最新公司日常費用報銷管理制度資料

1、公司日常費用報銷管理制度一、目的為了規(guī)范公司費用的使用、報銷、控制管理，本著合理使用，有效控制， 的原則，規(guī)范公司費用報銷標準。特制本制度。二、報銷項目日常報銷費用主要包括：差旅費、 通訊費、交通費、辦公費、業(yè)務招待費、 交通費用、培訓費等。在一個預算期內(nèi)，各項費用的支出原則上不超出預算。三、費用報銷基本流程：四、費用報銷標準:1、差旅費項目報銷標準、崗位級別備注般員工主管級經(jīng)理級交通費/住宿費100-200 元/ 晚100-200 元/ 晚100-200 元 / 晚伙食費40元/天50元/天60元/天通訊費10元/天10元/天10元/天注：出差到境外，住宿標準可上浮 200% 原則上除經(jīng)理級

2、外，其他員工應乘坐 公共交通工具。2、通訊費2.1手機話費標準為月度話費上限金額，直接補助到工資中。2.2享受公司通訊補助的手機必須保持 24小時開機。3、辦公費用3.1公司辦公用品的購買統(tǒng)一由行政部負責。由各部門填制辦公用品申購單，交至行政部，行政部將辦公用品申領單報請公司總經(jīng)理審批。公司總經(jīng)理審批同 意后，向財務借款統(tǒng)一購買。拿到正式發(fā)票的當天，由經(jīng)手人、入庫驗收人、 部門經(jīng)理簽字齊全后，報總經(jīng)理審批，合格后，由經(jīng)手人到財務報帳。3.2行政部對公司辦公用品建立領用臺賬管理， 領導用人要簽字確認，每個月末， 行政部對辦公用品進行盤點，財務部負責監(jiān)盤。4、招待費4.1 一般工程費用在30000

3、元以下的，業(yè)務招待費用不超過 400元；30000元以 上的，業(yè)務招待費用不超過 800元，特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理批準。4.2公司招待費報銷時憑餐飲、副食等發(fā)票報銷，寫明時間、地點、人數(shù)、事由等。5、交通費5.1 公司車輛產(chǎn)生費用：公司因工所配車輛，實行專人管理制，責任人負責該車 的維護保養(yǎng)、保險費用交辦、油費管理等工作，具體費用實報實銷。5.2 公司所配車輛加油，統(tǒng)一實行充值卡操作，一車一卡，隨車攜帶。原則上不 在采取現(xiàn)金加油。5.3 因公產(chǎn)生的過路費、停車費，報銷時須注明時間、地點，事件等。5.4 其它崗位人員因公產(chǎn)生的交通費用，注明時間、地點、路線、事由后統(tǒng)一貼 票報銷。6、培訓費：6.1

4、公司的培訓費用統(tǒng)一由行政部門根據(jù)公司的發(fā)展需求， 制定培訓計劃， 報總 經(jīng)理批準后實施，具體費用實行實報實銷。五. 報銷票據(jù)要求1、外來原始票據(jù)1.1 正面應符合下列要求：（1）外來原始票據(jù)指購買物品或支付費用等取得的發(fā)票和行政事業(yè)性收費收據(jù) 等。原始票據(jù)基本要素應齊全：原始票據(jù)上印有稅務局或財政局監(jiān)制章， 必須 加蓋對方單位財務專用章、發(fā)票專用章，否則視同白紙發(fā)票一律不予報銷 。原 始票據(jù)臺頭應列明公司全稱。 若無法取得發(fā)票，則應寫明事由，并由收款單位 開具收據(jù)并加蓋收款單位的發(fā)票專用章或財務專用章。（2）購買實物的原始票據(jù)正文應詳細列明日期、品名、單價、規(guī)格、數(shù)量、金 額（金額大小寫必須相符）并填寫入庫單。凡以籠統(tǒng)名稱及匯總金額列示時， 還應附有售貨單位出具的明細單并加蓋開出單位的財務章（例如：電腦小票） 。 打車票，停車票等應當在發(fā)票上注明使用出租車事由以及出發(fā)地和目的地，無 法說明原因的不予以報銷。（3）如果辦事人購貨物時發(fā)現(xiàn)以上任何一個環(huán)節(jié)漏填或涂改、挖補，必須要求 對方單位重開，發(fā)現(xiàn)有筆誤的應由開出單位重開或者更正，更正處應加蓋開出 單位的財務章。 如發(fā)票已標明手寫范圍或注明手改無效， 需對方單位重新開據(jù)。1.2 票據(jù)時限： 票據(jù)應在辦理事務完成后，一周內(nèi)到財務部門辦理報銷手續(xù) ；不 得跨年度報銷（ 12月 20日后取得的票據(jù)可在下