2012年證券從業(yè)資格考試證券發(fā)行與承銷真題

1、2012 年證券從業(yè)資格考試證券發(fā)行與承銷真題 本大題共 60 小題，每小題 05 分，共 30 分。以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有 一項(xiàng)最符合題目要求。 1、可轉(zhuǎn)債的最長(zhǎng)期限為（）年。 A B C 10 D 15 2、擬發(fā)行上市公司的關(guān)聯(lián)方不包括（）。 A 控股股東參股企業(yè) B 發(fā)行人參與的聯(lián)營(yíng)企業(yè) C 發(fā)行人總經(jīng)理控制的企業(yè) D 發(fā)行人主要供應(yīng)商 3、上市公司公開(kāi)發(fā)行新股是指（）。 A 上市公司向不特定對(duì)象發(fā)行新股 B 上市公司向特定對(duì)象發(fā)行新股 C 向原股東配售股份 D 向不特定對(duì)象公開(kāi)募集股份 4、保薦人應(yīng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后 （）個(gè)交易日內(nèi)向證券交易所報(bào)送 保薦總結(jié)報(bào)告書(shū) H 。

2、 A5 B10 C15 D20 5、招股說(shuō)明書(shū)中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表在其最近l 期截止日后（）個(gè)月內(nèi)有效。特別情況下 發(fā)行人可申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)，但至多不超過(guò)（）個(gè)月。 A 1； B 3； C 6； D 6； 6、如投資者進(jìn)行戰(zhàn)略投資取得單一上市公司25或以上股份并承諾在（）年內(nèi)持續(xù)持 股不低于 25的，外匯管理部門(mén)在外匯登記證上加注 外商投資股份公司 （A 股并購(gòu) 25或 以上） 。 A B C 10 D 15 7、發(fā)行人向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送首次公開(kāi)發(fā)行股票申請(qǐng)文件，初次報(bào)送的材料份數(shù)是：原 件（）份、復(fù)印件（）份。 A 5； B 1； C 1； D 1； 8、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司發(fā)行金融債券后資本充足率不低于

3、（）。 A 4 B 5 C 8 D10 9、 目前，憑證式國(guó)債發(fā)行完全采用（），記賬式國(guó)債發(fā)行完全采用（）。 A 承購(gòu)包銷方式， 公開(kāi)招標(biāo)方式 B 承購(gòu)包銷方式， 承購(gòu)包銷方式 C 公開(kāi)招標(biāo)方式， 承購(gòu)包銷方式 D 公開(kāi)招標(biāo)方式， 公開(kāi)招標(biāo)方式 10、并購(gòu)重組委委員每屆任期（）年，可以連任，但連續(xù)任期最長(zhǎng)不超過(guò)（）屆。 A 1； B 2； C 1； D 2； 11、收購(gòu)要約約定的收購(gòu)期限不得少于（）日，并不得超過(guò)（）日。 A 20； 50 B 20； 60 C 30； 50 D 30； 60 12、招股說(shuō)明書(shū)的有效期為（）個(gè)月，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行申請(qǐng)前招股說(shuō)明書(shū)（）起 計(jì)算。 A 6；最后一

4、次簽署之日 B 3；第一次簽署之日 C 6；最后一次簽署次日 D 3；第一次簽署次日 13、上市公司購(gòu)買(mǎi)的資產(chǎn)為股權(quán)的，其資產(chǎn)總額以（）為準(zhǔn)。 A. 成交金額 B. 被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額 C. 被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項(xiàng)投資所占股權(quán)比例的乘積和成交金額二者中的較高者 D. 被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項(xiàng)投資所占股權(quán)比例的乘積 14、可轉(zhuǎn)債到期未轉(zhuǎn)股的發(fā)行人應(yīng)當(dāng)于期滿后（）個(gè)工作日內(nèi)償還本息。 A. B. C. 10 D. 15 15、信托投資公司擔(dān)任特定目的的信托受托機(jī)構(gòu)，注冊(cè)資本不低于（）億元人民幣，并 且最近 3 年年末的凈資產(chǎn)不低于（）億元人民幣。 A. 5；5 B. 3；3 C. 3；5

5、D. 5；3 16、發(fā)行人應(yīng)在中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)金融債券發(fā)行之日起 券，并在規(guī)定期限內(nèi)完成發(fā)行。. ）個(gè)工作日內(nèi)開(kāi)始發(fā)行金融債 A. 20 B. 30 C. 60 D. 100 17、管理層股東是指控制（）或以上的投票權(quán)，并能對(duì)管理層作出指令或發(fā)揮影響力的 股東。 A3 B 5 C 10 D 15 18、國(guó)際推介的對(duì)象主要是（）。 A. 個(gè)人投資者 B. 機(jī)構(gòu)投資者 C. 政府機(jī)構(gòu) D. 監(jiān)管部門(mén) 19、（）不是政策性銀行金融債券的發(fā)行人。 A. 中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 B. 中國(guó)進(jìn)出口銀行 C. 中信銀行 D. 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行 20、我國(guó)股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采?。ǎ┓绞健?A.發(fā)行定價(jià)

6、B.配售 C上網(wǎng)競(jìng)價(jià) D.議購(gòu) 21、（）的目的在于提供企業(yè)真實(shí)的資產(chǎn)價(jià)值， 向境外投資者反映企業(yè)的實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值， 同時(shí)也是為了防止國(guó)有資產(chǎn)的流失。 A.盡職調(diào)查 B.財(cái)務(wù)審計(jì) C選聘中介機(jī)構(gòu) D.資產(chǎn)評(píng)估 22、股份有限公司申請(qǐng)境外上市， 按合理預(yù)期市盈率計(jì)算， 其籌資額不少于 5000 萬(wàn)（）。 A. 美元 B. 港元 C. 歐元 D. 人民幣 23、境內(nèi)上市外資股采取（）形式，以（）標(biāo)明面值，以（）認(rèn)購(gòu)、買(mǎi)賣。 A. 不記名股票；人民幣.外幣 B. 不記名股票；外幣；人民幣 C. 記名股票；人民幣；外幣 D. 記名股票；外幣；人民幣 24、內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，上市時(shí)的管理層股

7、東及高持股量股東于上市時(shí) 必須最少共持有新申請(qǐng)人已發(fā)行股本的（）。 A. 20 B. 30 C. 35 D. 50 25、股票的發(fā)行價(jià)格不得（）票面金額。 A高于 B.低于 C.等于 D沒(méi)有要求 26、股票發(fā)行采取溢價(jià)發(fā)行的，其發(fā)行價(jià)格由（）確定。 A 發(fā)行人 B 承銷的證券公司 C 發(fā)行人與承銷的證券公司協(xié)商 D 中國(guó)證監(jiān)會(huì) 27、證券公司應(yīng)當(dāng)遵循內(nèi)部（）原則，建立有關(guān)隔離制度。 A 保密性 B 防火墻 C 條塊管理 D 業(yè)務(wù)控制 28、上市公司所屬企業(yè)境外上市時(shí)會(huì)聘請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)， 財(cái)務(wù)顧問(wèn)盡職調(diào)查以確保公司在上 市之后仍保持獨(dú)立的持續(xù)上市地位，保留的（）具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。 A 全部資產(chǎn)與業(yè)務(wù)

8、 B 核心資產(chǎn)與業(yè)務(wù) C 流動(dòng)資產(chǎn)與業(yè)務(wù) D 核心資產(chǎn)與主營(yíng)業(yè)務(wù) 29、上市公司發(fā)行新股的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為（）。 A 證券上市當(dāng)年剩余時(shí)問(wèn) B 證券上市后 l 個(gè)完整會(huì)計(jì)年度 C 證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后 l 個(gè)完整會(huì)計(jì)年度 D 證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后 2 個(gè)完整會(huì)計(jì)年度 30、證券承銷業(yè)務(wù)的（）不是中國(guó)證監(jiān)會(huì)現(xiàn)場(chǎng)檢查的重要內(nèi)容。 A 安全性 B 及時(shí)性 C 正常性 D 合規(guī)性 31、證券公司經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的，其凈資本不得低于人民幣（）萬(wàn)元。 A 1000 B 2000 C 3000 D 5000 32、資產(chǎn)評(píng)估中運(yùn)用清算價(jià)格法評(píng)估資產(chǎn)價(jià)格時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)資產(chǎn)清算時(shí)期資產(chǎn)的（）評(píng) 定重估

9、價(jià)值。 A 可變現(xiàn)價(jià)值 B 賬面凈值 C 賬面原值 D 凈資產(chǎn)值 33、上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，要求現(xiàn)任董事、 監(jiān)事和高級(jí)管理人員具備任職資格， 能夠 忠實(shí)和勤勉地履行職務(wù)，最近（）個(gè)月內(nèi)未受到過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰、最近（）個(gè)月內(nèi) 未受到證券交易所的公開(kāi)譴責(zé)。 A 12； 16 B 36； 36 C 12； 12 D 36； 12 34、證券公司公開(kāi)發(fā)行債券其最近 l 期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)最低應(yīng)為（）億元。 A B C D 10 35、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司的盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性， 度連續(xù)盈利。 且最近（） 個(gè)會(huì)計(jì)年 A B C D 36、保薦人撰寫(xiě)的投資價(jià)值研究報(bào)告應(yīng)對(duì)影響（）的因素進(jìn)

10、行全面、客觀的分析。 A 發(fā)行數(shù)量 B 投資價(jià)值 C 募集資金量 D 發(fā)行時(shí)機(jī) 37、可轉(zhuǎn)換公司債券的（） 是指?jìng)钟腥丝砂词孪燃s定的條件和價(jià)格，將所持債券賣 給發(fā)行人。 A 贖回 B 回售 C 股份轉(zhuǎn)換 D 債券償還 38、以下屬于投資銀行業(yè)務(wù)的廣義含義的是（）。 A.資產(chǎn)管理 B.投資價(jià)值 C募集資金量 D.發(fā)行時(shí)機(jī) 39、轉(zhuǎn)股價(jià)格修正方案須提交公司股東大會(huì)表決，且須經(jīng)出席會(huì)議的（）同意。 A 股東人數(shù)的 23 以上 B 股東所持表決權(quán)的 23 以上 C 股東所持表決權(quán)的 1 3 以上 D 股東人數(shù)的 13 以上 40、配股價(jià)格的確定是在一定的價(jià)格區(qū)間內(nèi)由（）確定。 A 主承銷商 B 發(fā)

11、行人與主承銷商協(xié)商 C 發(fā)行人 D 證券交易所 41、上市公司配股的信息披露中，假設(shè)T 日為股權(quán)登記日， （）日至 T+5 日，刊登配股 提示性公告。 A T-3 B T-2 C T+1 D T+3 42、在收購(gòu)公司中，與采取銀行貸款籌資相比，通過(guò)發(fā)行股票籌資具有的優(yōu)點(diǎn)是（）。 A.籌資速度快 B.保密性好 c.籌資成本低 D.風(fēng)險(xiǎn)小 ）原則 43、在首次公開(kāi)發(fā)行股票的招股說(shuō)明書(shū)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素的披露中，發(fā)行人應(yīng)遵循 按順序進(jìn)行披露。 A. 及時(shí)性 B. 全面性 c. 準(zhǔn)確性 D. 重要性 44、可轉(zhuǎn)換公司債券自轉(zhuǎn)換期結(jié)束之前的（）停止交易。 A. 第 2 個(gè)交易日起 B. 第 3 個(gè)交易日起 c

12、. 第 5 個(gè)交易日起 D. 第 l0 個(gè)交易日起 45、首次公開(kāi)發(fā)行股票時(shí)，招股說(shuō)明書(shū)在 概覽 中披露的信息不包括（）。 A. 發(fā)行人的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) B. 募股資金主要用途 c. 發(fā)行人及其控股股東 D. 承銷費(fèi)用 46、股份有限公司監(jiān)事會(huì)成員不得少于（）人，其中職工代表的比例不得低于（）。 A. 3；13 B. 3；12 c. 5；13 D. 5：12 47、證券公司經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，同時(shí)經(jīng)營(yíng)證券承銷與保薦業(yè)務(wù)的， 其凈資本最低限額 為人民幣（）。 A 2000 萬(wàn)元 B 5000 萬(wàn)元 C 1 億元 D 5 億元 C7 48、增發(fā)如有老股東配售，則應(yīng)強(qiáng)調(diào)代碼為（），簡(jiǎn)稱為（）。 A 70

13、0 XXX ,XXX增發(fā) B 700 XXX ,XXX配售 C 730 XXX ,XXX增發(fā) D 730 XXX ,XXX配售 49、目前發(fā)行的短期融資券的最長(zhǎng)期限是（）天。 A 180 B 365 C 90 D 720 50、自 2008 年 7 月 1 日起，對(duì)所有新受理首次公開(kāi)發(fā)行申請(qǐng)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部 將在發(fā)行人和保薦機(jī)構(gòu)按照反饋意見(jiàn)修改申請(qǐng)文件后的 （）個(gè)工作日內(nèi)在網(wǎng)上公開(kāi)招股說(shuō)明 書(shū) （ 申報(bào)稿 ） 。 A B D 10 51、（）是指信息披露義務(wù)人所公開(kāi)的情況不得有任何虛假成分，必須與自身的客觀實(shí) 際相符。 A 真實(shí)性原則 B 完整性原則 C 準(zhǔn)確性原則 D 及時(shí)性原則 C直

14、銷 52、承銷金融在3億元以下，成員在（）家以上的承銷團(tuán)，可設(shè)23家副主承銷商。 A 10 B C D 53、滬市上網(wǎng)發(fā)行資金申購(gòu)的時(shí)間一般為（）個(gè)交易日，根據(jù)發(fā)行人和主承銷商申請(qǐng)， 滬市上網(wǎng)發(fā)行資金申購(gòu)的時(shí)間可以縮短1 個(gè)交易日。 A B C D ）方 54、上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票未采用自行銷售方式或者上市公司配股的應(yīng)當(dāng)采取 式。 A 包銷 B 代銷 D 傳銷 55、國(guó)外投資銀行業(yè)的發(fā)展歷史中， 取消了禁止商業(yè)銀行承銷股票的規(guī)定， 實(shí)現(xiàn)了商業(yè) 銀行兩個(gè)領(lǐng)域的重合的是（）。 A 證券法 B 格拉斯斯蒂格爾法 C 金融服務(wù)現(xiàn)代化法案 D 麥克法頓法 C資本不變?cè)瓌t 56、我國(guó)股票發(fā)行監(jiān)管制度在1

15、998 年之前，采?。ǎ╇p重控制的辦法。 A 發(fā)行種類和發(fā)行規(guī)模 B 發(fā)行速度和發(fā)行企業(yè)規(guī)模 C 發(fā)行種類和發(fā)行企業(yè)數(shù)量 D 發(fā)行規(guī)模和發(fā)行企業(yè)數(shù)量 57、依照公司法規(guī)定，有限責(zé)任公司最多由（）個(gè)股東共同出資設(shè)立。 A 40 B 50 C 60 D 80 58、股份有限公司在從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)努力保持與公司資本數(shù)額相當(dāng)?shù)膶?shí)有 資本，是遵循（）。 A 資本確定原則 B 資本維持原則 D 資本實(shí)存原則 59、在實(shí)際運(yùn)用中，進(jìn)行資本結(jié)構(gòu)決策時(shí)一般使用（）。 A. 間接資本成本 B. 加權(quán)平均資本成本 C. 個(gè)別資本成本 D. 邊際資本成本 60、認(rèn)為當(dāng)企業(yè)以 100的債券進(jìn)行融資，企業(yè)市場(chǎng)價(jià)

16、值會(huì)達(dá)到最大的理論是（）。 A. 凈收入理論 B. 凈經(jīng)營(yíng)收入理論 C. 傳統(tǒng)折中理論 D. 凈經(jīng)營(yíng)理論 本大題共 40小題，每小題 1分，共 40分。以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，至少有兩 項(xiàng)符合題目要求。 61、直接融資包括的內(nèi)容有（）。 A. 銀行信貸 B. 股票融資 C. 公司債務(wù)融資 D. 貼現(xiàn) 62、上市公司公開(kāi)發(fā)行新股包括（）。 A. 向原股東配售股份 B. 向不特定對(duì)象公開(kāi)募集股份 C. 向特定對(duì)象發(fā)行股票 D. 向原股東公開(kāi)募集股份 63、證券公司應(yīng)向（）報(bào)送年度報(bào)告。 A. 中國(guó)證監(jiān)會(huì) B. 公司住所地的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu) C. 中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì) D. 中國(guó)證券登記結(jié)算公司

17、64、H股上市公司的公司治理要求包括（）。 A. 公司上市后須至少有3名執(zhí)行董事常駐香港 B. 需指定至少3名獨(dú)立非執(zhí)行董事，其中 1名獨(dú)立非執(zhí)行董事必須具備適當(dāng)?shù)膶I(yè)資 格，或具備適當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)或相關(guān)財(cái)務(wù)管理專長(zhǎng) C.發(fā)行人董事會(huì)下需設(shè)有審核委員會(huì)、薪酬委員會(huì)和提名委員會(huì) D.審核委員會(huì)成員需有至少兩名成員，并必須全部是非執(zhí)行董事 65、上市公司增發(fā)新股過(guò)程的信息披露包括（）。 A 發(fā)行公告 B 招股意向書(shū) C 路演公告 D 上市公告 66、境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)境外上市財(cái)務(wù)顧問(wèn)的職責(zé)有（）。 A 盡職調(diào)查 B 持續(xù)督導(dǎo) C 信息披露 D 監(jiān)督管理 67、上市公司全體（）應(yīng)當(dāng)在公開(kāi)募集證券說(shuō)明書(shū)上

18、簽字，保證不存在虛假記載、誤導(dǎo) 性陳述或者重大遺漏，并聲明承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。 A董事 B. 核心技術(shù)人員 c.監(jiān)事 D高級(jí)管理人員 68、并購(gòu)重組審核委員會(huì)的主要職責(zé)是（）。 A. 審核上市公司并購(gòu)重組申請(qǐng)是否符合相關(guān)條件 B. 審核證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員為并購(gòu)重組申請(qǐng)事項(xiàng)出具的有關(guān)材料及意見(jiàn)書(shū) C鼓勵(lì)股票升值 D.打壓股市泡沫 69、下列各項(xiàng)中，屬于總體審計(jì)計(jì)劃的是（）。 A. 審計(jì)目標(biāo) B. 被審計(jì)單位的基本情況 C審計(jì)小組組成及人員分工 D.審計(jì)策略 70、境內(nèi)上市外資股的投資主體為（）。 A. 外國(guó)的自然人、法人和其他組織 B. 定居在國(guó)外的中國(guó)公民 C. 中國(guó)港、澳、臺(tái)地區(qū)的

19、自然人 D. 擁有外匯的境內(nèi)居民 71、新股發(fā)行中，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)就（）作出決議，并提請(qǐng)股東大會(huì)批準(zhǔn)。 A. 新股發(fā)行的方案 B. 本次募集資金使用的可行性報(bào)告 C. 前次募集資金使用的報(bào)告 D. 其他必須明確的事項(xiàng) 72、上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合（）。 A. 最近12個(gè)月內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載 B. 不存在違反證券法律、行政法規(guī)或規(guī)章，受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰，或者受到刑 事處罰的行為 C. 不存在違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)法律、行政法規(guī)或規(guī)章，受到行政處罰 且情節(jié)嚴(yán)重，或者受到刑事處罰的行為 D.不存在違反國(guó)家其他法律、行政法規(guī)且情節(jié)嚴(yán)重的行為 73、影響可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值的因素

20、包括（）。 A. 票面利率 B. 轉(zhuǎn)股價(jià)格、轉(zhuǎn)股期限 C. 股票波動(dòng)率 D. 贖回、回售條款 74、記賬式國(guó)債在（）發(fā)行并交易。 A. 商業(yè)銀行 B. 證券交易所債券市場(chǎng) C. 全國(guó)銀行問(wèn)債券市場(chǎng) D. 信托投資公司 75、上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合公司章程合法有效， 履行職責(zé)。 ）制度健全能夠依法有效 A. 股東大會(huì) B. 董事會(huì) C. 監(jiān)事會(huì) D. 獨(dú)立董事 76、（）應(yīng)當(dāng)作為招股說(shuō)明書(shū)的備查文件，在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的網(wǎng)站上披露。 A.招股說(shuō)明書(shū)摘要 B.保薦人出具的發(fā)行保薦書(shū) C. 證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的有關(guān)文件 D. 招股公告 77、提交發(fā)行新股申請(qǐng)文件并經(jīng)受理后，上市公司新股發(fā)行申請(qǐng)進(jìn)

21、入核準(zhǔn)階段， 但此時(shí) 保薦人的盡職調(diào)查責(zé)任并未終止，仍應(yīng)遵循（）的原則，繼續(xù)認(rèn)真履行盡職調(diào)查義務(wù)。 A 勤勉盡責(zé) B 公開(kāi)、公平、公正 C 誠(chéng)實(shí)信用 D 公開(kāi)透明 78、可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)質(zhì)上是一種由（）構(gòu)成的復(fù)合融資工具。 A普通債權(quán) B.普通股票 C. 對(duì)公司股票的看跌期權(quán) D對(duì)公司股票的看漲期權(quán) ）后向詢價(jià)對(duì)象進(jìn)行推價(jià)和 79、首次公開(kāi)發(fā)行股票，發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)在刊登 詢價(jià)。 A 招股意向書(shū) B 上市公告書(shū) C 投資價(jià)值研究報(bào)告 D 發(fā)行公告 80、首次公開(kāi)發(fā)行股票，招股說(shuō)明書(shū)摘要包括以下（）內(nèi)容。 A.重大事項(xiàng)提示 B.聲明 C. 風(fēng)險(xiǎn)因素 D發(fā)行時(shí)間安排 81、股權(quán)融資包括（）。

22、 A. 配股 B. 增發(fā)新股 C. 股利分配中的送紅股 D. 股利分配中的現(xiàn)金分紅 82、按行業(yè)關(guān)聯(lián)性劃分，并購(gòu)可以分為（）。 A.橫向并購(gòu) B.縱向并購(gòu) C混合并購(gòu) D. 協(xié)議收購(gòu) 83、根據(jù)香港的創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則，發(fā)行人須委任有關(guān)人士擔(dān)任的職責(zé)包括（）。 A 董事 B 資格會(huì)計(jì)師 C 監(jiān)察主任 D 公司秘書(shū) 84、按目標(biāo)公司董事會(huì)是否抵制劃分，并購(gòu)可以分為（）。 A.協(xié)議收購(gòu) B.要約收購(gòu) C敵意收購(gòu) D. 善意收購(gòu) 85、擔(dān)保采用（）方式的，應(yīng)披露擔(dān)保物的種類、數(shù)量、價(jià)值等相關(guān)情況。 A. 抵押 B. 質(zhì)押 C. 保證 D. 按揭 86、一般來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備（）。 A. 核

23、心資本充足率不低于 4 B. 最近 3 年連續(xù)盈利 C. 貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足 D. 最近 3 年沒(méi)有重大違法違規(guī)行為 股票上 A. 公司法、證券法 B. 首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法 C. 核準(zhǔn)其掛牌交易的證券交易場(chǎng)所上市規(guī)則 D. 股票上市公告書(shū)內(nèi)容與格式指引 87、首次公開(kāi)發(fā)行股票， 并申請(qǐng)?jiān)诮?jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立的證券交易所上市的公司， 市前，應(yīng)按（）中的有關(guān)要求編制上市公告書(shū)。 88、認(rèn)股書(shū)應(yīng)當(dāng)載明的事項(xiàng)是（）。 A. 發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份數(shù) B. 每股的票面金額和發(fā)行價(jià)格，無(wú)記名股票的發(fā)行總數(shù) C. 說(shuō)明 D. 認(rèn)股人的權(quán)利、義務(wù) 募集資金的用途，本次募股的起止期限及逾期未募足時(shí)認(rèn)股人可以

24、撤回所認(rèn)股份的 89、創(chuàng)立大會(huì)由（）組成。 A 發(fā)起人 B 經(jīng)理 C 董事 D 認(rèn)股人 90、向原股東配售股份應(yīng)當(dāng)符合（）。 A 擬配售股份數(shù)量不超過(guò)本次配售股份前股本總額的 30 B C 采用證券法規(guī)定的代銷方式發(fā)行 D 擬配售股份數(shù)量不少于本次配售股份前股本總額的 20 控股股東應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開(kāi)前公開(kāi)承諾認(rèn)配股份的數(shù)量 91、向不特定對(duì)象公開(kāi)募集股份，應(yīng)當(dāng)符合（）。 6 A.最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于 B.除金融類企業(yè)外，最近一期期末不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售 的金融資產(chǎn)，借予他人款項(xiàng)、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資的情形 C. 發(fā)行價(jià)格應(yīng)不高于公告招股意向書(shū)

25、前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)或前I個(gè)交易的均價(jià) D. 發(fā)行價(jià)格應(yīng)不低于公告招股意向書(shū)前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)或前I個(gè)交易的均價(jià) 92、股票的定價(jià)活動(dòng)可包括（）。 A. 估值 B. 撰寫(xiě)投資價(jià)值研究報(bào)告 C. 詢價(jià) D. 投標(biāo) 93、贖回公告應(yīng)當(dāng)載明（）等內(nèi)容。 A 贖回的程序 B 贖回價(jià)格 C 付款方法 D 贖回時(shí)間 94、增發(fā)的發(fā)行方式有（）。 A 上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行與比例配售相結(jié)合 B 上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行與網(wǎng)下配售相結(jié)合 C 網(wǎng)下網(wǎng)上同時(shí)定價(jià)發(fā)行 D 中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他形式 95、發(fā)行人應(yīng)披露主要產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量控制情況，包括（）。 A 質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn) B 質(zhì)量控制措施 C 質(zhì)量控制負(fù)責(zé)人 D 出現(xiàn)的

26、質(zhì)量糾紛 96、發(fā)行人名稱冠有（）字樣的，應(yīng)說(shuō)明冠以此名的依據(jù)。 A 高科技 B 技術(shù) C 科技 D 新技術(shù) ）在機(jī)構(gòu)、資金操作上的混合是大蕭條產(chǎn) 97、對(duì)大蕭條的成因，調(diào)查研究的結(jié)論是， 生的主要原因。 A.證券業(yè) B.商業(yè)銀行 c.制造業(yè) D.保險(xiǎn)業(yè) 1985 年由 （）發(fā)行的金融債券。 98、我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革以后國(guó)內(nèi)發(fā)行金融債券的開(kāi)端為 A. 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行 B. 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行 c. 中國(guó)建設(shè)銀行 D. 中國(guó)工商銀行 99、關(guān)于 上市公司的財(cái)務(wù)狀況良好 ，下列說(shuō)法正確的是（）。 A.會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范，嚴(yán)格遵循國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定 B.最近3年及I期財(cái)務(wù)報(bào)表未被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具保留意見(jiàn)、否定

27、意見(jiàn)或無(wú)法表示意見(jiàn) 的審計(jì)報(bào)告 C資產(chǎn)質(zhì)量良好，不良資產(chǎn)不足以對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況造成重大不利影響 3 年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn) D最近3年以現(xiàn)金或股票方式累計(jì)分配的利潤(rùn)不少于最近 的 I0 100、目前，我國(guó)國(guó)債包括（）。 A. 記賬式國(guó)債 B. 憑證式國(guó)債 C. 儲(chǔ)蓄國(guó)債 D. 基礎(chǔ)建設(shè)國(guó)債 本大題共 60小題，每小題 0. 5分，共 30 分。判斷以下各小題的對(duì)錯(cuò)，正確的為A， 錯(cuò)誤的為 B。 101、發(fā)行人向特定的投資者發(fā)售外資股股份時(shí)使用的信息備忘錄在法律上視為招股章 程。（） 102、上市的證券公司債券到期前 1 個(gè)月終止上市交易，由發(fā)行人辦理兌付事宜。（） 103、 資產(chǎn)支持證券的內(nèi)部信

28、用增級(jí)包括但不限于備用信用證、 擔(dān)保和保險(xiǎn)等方式。 104、 購(gòu)。（） 在發(fā)起設(shè)立股份有限公司的方式中，經(jīng)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，社會(huì)公眾可以參加股份認(rèn) 105、 發(fā)行申請(qǐng)文件一經(jīng)申報(bào)后，未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意，不得隨意增加、撤回或更改。 106、 規(guī)模效應(yīng)。 縱向收購(gòu)的目的在于消除競(jìng)爭(zhēng)，擴(kuò)大市場(chǎng)份額，增加收購(gòu)公司的壟斷實(shí)力或形成 （） 107、 企業(yè)債券上市申請(qǐng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后，證券交易所安排該債券上市交易。（） 108、 企業(yè)股份制改組進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估時(shí)，由審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估。（） 109、 首次公開(kāi)發(fā)行股票時(shí)，招股說(shuō)明書(shū)需披露發(fā)行后的股利分配政策。（） 110、 股票發(fā)行公告是發(fā)行人對(duì)公告投資人作出的

29、事實(shí)通知。（） 111、 申請(qǐng)發(fā)行可交換公司債券不需要由保薦人保薦。（） 112、 證券承銷業(yè)務(wù)的合規(guī)性、正常性和安全性是中國(guó)證監(jiān)會(huì)現(xiàn)場(chǎng)檢查的重要內(nèi)容。 113、 上市公司發(fā)行新股時(shí)，招股說(shuō)明書(shū)應(yīng)說(shuō)明盈利預(yù)測(cè)所依據(jù)的各種假設(shè)是正確的。 114、 資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的有效期為評(píng)估報(bào)告出具日起的 1 年。（） 115、 并購(gòu)重組委員會(huì)委員每屆任期 l 年，可以連任，但連續(xù)任期最長(zhǎng)不超過(guò) 3 屆。 116、 米勒模型又被稱為資本結(jié)構(gòu)無(wú)關(guān)論。（） 以募集方式設(shè)立股份有限公司的， 應(yīng)當(dāng)于創(chuàng)立大會(huì)結(jié)束后 l5 日內(nèi)向公司登記機(jī)關(guān) 申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。（） 117、 118、 股票配售對(duì)象參與累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)和網(wǎng)下配售應(yīng)繳

30、付一半的申購(gòu)資金。（） 119、 證券交易所依法對(duì)上市公司的收購(gòu)及相關(guān)股份權(quán)益活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。（） 120、 上市公司改變招股說(shuō)明書(shū)所列募集資金用途，必須經(jīng)股東大會(huì)作出決議。（） 121、 發(fā)行人首次公開(kāi)發(fā)行股票的股本總額不少于 5000 萬(wàn)元人民幣。（） 122、法人可以作為股份有限公司的發(fā)起人，經(jīng)公司登記機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，自然人也可以作為 股份有限公司的發(fā)起人。（） br/ 123、在股票首次上市前，發(fā)行人和證券交易所雙方應(yīng)簽訂股票上市協(xié)議。（） 124、輔導(dǎo)報(bào)告作為公司申請(qǐng)股票發(fā)行和上市的必備文件，與公開(kāi)發(fā)行股票公司申報(bào)材 料均應(yīng)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的派出機(jī)構(gòu)。（） 125、上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，需滿

31、足最近2 年及 l 期財(cái)務(wù)報(bào)表未被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具保 留意見(jiàn)、否定意見(jiàn)或無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。（） 126、已設(shè)立的股份有限公司增加資本，申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股時(shí)，公司凈資產(chǎn)總值 不低于 1 億元人民幣。（） 127、上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，必須全部向原股東優(yōu)先配售，優(yōu)先配售比例應(yīng)當(dāng) 在發(fā)行公告中披露。（） 128、可交換公司債券面值為每張人民幣 l000 元。（） 129、可交換公司債券自發(fā)行結(jié)束之日起 持有人對(duì)交換股票或者不交換股票有選擇權(quán)。 130、根據(jù) 2006 年 5 月 8 日起施行的 12個(gè)月后， 方可交換為預(yù)備交換的股票， 債券 ） 上市公司證券發(fā)行管理辦法， 可轉(zhuǎn)換公司債

32、券 是指發(fā)行公司依法發(fā)行，在一定期間內(nèi)依據(jù)約定的條件可以轉(zhuǎn)換成股份的公司債券。（） 131、可轉(zhuǎn)換公司債券在轉(zhuǎn)換股份前，其持有人具有股東的權(quán)利和義務(wù)。（） 132、上市公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券在發(fā)行結(jié)束1 年后，方可轉(zhuǎn)換為公司股票，轉(zhuǎn)股 期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)換公司債券的存續(xù)期限及公司財(cái)務(wù)狀況確定。（） 133、可轉(zhuǎn)換公司債券流通面值少于 5000 萬(wàn)元時(shí)，在上市公司發(fā)布相關(guān)公告 3 個(gè)交易日 后停止其可轉(zhuǎn)換公司債券的交易。（） 134、公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為全額擔(dān)保，擔(dān)保范圍包括債券的 本金及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。（） 135、發(fā)行人及其承銷商違反規(guī)定向參

33、與認(rèn)購(gòu)的投資者提供財(cái)務(wù)資助或者補(bǔ)償?shù)模袊?guó) 證監(jiān)會(huì)可以責(zé)令改正；情節(jié)嚴(yán)重的，處以警告、罰款。（） 136、公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)委托具有資格的資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用評(píng)級(jí)和跟 蹤評(píng)級(jí)；資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)每年至少公告 l 次跟蹤評(píng)級(jí)報(bào)告。（） 137、證券公司應(yīng)加強(qiáng)投資銀行項(xiàng)目的集中管理和控制，對(duì)投資銀行項(xiàng)目實(shí)施合理的項(xiàng) 目進(jìn)度跟蹤、項(xiàng)目投入產(chǎn)出核算和項(xiàng)目利潤(rùn)分配等措施。（） 138、招股說(shuō)明書(shū)摘要的目的僅為向公眾提供有關(guān)本次發(fā)行的簡(jiǎn)要情況，無(wú)須包括招股 說(shuō)明書(shū)全文各部分的主要內(nèi)容。（） 139、發(fā)行人應(yīng)在招股說(shuō)明書(shū)及其摘要披露后l0 日內(nèi)， 將正式印刷的招股說(shuō)明書(shū)全文文 本一式三份，分別報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其在發(fā)行人注冊(cè)地的派出機(jī)構(gòu)。（） 140、企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)應(yīng)制定發(fā)行計(jì)劃，在計(jì)劃內(nèi)各期票據(jù)的利率形式、期限結(jié)構(gòu)等 要嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，不得自行設(shè)計(jì)。（） 141、1993