2021年商業(yè)局財務(wù)工作總結(jié)

1、 2021年商業(yè)局財務(wù)工作總結(jié)撰寫人：_日 期：_2021年商業(yè)局財務(wù)工作總結(jié)省商業(yè)廳：_年度，我局所屬企業(yè)在改革開放力度加大，全市經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)步發(fā)展的形勢下，堅持以提高效益為中心，以搞活經(jīng)濟強化管理為重點，深化企業(yè)內(nèi)部改革，深入挖潛，調(diào)整經(jīng)營結(jié)構(gòu)，擴大經(jīng)營規(guī)模，進一步完善了企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營機制，努力開拓，奮力競爭。銷售收入實現(xiàn)_萬元，比去年增加_以上，并在取得較好經(jīng)濟效益的同時，取得了較好的社會效益。（一）主要經(jīng)濟指標完成情況本年度商品銷售收入為_萬元，比上年增加_萬元。其中，商品流通企業(yè)銷售實現(xiàn)_萬元，比上年增加5_，商辦工業(yè)產(chǎn)品銷售_萬元，比上年減少_，其它企業(yè)營業(yè)收入實現(xiàn)_萬元，比上年增加_

2、。全年毛利率達到14_，比上年提高0_。費用水平本年實際為7_，比上年升高0_。全年實現(xiàn)利潤_萬元，比上年增長4_。其中，商業(yè)企業(yè)利潤_萬元，比上年增長12_，商辦工業(yè)利潤_萬元，比上年下降28_。銷售利潤率本年為4_，比上年下降0_。其中，商業(yè)企業(yè)為4_，上升0_。全部流動資金周轉(zhuǎn)天數(shù)為_天，比上年的_天慢了_天。其中，商業(yè)企業(yè)周轉(zhuǎn)天數(shù)為_天，比上年的_天慢了_天。（二）主要財務(wù)情況分析1銷售收入情況通過強化競爭意識，調(diào)整經(jīng)營結(jié)構(gòu)，增設(shè)經(jīng)營網(wǎng)點，擴大銷售范圍，促進了銷售收入的提高。如南一百貨商店銷售收入比去年增加296_萬元；古都五交公司比上年增加396_萬元。2費用水平情況全局商業(yè)的流通費

3、用總額比上年增加144_萬元，費用水平上升0_其其中：運雜費增加13_萬元；保管費增加4_萬元；工資總額3_萬元；福利費增加6_萬元；房屋租賃費增加50_萬元；低值易耗品攤銷增加5_萬元。從變化因素看，主要是由于政策因素影響：調(diào)整了“三資”、“一金”比例，使費用絕對值增加了12_萬元；調(diào)整了房屋租賃價格，使費用增加了50_萬元；企業(yè)普調(diào)工資，使費用相對增加80_萬元?？鄢@三種因素影響，本期費用絕對額為905_萬元，比上年相對減少10_萬元。費用水平為6_，比上年下降0_。3資金運用情況年末，全部資金占用額為_萬元，比上年增加28_。其中：商業(yè)資金占用額_萬元，占全部流動資金的_，比上年下降6

4、_。結(jié)算資金占用額為_萬元，占31_，比上年上升了8_。其中：應收貨款和其他應收款比上年增加548_萬元。從資金占用情況分析，各項資金占用比例嚴重不合理，應繼續(xù)加強“三角債”的清理工作。4利潤情況企業(yè)利潤比上年增加_萬元，主要因素是：（1）增加因素：由于銷售收入比上年增加804_萬元，利潤增加了41_萬元；由于毛利率比上年增加0_，使利潤增加_萬元；由于其他各項收入比同期多收_萬元，使利潤增加42_萬元；由于支出額比上年少支出6_萬元，使利潤增加6_萬元。（2）減少因素：由于費用水平比上年提高0_，使利潤減少105_萬元；由于稅率比上年上浮0_，使利潤少實現(xiàn)_萬元；由于財產(chǎn)損失比上年多16_萬

5、元，使利潤減少16_萬元。以上兩種因素相抵，本年度利潤額多實現(xiàn)_萬元。（三）存在的問題和建議1資金占用增長過快，結(jié)算資金占用比重較大，比例失調(diào)。特別是其他應收款和銷貨應收款大幅度上升，如不及時清理，對企業(yè)經(jīng)濟效益將產(chǎn)生很大影響。因此，建議各企業(yè)領(lǐng)導要引起重視，應收款較多的單位，要領(lǐng)導帶頭，抽出專人，成立清收小組，積極回收。也可將獎金、工資同回收貸款掛鉤，調(diào)動回收人員積極性。同時，要求企業(yè)經(jīng)理要嚴格控制賒銷商品管理，嚴防新的三角債產(chǎn)生。2經(jīng)營性虧損單位有增無減，虧損額不斷增加。全局企業(yè)未彌補虧損額高達_萬元，比同期大幅度上升。建議各企業(yè)領(lǐng)導要加強對虧損企業(yè)的整頓、管理，做好扭虧轉(zhuǎn)盈工作。3各企業(yè)程度不同地存在潛虧行為。全局待攤費用高達_萬元，待處理流動資金損失為_萬元。建議各企業(yè)領(lǐng)導