對農(nóng)行“三農(nóng)”金融事業(yè)部制改革的探索

1、對農(nóng)行“三農(nóng)”金融事業(yè)部制改革的探索商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)是其經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營目標(biāo)和經(jīng)營理念的集中體現(xiàn)，也是商業(yè)銀行核心競爭力的決定性因素之一。當(dāng)前，銀行事業(yè)部制作為歐美商業(yè)銀行主流管理體制，在專業(yè)化和獨立核算激勵方面發(fā)揮越來明顯的優(yōu)勢，國內(nèi)商業(yè)銀行隨著流程銀行改革推進(jìn)和經(jīng)營管理體制創(chuàng)新深化，開始逐步引入這種先進(jìn)的經(jīng)營管理體制，增強應(yīng)對金融全球化的競爭能力。農(nóng)行正值股改上市的關(guān)鍵階段，為切實解決大型商業(yè)銀行服務(wù)“三農(nóng)”歷史性難題，農(nóng)總行毅然決定推行三農(nóng)金融事業(yè)部制改革，這是農(nóng)行面向“三農(nóng)”、商業(yè)運作的全新嘗試，也是落實科學(xué)發(fā)展、深化股份制改革的重要實踐。農(nóng)行推行“三農(nóng)”金融事業(yè)部制改革的戰(zhàn)略意義（一

2、）提升農(nóng)行競爭力的內(nèi)在需要。隨著國家對外開放程度的不斷提高，傳統(tǒng)的總分行管理體制逐漸出現(xiàn)了一些弊端，為適應(yīng)市場需要，調(diào)整農(nóng)業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)已顯得必要：一是業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。經(jīng)過多年的發(fā)展，農(nóng)行已發(fā)展成為產(chǎn)品多樣、網(wǎng)點眾多，經(jīng)營實力大幅增強的特大網(wǎng)絡(luò)型企業(yè)?？偡中兄颇Ｊ诫y以保證全行業(yè)務(wù)有效運轉(zhuǎn)，客觀上需要調(diào)整組織結(jié)構(gòu)，以保證一級法人意志，實現(xiàn)全行業(yè)務(wù)的高效率運作。二是績效管理的需要。目前績效管理總體還比較粗放，離精細(xì)化管理還相差較遠(yuǎn)。管理鏈條過長，業(yè)績評價以分支行為主體，缺乏對部門、崗位、產(chǎn)品等方面精細(xì)的成本收益核算，造成經(jīng)營責(zé)任行長一肩挑的現(xiàn)象，對各業(yè)務(wù)職能部門缺少有效的績效考評和激勵機制，使員工

3、缺乏工作的壓力和動力。三是專業(yè)化經(jīng)營的需要。對于市場前景好，有競爭力的產(chǎn)品和服務(wù)需要實施?；瘶I(yè)經(jīng)營，農(nóng)行產(chǎn)品眾多，有必要對特色業(yè)務(wù)進(jìn)行專業(yè)化經(jīng)營。（二）加快農(nóng)行股份制改革的戰(zhàn)略需要。在工、中、建相繼完成股份制改革之后，作為國有商業(yè)銀行股份制改革“收官之戰(zhàn)”的農(nóng)行改革已經(jīng)進(jìn)入了關(guān)鍵時期。推進(jìn)農(nóng)行股份制改革工作，必須要在堅持商業(yè)運作原則下，把服務(wù)好“三農(nóng)”放在改革的重要位置，構(gòu)建面向“三農(nóng)”的有效治理機制和運行體系。當(dāng)前，農(nóng)總行正在實施縣域金融事業(yè)部制改革，選擇浙江分行作為改革試點，依托浙江分行在人才隊伍、管理水平上的領(lǐng)先優(yōu)勢，積極探索農(nóng)行統(tǒng)籌城鄉(xiāng)、發(fā)展縣域、服務(wù)“三農(nóng)”的有效模式，逐步構(gòu)建發(fā)展縣

4、域和“三農(nóng)”業(yè)務(wù)的組織機構(gòu)、政策制度體系，對全行推行事業(yè)部改革具有重要的戰(zhàn)略意義。我省農(nóng)行“三農(nóng)”金融事業(yè)部制改革的基本情況按照總行事業(yè)部改革總體部署，農(nóng)行浙江省分行于2008年6月選擇金華分行啟動了“三農(nóng)”金融事業(yè)部制改革試點，并于10月份在全省鋪開。目前全省事業(yè)部組織架構(gòu)基本搭建，運行規(guī)則進(jìn)一步明確，業(yè)務(wù)和管理邊界逐步厘清，單獨核算體系初步建立，精度和準(zhǔn)度不斷提高，資源配置和激勵約束機制建設(shè)加快實施，信貸和風(fēng)險管理體系進(jìn)一步健全，縣支行綜合改革加快推進(jìn)，事業(yè)分部整體運行有序、順暢、高效。（一）建立事業(yè)部組織架構(gòu)，理順業(yè)務(wù)管理關(guān)系。1、搭建組織架構(gòu)。組織體系建設(shè)是事業(yè)部制改革的基礎(chǔ)工作。為保

5、證試點工作取得預(yù)期效果，我行首先從組織機構(gòu)改革入手，進(jìn)一步理順關(guān)系、明確定位。按照“管理委員會+事業(yè)分部+支持中心”的模式，分步搭建了“分層管理、權(quán)責(zé)清晰”的事業(yè)分部組織架構(gòu)。省分行成立試點工作領(lǐng)導(dǎo)小組、成立三農(nóng)金融事業(yè)分部管理委員會，成立農(nóng)村產(chǎn)業(yè)金融部、農(nóng)戶金融部，同時在有關(guān)職能部門設(shè)立“三農(nóng)”人力資源管理、“三農(nóng)”考核評價、“三農(nóng)”信貸管理、“三農(nóng)”會計核算、“三農(nóng)”風(fēng)險監(jiān)控5個中后臺管理中心。各市分行參照省分行成立“三農(nóng)”前臺部門和中后臺支持中心，將全省53家建制縣、市支行納入事業(yè)分部，作為事業(yè)分部的基本經(jīng)營單元，形成了以管理委員會為決策主體、以農(nóng)村產(chǎn)業(yè)金融部和農(nóng)戶金融部為營銷管理主體、

6、以縣域支行為基本經(jīng)營單元、以中后臺部門為支撐的經(jīng)營管理模式。2、理順管理關(guān)系。事業(yè)分部組織架構(gòu)建立后，我行按照事業(yè)分部管理和流程銀行要求，實施“條線管理、單元經(jīng)營、重心下沉、單獨核算、正向激勵、有效約束”的運作模式，按照“體現(xiàn)股改方針、利于明確職責(zé)、便于核算考核、符合戰(zhàn)略導(dǎo)向”的原則，以地域為界，對事業(yè)部業(yè)務(wù)管理邊界進(jìn)行細(xì)化劃分。一是將53個縣支行納入三農(nóng)金融部管理，將17家貧困縣轉(zhuǎn)區(qū)和縣域經(jīng)濟(jì)特征明顯的縣轉(zhuǎn)區(qū)支行比照事業(yè)部管理，允許享受事業(yè)部信貸等政策，承擔(dān)服務(wù)三農(nóng)工作任務(wù)。二是總行、省行直管的大客戶，以及省轄市直屬集團(tuán)在縣域的全資子公司或控股公司客戶，由公司大客戶部門牽頭營銷。三是房地產(chǎn)開

7、發(fā)，包括經(jīng)營性物業(yè)貸款業(yè)務(wù)實行專業(yè)化管理，由房信部門牽頭營銷。四是垂直管理的系統(tǒng)性事業(yè)單位，由機構(gòu)部門牽頭營銷。其余由三農(nóng)對公部門負(fù)責(zé)營銷管理。五是個人業(yè)務(wù)按地域分別由個人金融部和農(nóng)戶金融部承擔(dān)營銷管理。六是其它業(yè)務(wù)：如國際業(yè)務(wù)、銀行卡、電子銀行等，由相關(guān)產(chǎn)品部門按照全行一盤棋、本外幣一體化經(jīng)營的原則，根據(jù)原有模式由產(chǎn)品部門對三農(nóng)金融部分支機構(gòu)提供服務(wù)，并開展產(chǎn)品交叉銷售。七是在城市的涉農(nóng)企業(yè)，由三農(nóng)部門確定名單牽頭營銷。無論牽頭在縣域還是城市，按屬地原則分別做好功能落地、客戶關(guān)系維護(hù)。3、明確議事規(guī)則。厘清業(yè)務(wù)邊界的基礎(chǔ)上，明確部門職責(zé)，落實責(zé)任人員，明晰報告關(guān)系，推進(jìn)事業(yè)分部組織體系高效運

8、作。在金華試點中先后探索并制訂了“三農(nóng)”金融分部管理委員會議事規(guī)則和“三農(nóng)”金融事業(yè)分部業(yè)務(wù)管理辦法，突出“三農(nóng)”金融管理委員會作為決策主體的職能發(fā)揮，并實行全體成員議事制度，明確了議事原則、范圍、程序等內(nèi)容。同時，理順和明晰了事業(yè)分部業(yè)務(wù)管理流程，并對“三農(nóng)”業(yè)務(wù)的經(jīng)營目標(biāo)制訂、費用管理、計劃管理、資金管理、考核激勵、報告和督辦等作了規(guī)定。（二）構(gòu)建獨立核算體系，完善單獨考核機制。1、建立財務(wù)核算體系。我行依托業(yè)績價值系統(tǒng)、運用成本分?jǐn)傔€原等方法，對事業(yè)分部的獨立核算體系進(jìn)行了有益的探索。在現(xiàn)行的財務(wù)會計制度框架內(nèi)，通過制定還原規(guī)則和分?jǐn)傄?guī)則，實施“統(tǒng)一還原、二次分?jǐn)?、多級匯總”的事業(yè)部獨立

9、核算模式。在支行層面，把縣支行作為完整的利潤中心，財務(wù)成果核算以業(yè)績價值管理系統(tǒng)（pvms）數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，并把應(yīng)由支行承擔(dān)但集中在二級分行核算的財務(wù)數(shù)據(jù)和不良資產(chǎn)數(shù)據(jù)，統(tǒng)一還原到支行核算。在省、市分行本級層面，財務(wù)成果核算通過系統(tǒng)計價，將前臺部門和中后臺支持部門內(nèi)部收益和成本實行內(nèi)部分成和二次分?jǐn)偅粗泻笈_支持性部門向前臺經(jīng)營性部門分?jǐn)?，前臺經(jīng)營性部門再向網(wǎng)點具體產(chǎn)品分?jǐn)?，最后按照產(chǎn)品條線逐級匯總部門和機構(gòu)成本。在分?jǐn)傄?guī)則的設(shè)計方面，借鑒作業(yè)成本原理，根據(jù)成本性態(tài)差異、作業(yè)成本動因差異、部門工作職責(zé)差異，制定合理的分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)和規(guī)則。2、細(xì)化成本分?jǐn)偤褪找娣殖梢?guī)則。在前期核算運行的基礎(chǔ)上，我行把抓實

10、財務(wù)基礎(chǔ)管理和研究細(xì)化內(nèi)部計價、部門及產(chǎn)品收益成本分成規(guī)則，作為提升核算準(zhǔn)確度的兩大突破口，通過制定成本核算實施細(xì)則，規(guī)范最底層的財務(wù)成本歸集，如規(guī)范系統(tǒng)合約操作、實施支行費用逐筆列支等操作，確保系統(tǒng)錄入的財務(wù)明細(xì)數(shù)據(jù)真實準(zhǔn)確，通過推進(jìn)業(yè)績價值管理系統(tǒng)部門、產(chǎn)品相關(guān)參數(shù)設(shè)置的合理化研究，提高系統(tǒng)核算的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。試點初期，我行在差額資金管理體系下，探索實行相對獨立、統(tǒng)一管理、分級負(fù)責(zé)的資金管理模式。3、改進(jìn)三農(nóng)考核機制。我行三農(nóng)績效考核基本架構(gòu)以效益-發(fā)展-風(fēng)險為主線，在指標(biāo)設(shè)置上，以經(jīng)濟(jì)增加值為核心，突出客戶結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整，加大中間業(yè)務(wù)考核力度，關(guān)注不良資產(chǎn)源頭控制，引入客戶增量目標(biāo)，加強

11、同業(yè)比較，從關(guān)注結(jié)果性指標(biāo)向過程和結(jié)果并重，突出三農(nóng)金融部戰(zhàn)略導(dǎo)向和工作重心，促進(jìn)縣域的競爭力提升。同時增設(shè)有效惠農(nóng)卡發(fā)卡量、惠農(nóng)卡授信戶數(shù)等惠農(nóng)特色產(chǎn)品指標(biāo)考核，加快推進(jìn)服務(wù)“三農(nóng)”的業(yè)務(wù)載體建設(shè)。并將“三農(nóng)”業(yè)務(wù)考核指標(biāo)與行領(lǐng)導(dǎo)工資掛鉤，切實加大考核力度。（三）加快信貸決策下沉，強化信貸風(fēng)險管理。1、實行分層次的信貸授權(quán)管理。按照總行信貸授權(quán)管理要求，擴(kuò)大縣域支行業(yè)務(wù)權(quán)限，實行分層次管理：第一層次：對事業(yè)部中經(jīng)營規(guī)模大、信貸管理水平高的支行如樂清、紹興縣、義烏，由省分行直接授權(quán)，比照所在二級分行相應(yīng)業(yè)務(wù)品種權(quán)限及額度執(zhí)行；第二層次：省分行明確可轉(zhuǎn)授事項、但須二級分行轉(zhuǎn)授權(quán)的6家支行，由省分

12、行規(guī)定可轉(zhuǎn)授的審批權(quán)限范圍與額度，具體由二級分行轉(zhuǎn)授；第三層次：貸款規(guī)模在20億元以上的其他經(jīng)濟(jì)強縣支行，在授信審批權(quán)限（較大）內(nèi)，由各二級分行轉(zhuǎn)授。第四層次：其他具有發(fā)展?jié)摿χ?，其授信審批?quán)限（一般）內(nèi)，由各二級分行轉(zhuǎn)授。第五層次：其余支行。統(tǒng)一授信業(yè)務(wù)審批權(quán)全部集中于二級分行。2、加快信貸體制改革和流程改造。在市分行和少數(shù)規(guī)模特別大的縣域支行設(shè)立了信貸業(yè)務(wù)審查審批中心和貸款獨立審批人；對縣域信貸業(yè)務(wù)只采取直接審批與會議審批兩種方式，不搞合議審批。所有縣域一級支行和符合條件的二級支行均實行上級行統(tǒng)一派駐獨立審批人制度；落實總行針對“三農(nóng)”業(yè)務(wù)出臺的相關(guān)信貸政策制度，結(jié)合我行實際，出臺實施細(xì)

13、則或?qū)嵤┮庖?；積極探索完善符合浙江特點的信貸政策制度體系，增強在信貸準(zhǔn)入、授權(quán)、擔(dān)保等方面政策適用性3、強化風(fēng)險控制。努力完善縣域客戶的準(zhǔn)入風(fēng)險評級體系，加快推廣行業(yè)授信與單個客戶授信相結(jié)合的授信管理方法，積極推行貸款十二級風(fēng)險分類體系，探索建立貼近縣域市場信貸業(yè)務(wù)定價模式和風(fēng)險補償機制。實行貸款運作各環(huán)節(jié)的主責(zé)任人與經(jīng)辦責(zé)任人制度和新發(fā)生不良貸款問責(zé)制度，不斷加強市場風(fēng)險和操作風(fēng)險管理。專門制定了“三農(nóng)”貸款風(fēng)險監(jiān)測管理辦法，強化風(fēng)險監(jiān)測，對“三農(nóng)”新發(fā)生不良貸款，嚴(yán)格問責(zé)。落實清收責(zé)任，特別對1000萬元以上不良貸款大戶，按戶分解落實清收任務(wù)，加強清收考核。同時，加強內(nèi)部審計，根據(jù)三農(nóng)業(yè)務(wù)

14、內(nèi)部控制和合規(guī)管理的需要，由內(nèi)控合規(guī)辦負(fù)責(zé)縣域及“三農(nóng)”審計工作的計劃、組織以及日常管理，以合規(guī)檢查督導(dǎo)為主，重點加強對有關(guān)“三農(nóng)”業(yè)務(wù)各項制度、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性審核、評估和檢查。（四）優(yōu)化資源配置機制，推進(jìn)支行綜合改革。1、建立資源保障和配置機制。一是在綜合經(jīng)營計劃管理方面，單獨編制事業(yè)分部的經(jīng)濟(jì)資本計劃、業(yè)務(wù)計劃、財務(wù)計劃和其他計劃等綜合經(jīng)營計劃，并結(jié)合縣域情況差異，實行區(qū)別對待，體現(xiàn)綜合經(jīng)營計劃對“三農(nóng)”業(yè)務(wù)發(fā)展的指揮棒作用。二是在經(jīng)濟(jì)資本和信貸計劃管理方面，單獨設(shè)置事業(yè)分部、縣域支行的經(jīng)濟(jì)資本和信貸計劃管理明細(xì)賬，突出對縣域計劃單列管理，在省分行下達(dá)市分行經(jīng)濟(jì)資本及信貸計劃同時，

15、單列下達(dá)縣域計劃，并由二級分行具體配置至縣支行。對義烏、樂清、紹興縣等支行，省分行實行計劃直管，單列配置。三是在財務(wù)資源配置方面，對事業(yè)分部及縣域?qū)嵤┴攧?wù)預(yù)算管理，縣域費用、固定資產(chǎn)計劃單獨核定，確保人員費用和運營基本需要的基礎(chǔ)上，實行收入費用率管理，并根據(jù)全行三農(nóng)工作重心專門配置如惠農(nóng)卡和農(nóng)戶小額貸款等戰(zhàn)略費用。在今年全行費用零增長控制的情況下，2009年上半年我行在事業(yè)部轄內(nèi)縣域支行投入費用合計8.45億元，比去年同期增加1.22億元，增長6%。2、加強縣支行分類管理和重點推進(jìn)。實行縣支行分類管理，制定縣域支行分類管理辦法，通過明確發(fā)展路徑和目標(biāo)，實施分類指導(dǎo)，分層經(jīng)營，對不同類型支行給予

16、適當(dāng)?shù)呐涮踪Y源和政策傾斜，實施嚴(yán)格的目標(biāo)管理和激勵約束機制，支持縣域支行加快發(fā)展：對總行重點推進(jìn)的18家縣支行加大政策傾斜，對其中義烏、紹興縣、樂清等三家規(guī)模大、效益好的經(jīng)濟(jì)強縣支行，按照“資源配置單列、業(yè)務(wù)流程扁平、經(jīng)營權(quán)限擴(kuò)大、管理歸屬不變”的管理方式，實行穿透式管理；選擇一批實力較強的縣支行作為省分行重點推進(jìn)行，由省分行安排資源投入，支持其提高經(jīng)營效率、提高市場份額，提高涉農(nóng)和縣域業(yè)務(wù)的創(chuàng)利能力；對于經(jīng)營環(huán)境一般，經(jīng)營能力相對落后的行，通過找準(zhǔn)路徑、突出重點、有效支持、特色發(fā)展，加大政策扶持，幫助其把握發(fā)展機遇，改善薄弱環(huán)節(jié)，奮起直追，逐步消除資產(chǎn)業(yè)務(wù)邊緣化的問題。3、推進(jìn)支行綜合改革。

17、明確縣支行經(jīng)營定位，明晰責(zé)任利益邊界，探索建立符合縣支行發(fā)展需要的三農(nóng)金融部授權(quán)管理制度，優(yōu)化縣支行資源配置、績效考核和激勵約束機制，系統(tǒng)改造縣支行管理流程，簡化冗余環(huán)節(jié)，優(yōu)化勞動組合，切實提高縣支行自主經(jīng)營、自控風(fēng)險和有效服務(wù)能力。探索對重點集鎮(zhèn)二級支行的經(jīng)營權(quán)限、機構(gòu)升格、資源配置、人員配備等方面的創(chuàng)新，對全省二級支行統(tǒng)一評價，分類指導(dǎo)，提高同業(yè)競爭力。深化改革中的難點和問題（一）經(jīng)營理念轉(zhuǎn)變難。1、對推行事業(yè)部改革的深層次意義認(rèn)識不到位。沒有擺正服務(wù)“三農(nóng)”和推進(jìn)股份制改革的關(guān)系，將重視“三農(nóng)”工作簡單地視為應(yīng)對政府及監(jiān)管部門對農(nóng)行股改上市的要求，忽視了對于改革農(nóng)行相對落后的管理體制、實

18、施藍(lán)海戰(zhàn)略、把握發(fā)展機遇的重大意義，對于事業(yè)部改革是農(nóng)行自身生存發(fā)展的內(nèi)在要求的認(rèn)識不夠深刻，導(dǎo)致思想上不夠重視，執(zhí)行中重形式不重實質(zhì)，工作積極性和主動性相對不足等問題。2、對面向“三農(nóng)”和商業(yè)運作的認(rèn)識不到位。對新時期“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展中蘊藏的商機研發(fā)不夠，市場定位、客戶定位停留在傳統(tǒng)的老“三農(nóng)”，認(rèn)為服務(wù)“三農(nóng)”沒有前途，認(rèn)為做“三農(nóng)”業(yè)務(wù)是完成政治任務(wù)，認(rèn)為做好“三農(nóng)”服務(wù)就是放權(quán)加降低門檻，而忽視了縣域發(fā)展和農(nóng)村改革蘊藏的機遇，片面放大了二者之間的矛盾，忽略了二者之間的統(tǒng)一，助長了工作中畏難、等待情緒的滋長，影響工作的效率3、對城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展認(rèn)識不到位。認(rèn)為城市業(yè)務(wù)與“三農(nóng)”業(yè)務(wù)是相

19、互排斥的關(guān)系，是簡單的反哺支持關(guān)系；認(rèn)為主攻“三農(nóng)”就要忽略城市，做強城市就要放棄“三農(nóng)”，協(xié)調(diào)運動能力不強。忽視了城市和縣域業(yè)務(wù)存在很強的互補性，無法做到統(tǒng)籌兼顧，政策上，忽視城鄉(xiāng)的現(xiàn)實差異，實施一刀切的政策措施，導(dǎo)致部分地區(qū)出現(xiàn)城市業(yè)務(wù)跟不上同業(yè)領(lǐng)先者的步伐，縣域份額逐步縮小的局面。（二）管理邊界確定難。1、事業(yè)部范圍界定尚未完全涵蓋服務(wù)“三農(nóng)”要求。從浙江情況看，目前事業(yè)部的范圍包括建制縣、市轄區(qū)內(nèi)的支行，仍有相當(dāng)一部分原屬貧困縣轉(zhuǎn)區(qū)的市轄區(qū)支行、縣域經(jīng)濟(jì)特征明顯的市轄區(qū)支行相關(guān)支農(nóng)任務(wù)較為繁重，例如金華的金東區(qū)、杭州的蕭山、余杭等，由于未納入事業(yè)部管理，相應(yīng)的政策方針、管理要求難以及時

20、落實。另外對于城市涉農(nóng)的業(yè)務(wù)管理范圍的界定尚不完全明晰，容易導(dǎo)致相應(yīng)的業(yè)務(wù)管理真空。2、事業(yè)部內(nèi)外相關(guān)部門職責(zé)仍需明晰、呼應(yīng)機制尚未形成。包括三農(nóng)金融部前臺部門和城市板塊前臺關(guān)于牽頭營銷和功能落地及關(guān)系維護(hù)之間的職責(zé)分工；三農(nóng)金融部前臺與中后臺支持中心的呼應(yīng)機制；三農(nóng)金融部與信用卡、電子銀行、國際業(yè)務(wù)等部門相關(guān)的產(chǎn)品交叉銷售及管理的職責(zé)分工；辦公室、信息技術(shù)、內(nèi)控合規(guī)、法律、監(jiān)察、保衛(wèi)等后臺支持和行政管理部門支持事業(yè)部工作職責(zé)等都需進(jìn)一步完善。3、報告關(guān)系未完全理順。按照試點要求，三農(nóng)金融事業(yè)分部總經(jīng)理實行垂直條線匯報；分管三農(nóng)金融事業(yè)分部的副行長在本行行長的領(lǐng)導(dǎo)下授權(quán)開展工作并及時匯報；前臺

21、客戶部門接受上級行的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，三農(nóng)中后臺部門在向本級事業(yè)分部總經(jīng)理報告工作的同時，按條線向上級行報告。在具體實踐中，由于報告關(guān)系復(fù)雜，存在多線匯報等情況，容易導(dǎo)致政出多門，影響決策效率。（三）業(yè)務(wù)邊界劃分難。1、內(nèi)外部業(yè)務(wù)劃分標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。三農(nóng)和城市業(yè)務(wù)區(qū)分的維度較多、標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。在劃分的維度上，既有按區(qū)域劃分，如農(nóng)村即縣及縣以下業(yè)務(wù)屬三農(nóng)業(yè)務(wù)，地市以上及轄區(qū)為城市業(yè)務(wù)，也有按業(yè)務(wù)性質(zhì)，如農(nóng)林牧漁業(yè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化等屬三農(nóng)業(yè)務(wù)，另外還有按戶籍性質(zhì)，如農(nóng)村戶口為農(nóng)戶，相關(guān)業(yè)務(wù)屬三農(nóng)業(yè)務(wù)，而居民涉及的相關(guān)業(yè)務(wù)為城市等。由于“三農(nóng)”本身的涵義廣泛，促使在業(yè)務(wù)劃分上標(biāo)準(zhǔn)很難統(tǒng)一，容易導(dǎo)致相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計和業(yè)務(wù)管

22、理上的存在交叉現(xiàn)象。2、系統(tǒng)支撐跟不上。事業(yè)部制對數(shù)據(jù)支持系統(tǒng)有著很高的要求，建立全國統(tǒng)一的數(shù)據(jù)中心和管理信息系統(tǒng)是對事業(yè)部實行有效管理的基石，而要完成徹底的事業(yè)部制改革，必須有集中化的、強大的數(shù)據(jù)平臺支持，把分散在各分行的業(yè)務(wù)經(jīng)營數(shù)據(jù)和核算信息進(jìn)行整合和歸并，建立以事業(yè)部為核算主體的有效的預(yù)算管理系統(tǒng)、財務(wù)核算系統(tǒng)和分析評價系統(tǒng)，但目前我行尚未建立。（四）組織職能落地難。1、三農(nóng)金融管理委員會落地難。以試點行金華分行為例，三農(nóng)金融部管理委員會雖已建立，但決策制度、例會制度、工作督辦制度、管理報告關(guān)系等治理機制尚不完善。另外，目前三農(nóng)金融管理委員會的成員大多為市分行行長、各主要部門負(fù)責(zé)人兼任，

23、獨立運作和獨立決策的作用不明顯，專業(yè)化的管理職能落地較為困難。2、中后臺支持中心的職能落地難。事業(yè)部的中后臺管理中心落地于全行的六大職能部門，對職能部門的團(tuán)隊建設(shè)和運作效率提出很高要求。目前在總行層面，并成立了專職的處室，負(fù)責(zé)三農(nóng)中后臺支持工作，但在省、市分部層面，尚未有具體的要求。省、市分行中后臺中心具體職能及崗位職責(zé)等制度尚不完善，缺乏專職管理團(tuán)隊和人員。中后臺支持中心對三農(nóng)金融部的人力、財務(wù)等資源單獨配置和安排的運作模式不夠統(tǒng)一和規(guī)范，很難實現(xiàn)真正意義上的事業(yè)部財權(quán)、事權(quán)的劃分。（五）經(jīng)營機制創(chuàng)新難。1、權(quán)責(zé)利相結(jié)合的激勵約束機制有待優(yōu)化。目前事業(yè)部的激勵約束機制，圍繞權(quán)責(zé)利相結(jié)合的原則

24、，正在逐步形成，已出臺了三農(nóng)金融部單獨考評辦法，但尚未形成全面的考核體系。在激勵方面，對事業(yè)部內(nèi)前臺部門、中后臺管理中心的綜合績效考評機制尚未建立，各級分部及支行的綜合評價、等級管理制度體系尚未形成，三農(nóng)金融部崗位體系、員工績效考評體系和薪酬分配體系尚需進(jìn)一步健全、“三包一掛”貸款機制需加快探索。在約束方面，事業(yè)部資本約束機制急需建立，與業(yè)績掛鉤的機構(gòu)升降格、高管職務(wù)和薪酬、收縮業(yè)務(wù)范圍等約束政策尚未明確，縣支行經(jīng)營授權(quán)停復(fù)牌制度需進(jìn)一步完善。2、圍繞服務(wù)“三農(nóng)”和價值創(chuàng)造的資源配置未能真正到位。從試點情況看，雖然試點方案中明確了三農(nóng)金融事業(yè)部的資本管理、經(jīng)營計劃、資金管理等，但落實在口頭上的

25、多，單獨編制試點縣支行經(jīng)營計劃、信貸計劃、財務(wù)費用的很少，部分試點行的經(jīng)營資源與其經(jīng)營貢獻(xiàn)相比，甚至占比下降。此外，對于如何圍繞服務(wù)“三農(nóng)”和價值創(chuàng)造這兩個核心，切實加大資源傾斜，形成單獨配置和高效配置的運作模式，還缺乏深入的研究：包括對于如何單獨安排三農(nóng)金融部財務(wù)資源，對三農(nóng)金融部財務(wù)預(yù)算、費用管理、固定資產(chǎn)投入以及工資等方面缺少細(xì)化和明確規(guī)定；對于實施提高三農(nóng)金融部的成本收入比、實行適度傾斜的費用配置和工資資源配置等政策缺少可行的配套落實措施。3、包括內(nèi)部價格轉(zhuǎn)移、板塊利益分享的單獨核算機制需進(jìn)一步完善。在事業(yè)部單獨核算機制建設(shè)方面，全國各試點行進(jìn)行了大量的探索，摸索了很多有效的經(jīng)驗，但仍

26、不完善，突出表現(xiàn)在：缺乏全國統(tǒng)一的內(nèi)部價格轉(zhuǎn)移體系，易導(dǎo)致核算的結(jié)果可比性較差；無法實行全額資金管理及核算；三農(nóng)和城市板塊、三農(nóng)金融部與產(chǎn)品部門利益分享機制等均尚未建立，需進(jìn)一步完善。4、制度安排與“經(jīng)營下沉”的指導(dǎo)原則有矛盾。當(dāng)前的業(yè)務(wù)流程設(shè)計、評級指標(biāo)設(shè)定、授權(quán)授信管理等整體上脫胎于城市業(yè)務(wù)的痕跡明顯，還未能完全建立有別于城市業(yè)務(wù)的一整套適應(yīng)“三農(nóng)”業(yè)務(wù)特點的信貸制度，有難以操作之處；對“三農(nóng)”客戶覆蓋面不足，對縣域房地產(chǎn)、產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、土地股份合作組織、農(nóng)村物流、農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)村個體工商戶等新型農(nóng)民客戶群體尚未做出新的制度安排；制度規(guī)定彈不夠，沒有充分考慮地區(qū)差異性，基層行自主創(chuàng)新

27、空間有限；同時客戶準(zhǔn)入門檻偏高，經(jīng)營重心下沉、流程簡化的要求未完全落到實處。5、統(tǒng)分結(jié)合的產(chǎn)品研發(fā)機制尚未建立，存在與市場脫節(jié)現(xiàn)象，產(chǎn)品整合和推廣力度不夠，缺乏通用性產(chǎn)品和開放的技術(shù)平臺，同時各級行對“三農(nóng)”領(lǐng)域發(fā)生的深刻變化認(rèn)識仍然不足，難以及時發(fā)現(xiàn)和挖掘其中的有效金融需求，沒有建立上下呼應(yīng)、內(nèi)外呼應(yīng)的產(chǎn)品研發(fā)市場響應(yīng)機制。（六）風(fēng)險經(jīng)營與管理分離難。事業(yè)部模式的一個顯著特征就是業(yè)務(wù)經(jīng)營和風(fēng)險管理職能相對分離，總部負(fù)責(zé)整體風(fēng)險管理政策制定和對事業(yè)分部的風(fēng)險控制，分部負(fù)責(zé)具體業(yè)務(wù)經(jīng)營，從而在分權(quán)體制下形成有效的風(fēng)險管理制衡機制。由于我行目前的主業(yè)仍是信貸業(yè)務(wù)，而信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營的核心是信貸風(fēng)險的計

28、量和管理，在現(xiàn)階段信用風(fēng)險量化和風(fēng)險控制能力較弱的情況下，信用風(fēng)險管理和信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營很難實現(xiàn)有效分離和制衡。同時由于事業(yè)部不具備獨立法人資格，事業(yè)部缺少與其他部門有效的風(fēng)險隔離機制。深化“三農(nóng)”金融事業(yè)部改革的對策及建議當(dāng)前，我國農(nóng)村金融體系已發(fā)生深刻變化，農(nóng)行樹立和發(fā)揮農(nóng)村金融骨干和支柱作用將面對信用社、農(nóng)發(fā)行先發(fā)優(yōu)勢、小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行政策優(yōu)勢和工、中、建行體制優(yōu)勢的競爭和挑戰(zhàn)。因此加快農(nóng)行服務(wù)三農(nóng)體制改革，提升金融服務(wù)水平迫在眉睫。上半年，銀監(jiān)會發(fā)布了中國農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融事業(yè)部制改革與監(jiān)管指引（下稱指引），首次對一個銀行職能部門的改革作“指引”，對事業(yè)部的組織架構(gòu)和治理機制做出專門規(guī)

29、定，從營運資本、風(fēng)險撥備、財務(wù)核算等方面對農(nóng)行的“三農(nóng)”金融事業(yè)部提出差異化的監(jiān)管要求，彰顯農(nóng)行三農(nóng)金融事業(yè)部制改革重要性。農(nóng)行要加快深化改革，發(fā)揮事業(yè)部制體制機制優(yōu)勢，切實做好服務(wù)“三農(nóng)”工作。（一）統(tǒng)一思想、提高認(rèn)識，把握好“三個”關(guān)系。1、要把握好面向“三農(nóng)”和商業(yè)運作的關(guān)系。三農(nóng)金融事業(yè)制部改革的根本出發(fā)點是以事業(yè)部為組織體系保障，更好地推進(jìn)農(nóng)行面向“三農(nóng)”和商業(yè)運作有機統(tǒng)一，要深化和推進(jìn)事業(yè)部改革，必須正確認(rèn)識面向“三農(nóng)”和商業(yè)運作的關(guān)系。面向“三農(nóng)”是國家賦予農(nóng)行首要、基本的要求，也是農(nóng)行改革發(fā)展的永恒主題。商業(yè)運作是充分挖掘“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的機遇，遵循商業(yè)銀行發(fā)展的內(nèi)在規(guī)

30、律和基本要求，實現(xiàn)高效、持續(xù)發(fā)展。二者之間存在辯證統(tǒng)一的關(guān)系。既要想到服務(wù)“三農(nóng)”的責(zé)任，又要想到持續(xù)發(fā)展的要求，既要看到“三農(nóng)”業(yè)務(wù)的潛力，又要看到“三農(nóng)”業(yè)務(wù)的風(fēng)險，本著服務(wù)、發(fā)展、責(zé)任并重，完善組織體系，創(chuàng)新經(jīng)營機制，實現(xiàn)三農(nóng)業(yè)務(wù)快速、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展。 2、要把握好改革創(chuàng)新和制度機理的關(guān)系。改革創(chuàng)新和認(rèn)清、把握制度機理的基本目的都是圍繞又好又快的發(fā)展。因此既要強調(diào)通過增強自主創(chuàng)新能力，推進(jìn)業(yè)務(wù)的科學(xué)發(fā)展，向改革創(chuàng)新要動力、要資源、要空間，同時要堅持改革創(chuàng)新要受到制度機理的約束，通過深入研究和把握制度運作機理，在科學(xué)的制度機理框架內(nèi)，在嚴(yán)格控制風(fēng)險的前提下，進(jìn)一步解放思想、大膽創(chuàng)新，積極

31、推進(jìn)金融事業(yè)部制改革，加快縣域經(jīng)營機制創(chuàng)新和金融產(chǎn)品創(chuàng)新。3、要把握好統(tǒng)籌城鄉(xiāng)和雙線經(jīng)營的關(guān)系。統(tǒng)籌城鄉(xiāng)是指要運用統(tǒng)籌兼顧的基本方法，注重發(fā)展縣域業(yè)務(wù)，同時也要加快城市業(yè)務(wù)發(fā)展，城市和縣域業(yè)務(wù)存在很強的互補性，要充分發(fā)揮城市業(yè)務(wù)對縣域業(yè)務(wù)發(fā)展的輻射帶動作用，同時要發(fā)揮縣域經(jīng)營優(yōu)勢對城市業(yè)務(wù)的支持作用。三農(nóng)金融事業(yè)部改革要牢牢把握統(tǒng)籌城鄉(xiāng)的原則，不能因為事業(yè)部改革而將城市業(yè)務(wù)和縣域業(yè)務(wù)相對立，要正視城鄉(xiāng)的現(xiàn)實差異，正視城市和縣域業(yè)務(wù)在經(jīng)濟(jì)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)特點、政府財政、服務(wù)對象、金融需求等多方面的差異性。要堅持雙線經(jīng)營，依據(jù)城鄉(xiāng)差異情況，在基本制度框架和機理一致的前提下，推行城市一套打法和縣域一套打法

32、的一行兩制的差異化經(jīng)營。.（二）立足縣域、統(tǒng)籌城鄉(xiāng)，科學(xué)定位三農(nóng)業(yè)務(wù)。指引設(shè)計的三農(nóng)金融部是以縣域為維度設(shè)立的事業(yè)部。要立足各自的區(qū)域經(jīng)濟(jì)特點和“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)的新特點，實施立足縣域、統(tǒng)籌城鄉(xiāng)、服務(wù)“三農(nóng)”的戰(zhàn)略定位。1、市場定位要以縣域為基礎(chǔ)，城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展。從區(qū)域劃分情況看，我行縣域業(yè)務(wù)比重占絕對優(yōu)勢;從事業(yè)分部管理范圍界定看，我行的一級支行多歸屬縣域管理范疇。所以，我們的市場定位要以做大做強縣域市場為基礎(chǔ)，做到城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展。2、業(yè)務(wù)定位要以滿足市場需求為中心，各項業(yè)務(wù)協(xié)同發(fā)展。目前，在經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)地區(qū)，傳統(tǒng)的基礎(chǔ)農(nóng)業(yè)項目已逐漸退為農(nóng)民增收的非主流渠道，個私經(jīng)濟(jì)、服務(wù)業(yè)、高效生態(tài)農(nóng)業(yè)以及農(nóng)村工

33、商業(yè)已迅速崛起并占據(jù)了“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)的主流，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)多元化、農(nóng)民居民化的趨勢越來越明顯，農(nóng)村、農(nóng)民的金融需求越來越廣泛。針對其金融需求的變化，服務(wù)三農(nóng)的業(yè)務(wù)定位要堅持縣域業(yè)務(wù)和城市業(yè)務(wù)并舉、本外幣業(yè)務(wù)協(xié)同發(fā)展、資產(chǎn)負(fù)債中間業(yè)務(wù)聯(lián)動發(fā)展。3、客戶定位要突出重點、拓寬覆蓋面，發(fā)揮比較優(yōu)勢。立足大農(nóng)村、著眼大農(nóng)業(yè)、服務(wù)大農(nóng)民，把縣域民營企業(yè)、中小企業(yè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、商貿(mào)物流業(yè)、農(nóng)村服務(wù)業(yè)、農(nóng)村城鎮(zhèn)化建設(shè)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)作為我們服務(wù)三農(nóng)的核心客戶資源，大力支持民營企業(yè)主、個體工商戶、私營企業(yè)主、家庭農(nóng)場主、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)合伙人等這批“新農(nóng)民”做大做強。（三）下沉重心、分類指導(dǎo)，推進(jìn)體制機制創(chuàng)新。1、規(guī)

34、范三農(nóng)金融分部管理委員會運作方式，進(jìn)一步明確事業(yè)部前中后臺部門職責(zé)。2、探索中后臺管理中心的運作模式，對省、市級中后臺管理中心確定專管的副總，并設(shè)置專門科室，配備專門人員，確保管理中心職能落地。3、進(jìn)一步完善獨立核算體系。從業(yè)績價值系統(tǒng)維護(hù)完善和分?jǐn)傄?guī)則深入研究、財務(wù)歸集做實規(guī)范等三個方面入手，進(jìn)一步做好系統(tǒng)的架構(gòu)調(diào)整、部門變更、產(chǎn)品定義等系統(tǒng)維護(hù)工作；進(jìn)一步加強成本分?jǐn)?、利益分成等核算?guī)則的統(tǒng)一工作；認(rèn)真做實財務(wù)歸集的基礎(chǔ)工作，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。4、細(xì)化和完善信貸計劃、經(jīng)濟(jì)資本管理、財務(wù)資源配置、人力資源管理、績效考評、風(fēng)險管理等辦法，統(tǒng)一三農(nóng)金融部業(yè)務(wù)計劃單列考核、資源單獨安排管理模式，強

35、化事業(yè)部條線垂直管理，發(fā)揮專業(yè)化經(jīng)營優(yōu)勢。5、深化信貸審批體制改革，推行決策重心下沉的“三農(nóng)”和縣域信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營模式，建立分層審批制度；按照分類指導(dǎo)的要求，對部分“三農(nóng)”業(yè)務(wù)相關(guān)信貸政策制度實行適應(yīng)性調(diào)整，出臺分類指導(dǎo)的信貸政策。6、探索事業(yè)部扁平化改革，加強重點縣支行推進(jìn)計劃，對區(qū)域范圍較小的省級事業(yè)分部試行省管縣改革。（四）客戶為軸、效率優(yōu)先，加快業(yè)務(wù)整合改造。如何利用自身特色打造縣域農(nóng)行在同業(yè)競爭中的比較優(yōu)勢，做大做強縣域“藍(lán)?！笔袌?，是我行“三農(nóng)”事業(yè)部制改革的出發(fā)點和落腳點。要創(chuàng)造我行縣域的比較優(yōu)勢，其產(chǎn)品創(chuàng)新與整合、業(yè)務(wù)管理流程急待跟進(jìn)。1、建立客戶分層服務(wù)模式。按客戶層次不同設(shè)計不同的產(chǎn)品和流程，如農(nóng)戶最好是吃快餐，對其設(shè)計的產(chǎn)品最好是通過柜臺就可直接辦理，可以惠農(nóng)貸記卡產(chǎn)品取貸農(nóng)戶小額貸款，對貸款需求在5萬元以下的、符合準(zhǔn)入條件的農(nóng)戶憑身份證件即可辦理；對最好吃自助餐的個體工商戶和最好能享受包廂服務(wù)的高端客戶，則通過金融產(chǎn)品套餐和一