銷售、效 益情況和前景預(yù)測。（三）財務(wù)狀況。主要是近三年及最近一期資產(chǎn)負債、資金結(jié)構(gòu)、資金周轉(zhuǎn)、盈利能力、現(xiàn)金流量、銷售歸社及存款的較大 變動及現(xiàn)狀。（四）融資及信譽狀況。主要是客戶在我社和他行的融資水 平、融資方式、對外擔(dān)保情況；有無逃廢債、拖欠我社及其他金 融機構(gòu)貸款本息等不良記錄及環(huán)保、涉訴等其他信譽狀況。（五）經(jīng)營者素質(zhì)。主要是法定代表人和其他領(lǐng)導(dǎo)層成員的 學(xué)識、經(jīng)歷、業(yè)績、品德和經(jīng)營管理能力等。（六）貸款具體用途，以及與貸款用途相關(guān)的商品或服務(wù)交易等情況。公司業(yè)務(wù)部（信用社、支行）在流動資金貸款調(diào)查報 告中必須對借款企業(yè)資金用途進行詳細的調(diào)查和分析，并在流動資金貸款調(diào)查報告中

16、對借款企業(yè)的資金運作模式進行調(diào)查。（七）貸款需求分析，公司業(yè)務(wù)部（信用社、支行）應(yīng)根據(jù) 借款人經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、資金 循環(huán)周期等要素測算其營運資金需求。（八）借款人的還款能力、 還款來源分析。對借款人主營有重要影響的關(guān)聯(lián)公司或借款人重大投資的子公司，也應(yīng)在調(diào)查環(huán)節(jié)進行調(diào)查并在報告中撰寫。（九）擔(dān)保人的擔(dān)保資格及擔(dān)保能力分析。（十）公司業(yè)務(wù)部（信用社、支行）根據(jù)測算的資金需求， 綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負債、還款能力、擔(dān)保等因素，合理確 定貸款金額、期限、利率、擔(dān)保和還款方式，明確流動資金貸款 支付方式，對必須自主支付的，要對自主支付的合理性進行分析 判斷。（十一）公司

17、業(yè)務(wù)部（信用社、支行）認為有必要說明的其 他情況。第三章審查與審批第十三條 縣級聯(lián)社風(fēng)險管理部門（信貸專管員）負責(zé)流動資金貸款的審查工作。風(fēng)險管理部負責(zé)人為審查主責(zé)任人，審查人員為審查經(jīng)辦責(zé)任人。 審查人員應(yīng)堅持審查的獨立性，全面審查貸款的風(fēng)險因素，任何單位和個人不得通過任何方式影響審查 人員對借款人獨立性的判斷。第十四條 審查人員應(yīng)根據(jù)本細則的規(guī)定，對貸款的合法合 規(guī)性、可行性、風(fēng)險揭示、綜合收益及授信方案等因素進行審查， 出具明確的審查意見。第十五條 審查人員應(yīng)重點對以下內(nèi)容（包括但不限于）進 行審查，并對存在的問題和風(fēng)險提出相應(yīng)建議和解決措施：（一）授信資料是否齊全，客戶主體資格是否合法

18、， 有無承 擔(dān)民事責(zé)任能力。（二）基本情況分析。主要分析客戶產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)是否明晰、主要股東實力是否雄厚、法人治理結(jié)構(gòu)是否完善、管理機制是否靈 活。對關(guān)聯(lián)客戶，還應(yīng)分析客戶在集團中的地位、與集團內(nèi)其他成員的股權(quán)關(guān)系、關(guān)聯(lián)企業(yè)間是否存在較強的業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)度和關(guān)聯(lián) 影響風(fēng)險。（三）經(jīng)營風(fēng)險、效益風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險分析。主要分析：1借款人主營業(yè)務(wù)的規(guī)模、 產(chǎn)銷量和結(jié)構(gòu)；生產(chǎn)設(shè)備及技術(shù) 的先進程度；產(chǎn)品生命周期、市場潛力、市場份額及行業(yè)排名、 所屬行業(yè)的競爭對手情況；客戶上下游行業(yè)情況，客戶原材料、 銷貨價格變化情況；2. 分析借款人近三年主營業(yè)務(wù)收入及盈利狀況的增減變化情況；利潤、投資回報構(gòu)成及主要來源；借款人近

19、三年現(xiàn)金流量及其結(jié)構(gòu)的變動情況；借款人是否有到期還本付息的現(xiàn)金支付能 力。借款人近三年財務(wù)報表是否具有可比性；資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)和有關(guān)財務(wù)比率狀況及變動情況； 應(yīng)收賬款的賬齡結(jié)構(gòu)、 存貨的形態(tài) 和分布情況，是否計提壞賬、跌價損失準(zhǔn)備；3. 關(guān)聯(lián)客戶之間的資金往來情況；融資和信用狀況分析。 主要是客戶在信用社及他行的融資總量和融資占比、或有負債情況、客戶綜合授信額度和敞口額度、 原有項目實施是否達到預(yù)期 效益并按期償還貸款、 客戶近三年的信用等級情況、有無不良信用記錄等。（四）擔(dān)保措施是否合法、有效及對債權(quán)的保障程度。；（五）確定企業(yè)的實際流動資金需求量。測算資金需求時參考流動資金貸款管理暫行辦法的要

20、求，結(jié)合企業(yè)實際情況， 合理確定測算方式。分析借款人營運資金、自有資金等財務(wù)數(shù)據(jù)， 充分考慮企業(yè)信用狀況、規(guī)模、生產(chǎn)周期、訂單融資、未來發(fā)展 狀況及風(fēng)險度等因素的前提下， 審慎合理地確定企業(yè)流動資金授 信額度，避免超過借款人的實際需求發(fā)放流動資金貸款現(xiàn)象發(fā) 生。（六）根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種進行綜合分析，充分揭示有關(guān)風(fēng)險因素，并提出相關(guān)化解措施，審查借款人貸款用途的合理性。（七）根據(jù)客戶的申請及公司業(yè)務(wù)部（信用社、支行）調(diào)查 意見，在審查意見中明確貸款資金支付方式及受托支付的金額標(biāo) 準(zhǔn)。（八）其他涉及授信風(fēng)險判斷的、需要審查的內(nèi)容。第十六條 對審查

21、完畢的貸款資料，審查人員填寫山東省 農(nóng)村信用社企業(yè)流動資金貸款調(diào)查、審查、審批書。審查人員對公司業(yè)務(wù)部（信用社、支行）移交的資料不全、調(diào)查內(nèi)容不完 整、不明晰的貸款，可要求補充完善；對不符合國家產(chǎn)業(yè)、土地、 環(huán)保、安檢等政策以及信貸政策的貸款，經(jīng)審查主責(zé)任人簽字確認后，不再提交貸款審查委員會（以下簡稱貸審委）審議，將材 料退回公司業(yè)務(wù)部（信用社、支行），并做好記錄，辦理交接手 續(xù)。第十七條貸審委負責(zé)貸款的審議，有權(quán)審批人負責(zé)貸款的 審批，有權(quán)審批人為審批主責(zé)任人。 貸審委根據(jù)有關(guān)規(guī)定召開貸 審會，對風(fēng)險管理部提交的貸款資料進行審議。 審議的主要內(nèi)容：（一）貸款是否合法合規(guī)，是否符合國家產(chǎn)業(yè)、

22、土地、環(huán)保、 安檢、信貸等政策；（二）貸款業(yè)務(wù)帶來的綜合效益；（三）貸款的風(fēng)險和防范措施；（四）貸款的支付方式是否合理；（五）其他需要審議的內(nèi)容。第十八條 對審批通過的貸款，有權(quán)審批人在山東省農(nóng)村 信用社企業(yè)流動資金貸款調(diào)查、審查、審批書上簽署明確意見。對需要上報咨詢的貸款，經(jīng)有權(quán)審批人簽署意見后逐級上報咨 詢。對審批不同意的貸款，公司業(yè)務(wù)部（信用社、支行）負責(zé)將 有關(guān)資料退回企業(yè)，并在登記簿上做好記錄。第四章合同簽訂第十九條 對審批通過的貸款，公司業(yè)務(wù)部（信用社、支行） 應(yīng)和借款人簽訂書面借款合同及其他相關(guān)協(xié)議， 有擔(dān)保的應(yīng)同時 簽訂擔(dān)保合同。合同簽訂采用面簽制度， 并由風(fēng)險管理部（信貸 專

23、管員）負責(zé)審核、蓋章工作。第二十條 公司業(yè)務(wù)部（信用社、支行）在借款合同中應(yīng)與借款人明確約定流動資金貸款的金額、期限、利率、用途、支付、還款方式等條款。第二十一條 前條所指支付條款，包括但不限于以下內(nèi)容：（一）貸款資金的支付方式和信用社受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)；（二）支付方式變更及他發(fā)變更條件；（三）貸款資金支付的限制、禁止行為；（四）借款人應(yīng)及時提供的貸款資金使用記錄和資料。第二十二條 公司業(yè)務(wù)部（信用社、支行）應(yīng)在借款合同中 約定由借款人承諾以下事項：（-）向信用社提供真實、完整、有效的材料；（二）在信用社開立的結(jié)算賬戶為指定專門資金回籠賬戶， 并及時提供該賬戶資金進出情況，配合信用社進行貸款支

24、付管 理、貸后管理及相關(guān)檢查，對應(yīng)銷售收入以非現(xiàn)金方式結(jié)算的， 借款人應(yīng)確保在收到款項后及時劃入資金回籠賬戶；（三）借款人進行對外投資、實質(zhì)性增加債務(wù)融資，以及進 行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等重大事項前需征得信用社同意；（四）信用社有權(quán)根據(jù)借款人資金回籠情況提前收回貸款；（五）發(fā)生影響償債能力的重大不利事項應(yīng)及時通知信用社。第二十三條 公司業(yè)務(wù)部（信用社、支行）應(yīng)與借款人在借 款合同中約定，出現(xiàn)以下情形之一時， 借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任 和佩社可釆取的措施:（-）未按約定用途使用貸款的；（二）未按約定方式進行貸款資金支付的；（三）未遵守承諾事項的；（四）突破約定財務(wù)指標(biāo)的；（五）發(fā)生重大交叉違纟勺事

25、件的；（六）違反借款合同約定的其他情形的。第二十四條信貸人員將采集好的信息資料錄入信貸管理系統(tǒng)。第五章發(fā)放和支付第二十五條 公司業(yè)務(wù)部（信用社、支行）職責(zé)：（一）受理借款人的提款申請。（二）應(yīng)遵照相關(guān)規(guī)定對提款條件進行審核，確認借款人是否滿足合同約定的提款條件。（三）對借款人提款申請材料的真實性負責(zé)，并對借款人借款 的真實用途進行核實并負責(zé)，確保貸款用于規(guī)定用途。第二十六條 信貸人員審查借款人的提款申請及相關(guān)資料， 審查通過后，將相關(guān)資料提交部門負責(zé)人進行審批。信貸人員及部門負責(zé)人要重點落實以下提款條件：（一）借款人已按照有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章規(guī)定，辦妥與借款合同項下貸款有關(guān)的行政許可、批準(zhǔn)、登記

26、及其他法定手續(xù)；（二）借款人已提交符合信用社要求的有關(guān)資料；（三）借款合同項下的擔(dān)保已辦理完畢所有雙方約定的手續(xù) 并已生效/抵押權(quán)已成立/質(zhì)權(quán)已成立；（四）借款人沒有發(fā)生借款合同所約定的任一違約事項；（五）至提款時，借款人在借款合同中所作的聲明和保證仍真實、準(zhǔn)確、有效;（六）至提款時，借款人經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況未發(fā)生任何重 大不利變化；（七）采取最高額抵押的，至提款時不存在抵押財產(chǎn)被查圭寸、 扣押及債務(wù)人、抵押人被宣告破產(chǎn)或者被撤銷等影響信用社債權(quán) 實現(xiàn)的情形；（八）借款人已在信用社開立了相關(guān)賬戶；（九）信用社認為應(yīng)滿足的其他條件。審批通過后，由信貸人員將資料移交信貸專柜進行貸款發(fā)放 前的審核處

27、理工作。流動資金貸款提款申請書一式兩份，公 司業(yè)務(wù)部（信用社、支行）、信貸專柜各留存一份。第二十七條信貸專柜職責(zé)：（一）審核借款人支付申請，生成授權(quán)通知，連同提款、支 付資料移交會計部門記賬。（二）登記保管貸款資金發(fā)放支付臺賬（附件3，僅指受托支付）及有關(guān)資料，負責(zé)與信貸、會計等部門核對。（三）將貸款資金發(fā)放和支付過程中借款人的違約行為及時 通知信貸人員，并配合信貸人員采取相應(yīng)措施。（四）負責(zé)貸款資金發(fā)放、支付、收回等資料的整理歸檔。貸款資金支付完畢后，應(yīng)納入信貸檔案管理的資料移交信貸部門（信貸專管員）保管，應(yīng)納入會計檔案管理的資料按有關(guān)規(guī)定歸 檔保管。（五）核對借款人加蓋到貸轉(zhuǎn)存憑證上印章與

28、借款合同、提款申請書及預(yù)留印鑒等是否一致。第二十八條 室內(nèi)會計主管職責(zé)：（一）對信貸專柜審核完畢的提款支付資料進行復(fù)核，重點落實相關(guān)資料中的印鑒、 收款人名稱、金額、用途等內(nèi)容是否相 符、一致。（二）對不符合要求的支付申請及資料及時通知并退回信貸 專柜。（三）負責(zé)信貸專柜與會計專柜之間支付工作的協(xié)調(diào)、銜接、管理等。第二十九條支付方式。貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借 款人的提款申請和支付委托， 將貸款通過借款人賬戶支付給符合 合同約定用途的借款人交易對象。 支付對象明確且單筆支付金額 達到1000萬元（含）以上的貸款，原則上采用受托支付方式。 借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請將貸款資

29、金 發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的 借款人交易對象。第三十條 對于合同約定受托支付的，支付程序如下：（一）信貸專柜工作人員接到公務(wù)業(yè)務(wù)部（信用社、支行） 審批同意的流動資金提款申請書（適應(yīng)于受托支付）（附件4） 等放款資料后，對相關(guān)資料的完整性、 審批情況進行審核，同時 審查支付憑證與流動資金貸款提款申請書（適應(yīng)于受托支付） 中收款人、金額、用途、印章等信息內(nèi)容是否相符一致，審核無 誤的，由營業(yè)室會計主管復(fù)審并在支付憑證上簽字。（二）信貸專柜工作人員記賬生成授權(quán)通知，連同支付憑證及流動資金貸款提款支付審查審批書（受托支付）（附件5，填寫一式兩份，一份交與公司業(yè)務(wù)部/信

30、用社/支行保管，一份交與會計，待會計確認并記賬完畢后， 返還信貸專柜保管） 一同傳 遞到會計專柜。同時，信貸專柜工作人員要核對借款人擬加蓋到 貸轉(zhuǎn)存憑證上的印章與借款合同所蓋印章及借款人預(yù)留印鑒等是否一致。（三）會計專柜打印貸轉(zhuǎn)存憑證，加蓋經(jīng)信貸專柜人員核對 無誤的借款人印章，將貸款發(fā)放到合同約定的借款人貸款資金賬戶，并立即支付給符合合同約定的交易對象。支付完成后，由信貸專柜登記臺賬，將貸轉(zhuǎn)存憑證第二聯(lián)交公司業(yè)務(wù)部（信用社、 支行）信貸人員保管。（四）因客觀原因在貸款發(fā)放當(dāng)天不能將貸款資金支付 給借款人交易對象的，應(yīng)在下一工作日完成受托支付。第三十一條 對于合同約定可以進行自主支付的，支付流程

31、 如下：（一）信貸專柜工作人員接到公司業(yè)務(wù)部（信用社、支 行）審批同意的流動資金貸款提款申請書（適用于自主支 付）（附件 6）等放款資料后，對相關(guān)資料的完整性、審 批情況進行審核，審核無誤后，生成授權(quán)通知。（二）信貸專柜工作人員把授權(quán)通知及流動資金貸款提款審查審批書（自主支付）（附件7，填寫一式兩份，一份交 與公司業(yè)務(wù)部/信用社/支行保管，一份交與會計，待會計確認記賬完畢后，返還信貸專柜保管） 傳遞到會計專柜（核對印章環(huán)節(jié) 與受托支付一致），將貸款發(fā)放到合同約定的借款人貸款資金賬 戶，由借款人按照合同約定自主支付資金。信貸專柜將貸轉(zhuǎn)存憑證第二聯(lián)交公司業(yè)務(wù)部（信用社、支行）信貸人員保管。（三）信

32、貸人員負責(zé)對借款人資金使用情況進行監(jiān)督和檢查，督促借款人按照合同約定每個月報送貸款資金支付情況報 告，并通過賬戶分析、憑證查驗或現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款資金 支付是否符合約定用途。第三十二條 支付方式變更。在貸款資金支付過程中借款人出現(xiàn)以下情形的，應(yīng)與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款資金支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。（一）借款人信用狀況下降的；（二）借款人主營業(yè)務(wù)盈利能力不強的；（三）貸款資金使用出現(xiàn)異常的；（四）借款人資金支付出現(xiàn)違規(guī)行為的。第三十三條信貸人員按有關(guān)要求及時將貸款信息錄入企業(yè)征信系統(tǒng)。第六章貸后管理第三十四條 公司業(yè)務(wù)部（信用社、支行）負責(zé)貸款發(fā)放

33、后 的日常管理。公司業(yè)務(wù)部（信用社、支行）的負責(zé)人為管理主責(zé) 任人，管戶信貸人員為管理經(jīng)辦責(zé)任人。第三十五條 公司業(yè)務(wù)部（信用社、支行）應(yīng)針對借款人所 屬行業(yè)及經(jīng)營特點，按照規(guī)定對其進行各項檢查，分析借款人經(jīng) 營、財務(wù)、信用、支付、擔(dān)保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌 握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險因素。第三十六條貸款管理責(zé)任的移交。管理主責(zé)任人和經(jīng)辦責(zé) 任人崗位變動時應(yīng)辦理責(zé)任移交手續(xù)。主責(zé)任人工作崗位變動 時，應(yīng)在審計部門監(jiān)督下辦理交接手續(xù)；管理經(jīng)辦責(zé)任人工作崗位變動時，應(yīng)在管理主責(zé)任人監(jiān)督下辦理交接手續(xù)。管理責(zé)任交接表要存檔保管。責(zé)任移交后，接手責(zé)任人對接收后的貸款管理 負責(zé)。第三十七條

34、貸后檢查。貸后檢查要求雙人實地進行。（）首次貸后跟蹤檢查。在首次提款后15日內(nèi)，公司業(yè)務(wù)部（信用社、支行）包括管理經(jīng)辦責(zé)任人在內(nèi)的檢查人員對貸 款資金流向、企業(yè)執(zhí)行信貸合同等情況進行首次跟蹤檢查，并填寫首次貸后跟蹤檢查表（附件 8）。檢查的主要內(nèi)容：1. 檢查借款人是否按照合同規(guī)定的用途使用貸款資金，并在首次貸后跟蹤檢查表上詳細、如實填寫信貸資金使用情況， 如具體的支付時間、支付方式、金額、用途及流向等，并核對企 業(yè)賬戶流水及支付憑證， 重點要掌握流動資金貸款的流向，尤其要檢查貸款是否被挪用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，是否用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途等內(nèi)容； 對未按規(guī)定使用的， 應(yīng)查 明原因

35、并提出處置意見和建議；2. 對經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)影響到期還本付息事項的，應(yīng)在首次貸后跟蹤檢查表上詳細注明；3. 管理主責(zé)任人應(yīng)在首次貸后跟蹤檢查表上簽署意見。（二）日常檢查。公司業(yè)務(wù)部（信用社、支行）包括管理經(jīng)辦責(zé)任人在內(nèi)的檢查人員對企業(yè)的日常檢查每季至少一次，填寫貸后檢查表（附件 9）。檢查的主要內(nèi)容：1. 檢查借款人、擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況是否正常，主要 產(chǎn)品的市場變化是否影響產(chǎn)品的銷售和經(jīng)濟效益；2. 了解掌握借款人、擔(dān)保人的機構(gòu)、體制及高層管理人員變 動、涉及訴訟等重大事項， 分析這些變動是否影響或?qū)⒁绊懫?業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營；3. 檢查抵、質(zhì)押物的完整性和安全性。抵押物的價值是否受到損失，抵質(zhì)押

36、權(quán)是否受到侵害，質(zhì)押物的保管是否符合規(guī)定。（三）對檢查發(fā)現(xiàn)問題的，填寫信貸制裁審批書（附件10），履行有關(guān)審批手續(xù)后，填寫借款提前收回通知書（附件11）、信貸制裁通知書（附件 12），可以單獨或同時采 取如下信貸措施：1. 停止發(fā)放新貸款或未使用的貸款；2. 宣布已發(fā)放的貸款提前收回；3. 按照合同約定加收罰息；4. 其他信貸制裁措施。（四）每次檢查結(jié)束后，及時將首次貸款跟蹤檢查表或 貸款貸后檢查表等資料，送管理主責(zé)任人簽字確認。第三十八條 風(fēng)險預(yù)警。公司業(yè)務(wù)部（信用社、支行）應(yīng)主動識別和及時發(fā)現(xiàn)借款人的財務(wù)及非財務(wù)風(fēng)險，對可能危及信貸安全或重大風(fēng)險事項應(yīng)及時報告，并采取防范和化解措施。（一）

37、公司業(yè)務(wù)部（信用社、支行）應(yīng)動態(tài)關(guān)注借款人經(jīng)營、 管理、財務(wù)及資金流向等重大預(yù)警信號，根據(jù)合同約定及時采取 提前收貸、追加擔(dān)保等有效措施防范化解貸款風(fēng)險。（二）公司業(yè)務(wù)部（信用社、支行）需按季評估借款人貸款 品種、額度、期限與借款人經(jīng)營狀況、還款能力的匹配程度，作 為與借款人后續(xù)合作的依據(jù)，必要時及時調(diào)整與借款人合作的策 略和內(nèi)容并在貸后定期報告中反映。第三十九條 貸款展期。借款人不能按期歸還貸款需展期的， 按以下要求辦理貸款展期手續(xù)。（一）借款人應(yīng)提交書面的展期申請。借款人應(yīng)在貸款到期前15日內(nèi)提出展期申請，填寫借款展期申請書（附件13）（二）貸款展期的調(diào)查、審查、審議和審批。包括管理經(jīng)辦責(zé)

38、任人在內(nèi)的雙人對貸款展期的原因、金額、期限、還款措施和還款資金來源進行調(diào)查， 撰寫貸款展期調(diào)查報告， 填寫貸款展 期調(diào)查、審查、審批書（附件 14），按照其調(diào)查、審查、審 批程序辦理，加強對展期貸款的后續(xù)管理。（三）簽訂貸款展期協(xié)議及賬務(wù)處理。經(jīng)審批同意辦理展期的貸款，管理經(jīng)辦責(zé)任人與借款人、擔(dān)保人（保證人、抵押人或質(zhì)押人）簽訂借款展期協(xié)議，辦理貸款展期的賬務(wù)處理。在貸款展期當(dāng)日，管理經(jīng)辦責(zé)任人登記貸款管理臺賬、企業(yè)授信等臺賬。（四）貸款展期的期限和利率參照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第七章風(fēng)險監(jiān)控與責(zé)任追究第四十條 風(fēng)險管理部負責(zé)貸款的風(fēng)險監(jiān)測與控制，分析信 貸資產(chǎn)質(zhì)量變化的原因和趨勢，全面掌握轄內(nèi)企業(yè)貸

39、款整體 風(fēng)險狀況，提出信貸管理和風(fēng)險防控措施。第四十一條 責(zé)任追究。對未履行信貸工作職責(zé)、有違法違 規(guī)行為的，按照山東省農(nóng)村信用社員工違規(guī)違紀(jì)行為處理辦法 等有關(guān)規(guī)定對責(zé)任人進行責(zé)任追究；觸犯刑律的，移交司法機關(guān)處理。第四十二條 盡職免責(zé)制度?？h級聯(lián)社成立獨立的信貸業(yè)務(wù) 盡職評價機構(gòu)，負責(zé)對信貸業(yè)務(wù)流程各環(huán)節(jié)責(zé)任人進行盡職評 價，確定信貸工作人員是否免責(zé)。對于嚴(yán)格按照信貸業(yè)務(wù)流程及 有關(guān)法規(guī)，在業(yè)務(wù)受理、調(diào)查、審查、審議、審批、發(fā)放、支付 以及貸后管理等環(huán)節(jié)盡職履職的信貸工作人員，貸款出現(xiàn)風(fēng)險， 可視情況減輕或免除責(zé)任。第八章附則第四十三條 本細則中未涉及到的、與流動資金貸款業(yè)務(wù)有 關(guān)的其它內(nèi)

40、容，按照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布的流動資金貸款管理暫行辦法 以及山東省農(nóng)村信用社印發(fā)的 山東省農(nóng)村信用社企業(yè)流動資金貸款實施細則、山東省農(nóng)村信用社貸款資金支付監(jiān)督管理實施細則（試行）執(zhí)行。第四十四條本細則自印發(fā)之日起執(zhí)行。附件1：企業(yè)借款申請書申請日期：年 月 日單位：萬元致：申請人基本信息稱 全 人 請 申 款 借址 地 營 經(jīng)圍 ，、丫 營 經(jīng)人 系 聯(lián)產(chǎn) 資債 負資自3申請借款信息亍 z( 社 款 貸17 寫 大/_k 額 金 借途 用 款 借年月日年月日計 款戈 用還款 計劃擔(dān) 保 信 自心保證人全稱地址抵押人全稱地址抵押主要抵押物名稱現(xiàn)值抵押人全稱地址主要抵押物名稱現(xiàn)值質(zhì)押出質(zhì)人

41、全稱地址主要質(zhì)物名稱現(xiàn)值1、保證申請書內(nèi)容填寫真實，附報資料全面、真實、合法，如有隱瞞或虛7構(gòu)自愿承擔(dān)一切法律后果和經(jīng)濟責(zé)任。2、按約定用途使用貸款，遵守農(nóng)村信用社貸款資金支付管理規(guī)定。保證、承諾3、授權(quán)貴行/社通過中國人民銀行征信系統(tǒng)和其他依法設(shè)立的信用信息數(shù)據(jù)庫查詢我司與授權(quán)/單位的相關(guān)信息。法定代表人申請人公章：（或授權(quán)委托人）簽字：年 月曰附件2:山東省農(nóng)村信用社企業(yè)流動資金貸款調(diào)查、審查、審批書貸款社（行）名稱借款人名稱申請金額填報說明1、貸款調(diào)查、審查、審批書意見要明確，有關(guān)責(zé)任人要簽字，不得打印。2、 貸款調(diào)查、審查、審批書應(yīng)附經(jīng)審查無誤后的詳細資料（具體內(nèi)容見借款附報資料清單）

42、3、貸款調(diào)查、審查、審批書的填寫要做到內(nèi)容客觀、真實、全面，書寫規(guī)范、整潔，附件等材料及復(fù)印 件用紙規(guī)格要統(tǒng)一（A4），裝訂整齊。4、貸款調(diào)查、審查、審批書填報份數(shù)，根據(jù)需要情況定。借款附報資料清單供 提 否 是件 印 復(fù)申請人基本資料借 意 同 會 事 董 業(yè) 企 款 借合 的 作 冶告 報 資 驗卡 款 貸匚責(zé) 負 務(wù) 財告復(fù) 批 的 告企業(yè)財務(wù)報告度 告度 告期 告 告抵、質(zhì)押物的產(chǎn)權(quán)證明有處分權(quán)人同意抵、質(zhì)押的承諾書擔(dān)保資料抵、質(zhì)押物價值評估材料抵、質(zhì)押物保險單擔(dān)保人營業(yè)執(zhí)照保證人貸款卡保證人財務(wù)報告（年度、）商務(wù)合同業(yè)務(wù)經(jīng)營資料稅務(wù)部門上年度納稅鑒定上年度所得稅匯算清繳資料上年末增值

43、稅納稅申報表上月末增值稅納稅申報表受理人簽字:注：受理人根據(jù)申請人是否提供相應(yīng)資料及提供資料的形式在相應(yīng)欄次打“V”。申請人提供復(fù)印件的，受理人與原件核對無誤后，由申請人加蓋公章，受理人在復(fù)印件上加蓋與原件核對相符字樣并簽名。借款人基本情況調(diào)查表年 月 日金額單位：萬元借款人名稱法定經(jīng)營地址企業(yè)性質(zhì)主營業(yè)務(wù)生產(chǎn)經(jīng)營許可證號最大出資人企業(yè) 歷史 沿革名稱出資金額分支機構(gòu)名稱母公司 出資額性質(zhì)分公司子公司全資控股參股主要 經(jīng)營 管理 人員 基本 情況董 事 長姓 名性 別學(xué) 歷身份 證號有無重大不良紀(jì)錄任職年限總 經(jīng) 理姓 名性 別學(xué) 歷身份 證號有無重大不良紀(jì)錄任職年限財 務(wù) 主 管姓 名性 別

44、學(xué) 歷身份 證號有無重大不良紀(jì)錄任職 年限近三 年財 務(wù)指 標(biāo)年份項目年度年度年度資產(chǎn)總額負債總額所有者權(quán)益P銷售收入凈利潤經(jīng)營沽動現(xiàn)金 凈流里目前已抵押資產(chǎn)額目前對外保證金額融 資 情 況信用社其它金融機構(gòu)合計本幣外幣本幣外幣本幣外幣貸款承兌貼現(xiàn)其它合計企業(yè)流動資金貸款調(diào)查表單位：萬元申請借款幣種及金額（大寫）借款期限貸款方式還款方式貸款用途欠息及逾期金額：本社（行）：它行：本年度信用社授信已占用信用總額信用 種類短期貸款：中長期貸款：承兌匯票：貼現(xiàn)：其他：比年初比年初比年初比年初比年初五級正常關(guān)注次級可疑損失正常逾期非應(yīng)計本社開戶性質(zhì)基本戶一般戶貸款合法性 認疋借 款 人 部 分借款人主體

45、是否符合法律規(guī)定是否用途貸款卡編號 及年檢時間營業(yè)執(zhí)照號碼有效期限是否已年檢法定代表人或委托人簽名 是否有效法人公章 是否有效借款是否需董事（股東）會同意是否需生產(chǎn) （經(jīng)營）許可證是否需進出 口批文董事會（股東會）人數(shù)其它認定擔(dān) 保 合法擔(dān)保人一 全稱法定經(jīng)營地址營業(yè)執(zhí)照 號碼有效期限是否年檢法人代表身份證號碼注冊資本擔(dān)保人是否具備擔(dān)保資格擔(dān)保是否需董事（股東）會同意擔(dān)保人二 全稱法定經(jīng)營地址性 認 疋營業(yè)執(zhí)照 號碼有效期限是否年檢法人代表身份證號碼注冊資本擔(dān)保人是否具備擔(dān)保資格擔(dān)保是否需董事（股東）會同意擔(dān)保人三法定經(jīng)營地址營業(yè)稱照 號碼有效期限是否年檢法人代表身份證號碼注冊資本擔(dān)保人是否具

46、備擔(dān)保資格擔(dān)保是否需董事（股東）會同意其它認定主要抵押物名稱抵押物評估價值抵押 形式最高額抵押抵押物是否 合法合規(guī)抵押物是否 重復(fù)抵押逐筆抵押抵押物能否辦理登記是否附有抵押物清單抵押物是否出租出租期限質(zhì)物所有人是否同意質(zhì)押岀質(zhì)人主體是否合法是否附有質(zhì)物清單質(zhì)物是否合法合規(guī)企業(yè)流動資金貸款調(diào)查表內(nèi)容報告期年 月較上年同期內(nèi)容報告期年 月較上年同期總資產(chǎn)總負債流動資產(chǎn)流動負債1應(yīng)收帳款仁短期借款貸2.其他應(yīng)收款2 .應(yīng)付票據(jù)3.存貨3 .應(yīng)付帳款款4.待攤費用銷售收入安對外投資利潤總額第或有負債全還 款企業(yè)情況評價（按年月份報表測算)性內(nèi)容報告期數(shù)值上年度數(shù)值來利息償還率調(diào)源 調(diào) 查、信用到期貸款

47、償付率查履約 評價銷售收入歸社份 額與貸款份額比認存貸比、資產(chǎn)負債率疋償債流動比率能力 評價速動比率經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量三、盈利 能力 評價總資產(chǎn)報酬率銷售利潤率凈資產(chǎn)收益率四、經(jīng)營 能力 評價流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)產(chǎn)成品銷售率商品銷售率凈資產(chǎn)增長率五、企業(yè) 及領(lǐng) 導(dǎo)人 素質(zhì)領(lǐng)導(dǎo)人素質(zhì)管理素質(zhì)技術(shù)素質(zhì)市場定位企業(yè)流動資金貸款調(diào)查表貸 款 安 全 性 調(diào)第還 款 來 源保證人調(diào) 查內(nèi)容報告期年 月較同期內(nèi)容報告期年 月較同期總資產(chǎn)總負債固定資產(chǎn)流動負債凈資產(chǎn)長期負債資產(chǎn)負債率在信用社貸款流動比率不良貸款額存貨周轉(zhuǎn)率銷售收入應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率利潤總額本次承擔(dān)保證金額已為他人擔(dān)保已抵押 資產(chǎn)額保證人報告期（年

48、月份）信用等級保證人年度信用等級保證人其他認定保證人調(diào)內(nèi)容報告期年 月較同期內(nèi)容報告期 年 月較同期總資產(chǎn)總負債固定資產(chǎn)流動負債凈資產(chǎn)長期負債資產(chǎn)負債率在信用社流動比率貸款額 不良貸款額存貨周轉(zhuǎn)率銷售收入應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率利潤總額查認疋調(diào) 查查本次承擔(dān)保證金額已為他人擔(dān)保已抵押資產(chǎn)額保證人報告期（年 月份）信用等級保證人年度信用等級保證人其他認定保證 人調(diào)查內(nèi)容報告期 年 月較同期內(nèi)容報告期 年 月較同期總資產(chǎn)總負債固定資產(chǎn)流動負債凈資產(chǎn)長期負債資產(chǎn)負債率在信用社貸款額流動比率不良貸款額存貨周轉(zhuǎn)率銷售收入應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率利潤總額本次承擔(dān)保證金額已為他人擔(dān)保已抵押資產(chǎn)額保證人報告期（年 月份）信用等級保證人年度信用等級保證人其他認定貸 款 安 全 性 調(diào) 查 認 疋第還 款 來 源 調(diào) 查