加油站資金管理暫行辦法

1、甘銷財發(fā)(2019) 38號關于印發(fā)好桿燈分公司加好站資金管理暫行辦法的通知所屬各分公司：為規(guī)范加好站資金管理，確保好回籠資金安全,提高資金使用 效率，分公司研究制訂了林杠分公司加杠站資金管理暫行辦法。 現予以下發(fā),斷斤屬各血司認真學習并遵照搠亍。附件：*分公司加燈站資金管理暫行辦法二OO四年七月二十二日主題詞：加*站 資金 管理 通知抄 報：中好好財務部，中好煉好與好分公司中*分公司經理辦公室2019年7月22日印發(fā)附件：卄*分公司加卄站資金管理暫行辦法、總則第一條 為規(guī)范加燈站財務管理,加強加燈站資金安全管 理，確保銷貨資金安全、及時回籠，提高資金使用效率，根據 中*分公司資金管理暫行辦法

2、（甘銷財發(fā)2002123 號）、中壯分公司加桿站財務管理制度（甘銷財發(fā) 200315號）和中*分公司資金收支兩條線暫行辦 法（甘銷財發(fā)2003 59號）,特制走本辦法。第二條 本辦法所指資金包括加好站枠*品及其他商品 收取的現金、銀行轉賬支票以及其他貨幣資金。第三條 本辦法適用于*分公司（以下簡稱分公司） 及所屬各分公司。二、管理機構及其職責第四條 加燈站資金安全管理必須貫徹齊抓共管原則” 所屬各分公司財務資產部門作為資金管理的職能部門,對保全 資金安全負有直接責任；儲運安全部門應將加幵站資金安全列 為安全工作中一項重要內容”以制度加強規(guī)范；加”站管理部 門應將加燈站資金安全管理作為加”站日常

3、管理不可忽視的部 分，督促檢查各項制度的落實；投資建設管理部門在今后新建、 改造加杯站規(guī)劃工作中應將保證加好站資金安全措施（配備隱 蔽式保險箱等）列入其中內容之一。第五條 所屬各分公司好片區(qū)經理、核算員為本片區(qū)資金 安全管理的第一責任人”對本片區(qū)加”站資金負有保全責任。 各所屬分公司加”站站長為本站資金安全管理直接責任人,對 本站資金安全負有保全責任。其對加杯站資金管理的主要職責 為：（-）負責本站各班組好資金安全管理、及時回籠;（二）負責組織落實分公司資金管理相關規(guī)定和制度;（三）負責對本站員工進行資金安全教育，制訂防盜、搶 應急預案和組織實施本站防盜、搶應急預案的演練;（四）負責對本站資金

4、安全隱患及時進行整改,無法整改 的及時報請幵片區(qū)或所屬各分公司相關管理部門解決;（五）當加幵站發(fā)生被盜、被搶事件時指揮現場應急處置。三、銀行賬戶管理及資金回籠第六條各所屬分公司加燈站一律不單獨設立收入賬戶 和支出賬戶。但對確屬實際情況距片區(qū)設立的收入存款賬戶機 構在10公里以上的需報分公司批準后方可設立。在選擇銀行 存款賬戶的設立銀行時原則上選擇工行，當地無工行的可選擇 其他金融機構開戶。第七條各所屬分公司加燈站所開立收入賬戶,凡屬在工 行開立的”均應在每天16 : 00時前通過網上銀行系統將 回籠資金全部上劃各所屬分公司收入賬戶；凡屬在其他金融機 構開立的收入口袋銀行存款賬戶，由各所屬分公司

5、根據加 燈站日均銷量核定其每日銀行存款限額（原則上日均銷量在1 噸以下的不超過1000元，日均銷量在15噸的不超過1萬 元，日均銷量在5噸以上的不超過2萬元L凡達到或超過限 額的，由加杯站收銀員以電匯、辦理銀行匯票等方式將加燈站 收入口袋銀行存款賬戶結存款項全部上劃到各所屬分公司 收入賬戶。第八條 凡單獨設立銀行存款賬戶的加桿站必須建立銀 行存款日記賬,及時與開戶銀行進行對賬,按月編制銀行存款 余額調節(jié)表，并于次月10日前報焙片區(qū)核算員審核簽字。加 焙站銀行存款余額調節(jié)表、銀行對賬單的裝訂、保管由各枠片 區(qū)核算員負責歸集,然后連同好片區(qū)設立的銀行賬戶銀行存款 余額調節(jié)表于每月20日前統一歸集到

6、各所屬分公司財務資產 部歸檔管理。對開設銀行存款賬戶的加好站、燈片區(qū)銀行存款 日記賬應于次年1月30日前歸集到各所屬分公司財務資產部 統一歸檔。各所屬分公司財務資產部應建立相應規(guī)章制度，明 確專門崗位負責此項工作，確保此項工作落到實處。四、加*站資金的日常管理第九條加燈站資金回籠的管理（一）各所屬分公司在好品燈過程中必須遵循錢貨兩清的原則，嚴禁加燈站以任何理由和借口擅自賒銷好品。對需求 量較大（原則上年需求量在100噸以上資信程度、償還能 力良好的客戶”經上級業(yè)務主管部門批準實行當月分次提卄” 月末一次結賬的，可先由各加好站填報 葉杯分公司一加幵站定期結算申請單（見附表一）報各所屬分公司財務資

7、產 部門審批。滾動結算客戶檔案由各所屬分公司財務資產部門統 一保管。（二）加幵站加燈員在收取現金時”應對所收取現金進行 認真辨別，在交付加好站收銀員之前對所收現金的真?zhèn)魏桶踩?負責。（三）加好站加燈員應對本班次所收款項（包括現金、支票等）做到當班款項當班清，要與當班次燈量相吻合。加燈 站加幵員當班次工作期間所收營業(yè)回籠現金隨身攜帶不得超過 1000元,當超過1000元時,應及時填寫杯杯燈分公司加杯站現金交款登記簿（見附表二，以下簡稱交款登記簿）交加好站收銀員收存，并由加枠站收銀員、加燈員同 時在交款登記簿上簽字認可。（四）加杯站收銀員應將所收款項進行分類整理，并對收款后現金的真?zhèn)魏桶踩撠煛彼?/p>

8、收取款項必須全部存放在收銀 員自行保管的保險箱內。當收銀員自行保管的保險箱存放現金 達到5000元時,應及時填寫交款登記簿，交存由加杯站站 長和加燈站核算員共同保管的隱蔽式保險箱（或其他保險箱） 內保管，并由雙方在交款登記簿上簽字認可。（五）嚴禁加燈站坐支、挪用營業(yè)款。鑒于加好站目前實 行報賬模式，所屬各分公司可根據加燈站日均銷量大小為好片 區(qū)核算員核定一定數額的備用金用于支付水電費等大額費用, 原則上每個片區(qū)不超過1萬元。所借備用金年內不需沖銷，每 月報賬時，賬務處理為：借：費用類科目，貸：銀行存款。 但核算員所借備用金年終必須清賬，次年再根據實際情況核付。第十條實行銀行上門收款服務的加燈站

9、資金安全管理（-）凡接受銀行上門收款服務的加燈站，要按照銀行 上門收款服務協議的要求，將加蓋了公章的銀行上門收款工 作人員的上門收款服務證或IC卡、收款人照片復印件 等資料存放加幵站,以便收款時核對查驗身份。加幵站站長或 營業(yè)員應及時監(jiān)督、反映銀行上門收款人員上門收款服務情況。 凡銀行不及時、不提供上門收款的,各加好站站長應隨時向片 區(qū)經理、各所屬分公司財務資產部匯報。（二）銀行上門收款人員到加好站收款時,加好站交款人員必須先將上門收款人員佩戴的服務卡與本站留存的上門收款服務證或IC卡、照片等進行認真對照驗證。在驗證其身份相符后，方可將款項交銀行上門收款人員。若發(fā)現銀行 上門收款人員無上門收款

10、服務證或服務證不符、銀行人員 單人上門收款、銀行收款人員變動但未接到提供上門收款服務 銀行通知的,加”站收銀員必須拒絕繳付現金。否則，造成損 失由當事人承擔。（三）加燈站員工與銀行上門收款人員進行資金交接時， 首先在W杯分公司加好站銀行上門收款登記 簿（現金）（見附表三初燈分公司加枠站 銀行上門收款登記簿（支票）（見附件四）中對交款時間、交 款金額、交款人等分現金、轉帳支票進行詳細登記,并由銀行 收款人員簽字認可。（四）各所屬分公司應積極與當地銀行協調，合理確定銀 行上門收款時間，以減少加好站夜間存放資金量。對當日銀行 上門收款后又收取大額現金并在2萬元以上的z加好站站長必 須及時向焙片區(qū)負責

11、人或各所屬分公司財務資產部匯報，各所 屬分公司應安排相關人員進行二次收款。此項工作要分清責任, 建立登記制度” 一旦出現問題要追究相關責任人的責任。（五）目前在沒有完全配備齊隱蔽式保險箱、采取封包收 款方式收款的加站，加站交款人員在清點完營業(yè)款項并正 確填制銀行存款進賬單后,必須將所繳存營業(yè)款項裝入上門收 款專用包內并加鎖后及時放入由加幵站站長和加燈站核算員共 同保管的保險箱保管,等待銀行上門收款人員收取款項。加桿站交款員在登記r*枠分公司加好站銀行上門 收款登記簿時”要將收款包內的款項數額、收款包編號等如 實填寫z并由銀行上門收款人員簽字認可。銀行上門收款人員 回行后”由所屬各分公司派專人在

12、開戶行與銀行上門收款人員 共同打開收款包鎖具，并現場監(jiān)點所收取的加焙站回籠燈貨款。（六）對銀行暫未提供上門收款服務的加燈站，各所屬分 公司應根據各站實際情況一站一策制走措施,自行安排車 輛、人員上門收款。日回籠現金量在一萬元以上的，要求每日 上門收款。再次重申，所有加*站一律嚴禁加*站員工步行或 乘坐其他交通工具繳存營業(yè)款項。所屬各分公司自行上門收款 人員在加燈站上門收款時，加燈站繳款人員必須將所收取款項 如數填寫”好分公司加好站自行上門收款登記 簿（見附表五）,并由上門收款人員簽字確認。（七）各所屬分公司安排自行上門收款時，所配備上門收 款車輛至少配備2名收款人員,即：收款人員、駕駛人員。各

13、 所屬分公司應將上門收款人員照片、簽名核對卡等留存所提供 上門收款的加好站備查。各所屬分公司自行上門收款人員擔負 點鈔收款、登記記錄、保管現金等職責；駕駛人員擔負車輛的 安全行駛、行車路線、收款過程的安全警戒等職責。（八）各所屬分公司自行派車二次上門收取的營業(yè)款項由各所屬分公司財務資產部或幵片區(qū)負責存放在保險箱內保管, 并于次日直接繳存銀行。所屬各分公司財務資產部或*片區(qū)夜 間存放營業(yè)現金數額超過5萬元時，必須安排1-2名正式員工 專人值夜班，以確保二次回收的營業(yè)款項安全。第十一條加杯站夜間資金安全管理（-）為保障加好站夜間資金安全，各所屬分公司要合理 安排加杯站工作人員配備，特別是偏遠加好站

14、員工的配備。日 均銷量在5噸以下的加燈站夜間必須保證至少有兩名員衛(wèi)其 中一名必須為男同志）在站上班或值班，強化夜間值班人員力 量。日均銷量在5噸以上的加好站必須安排三人或三人以上加 燈站員工夜間在站上班或值班。（二）各所屬分公司要采取各種安全有效的措施，最大限 度降低存放在加好站的過夜現金量。除特殊情況外，各加枠站 不得將白班銷貨款留存過夜，夜間營業(yè)款必須及時存放在保險 箱中保管。（三）各所屬分公司必須對所屬加燈站夜間存放資金分類 逐站核定限額并上報財務資產處存檔。原則上日均銷量在5噸 以上的加杯站當日夜間存放現金不得超過2萬元,日均銷量3 噸一5噸的加好站當日夜間存放現金不得超過1萬元，日均

15、銷 量在3噸以下的加枠站當日夜間存放現金不得超過0.5萬元。 若加好站當日夜間存放現金超出限額，由加好站向所屬各分公 司財務資產部報告，由所屬各分公司財務資產部負責協調安排 片區(qū)自行上門收款。第十二條加好站保險箱的管理（-）所屬各分公司保險箱實行分級管理、分級負責 的原則，即：普通保險箱一般擺放在加燈站營業(yè)室等較為明顯 的地方，由加桿站收銀員保管;各加杯站配備的隱蔽式保險箱 由加好站站長和核算員共同保管，保險箱配備有兩把不同的鑰 匙，由加焙站站長、核算員分別保管各自密碼和鑰匙，兩人共 同使用各自所保管的鑰匙才能打開保險箱。（二）加燈站保險箱只能用于存放加好站回籠銷貨款及加 ”站所用增值稅發(fā)票、

16、普通發(fā)票等,嚴禁將個人現金、有價證 券等存放其中。（三）加燈站收銀員對自己所保管的保險箱資金安全負責, 在保險箱存放金額達到5000元時應及時填寫交款登記簿 繳存于由加杯站站長和加焙站核算員共同保管的隱蔽式保險箱（其他類型保險箱）內。（四）加燈站各班次交接時，當班收銀員應將所保管的保險箱鑰匙交于下一班收銀員并填寫r* *燈分公司加幵站保險箱移交登記簿（見附表六）,并由下一班收銀員在燈好杯分公司加枠站保險箱移交登記簿上簽字,同時更換保險箱密碼。（五）加杯站配備的隱蔽式保險箱由加好站站長和加燈站核算員共同負責保管。上述二人因公出差等原因不能同時在加 ”站上班時,可將保險箱鑰匙移交于加好站另一指走員

17、工”并 由接交人員在燈分公司 站保險箱移交 登記簿上簽字,同時更換隱蔽式保險箱密碼。嚴禁將隱蔽式 保險箱兩把鑰匙由一人同時保管。五、加*站資金安全管理責任第十三條所屬各分公司行政主要負責人是本單位資金 安全管理第一責任人;所屬各分公司總會計師（主管副職）是 本單位資金安全管理直接責任人;各杯片區(qū)負責人、核算員對 本燈片區(qū)資金安全管理負有主要責任；加好站站長對本加好站 資金安全管理負有直接責任。第十四條 所屬各分公司必須在每月進行不少于30%加 燈站庫存商品盤點的同時，對加燈站資金安全進行例行檢查， 并填寫枠好 好分公司加杯站資金安全檢查記錄（見附 表七X隨同庫存商品盤點，每個季度應對所屬全部加

18、燈站資金 安全檢查一次”并做為一項工作制度和內容堅持下來。第十五條 加燈站資金安全管理責任（一）凡燈片區(qū)、加杯站資金因內控制度不落實、交接手 續(xù)不完備等管理環(huán)節(jié)出現漏洞而造成資金損失的，由所屬各分 公司行政主要責任人、總會計師或主管副職、財務資產部經理、 燈片區(qū)負責人、核算員、加”站站長分別按資金安全管理責 任書中所約走賠償比例進行賠償。（二）所屬各分公司實行二次自行上門收款的”應不定時 調整上門收款車輛行車路線以確保上門收款人員人身及企業(yè)11財產安全。對因安排不當，不進行或不及時上門收款等原因造 成加燈站資金在收款途中或加好站站內損失的,按電話接聽記 錄分清責任,進行賠償。（三）加桿站員工在

19、工作期間隨身攜帶回籠好貨款超過 1000元仍未繳存加好站收銀員而造成資金損失的，由加好站 收銀員全額賠償。加”站收銀員未將所收取回籠貨款及時存放 保險箱，或因保險箱保管不善，造成資金損失的由加好站收銀 員按損失金額全額賠償。由加枠站站長和加杯站核算員共同保 管的隱蔽式保險箱”因保管不善造成資金損失的,由加”站站 長和加杯站核算員分清責任后進行賠償。上述情況未造成損失的,在檢查中每發(fā)現一次按100500元/次對相關責任人進 行處罰。!1!）加燈站保險箱因交接手續(xù)不清或交接登記記錄不全等原因造成保險箱內資金損失的，由交接雙方分別按責任大小進行賠償。在加枠站保險箱交接過程中因接交人未及時更換保險箱密

20、碼等原因造成保險箱內存放的資金損失的，由接交人按 全額賠償損失金額。六、加*站發(fā)生資金被盜、搶事件后的應急處理措施第十六條 加好站資金發(fā)生被盜、搶事件后，加燈站員工應做好以下幾方面工作：（-）發(fā)現加好站資金被盜、搶后,當班員工應立即報告 加幵站站長,同時上報所屬各分公司財務資產部經理或總會計 師，如有可能應及時撥打110報警臺電話報警。（二）加燈站站長或其他負責人組織本站員工保護好被盜 現場，等待公安人員勘察現場。（三）公安人員到達事發(fā)現場后，加好站員工應積極配合 開展現場調查工作，向公安人員提供相關線索，協助破案。（四）公安人員對現場勘察完畢后，加焙站員工應清點丟 失財物”登記被盜、搶現金和物品數量”確認損失并上報上級 業(yè)務主管部門。第十七條 加燈站如果發(fā)生歹徒搶劫事件時，加桿站員工 應做好以下幾方面工作：（-）加杯站發(fā)生歹徒搶劫事件時,加桿站在場員工要做 到臨危不懼，沉著應對，避免與歹徒搏斗，盡量拖延時間。（二）盡量記住歹徒的長相、年齡、性別、身高、體形、 口音