深紡織A內(nèi)控制度

1、深紡織a （000045）內(nèi)部控制制度作者：來源：日期：2007年07月02日聲明：本公司網(wǎng)站提供的任何信息僅供參考，投資者使用前請予以核實，風險自負。在本文作者所知情的范圍內(nèi)，本機構(gòu)、本人以及財產(chǎn)上的利害關(guān)系人與所評價的證券沒有任何利害關(guān)系。深圳市紡織（集團）股份有限公司內(nèi)部控制制度總則為合理保證公司經(jīng)營目標的實現(xiàn)，加強公司治理，提高信息披露質(zhì)量， 維護公司財產(chǎn)安全完整，保證財務(wù)信息的真實性，防范和化解各類風險，提高經(jīng)營效率和盈利水平，根據(jù)加強 上市公司內(nèi)部控制工作指引、公司章程，結(jié)合公司實際，制定本制度。公司董事會對公司內(nèi)部控制制度的建立、完善和有效運行負責，并定期對公司內(nèi)部控制情況進行全

2、面檢查和效果評估；公司總經(jīng)理負責全面落實和推進內(nèi)部控制制度的相關(guān)規(guī)定，檢查公司各職能部門制定、 實施和完善各自專業(yè)系統(tǒng)的風險管理和控制制度的情況；公司總部各職能部門具體負責制定、完善和實施本專業(yè)系統(tǒng)的風險管理和控制制度，配合完成對公司各專業(yè)系統(tǒng)風險管理和控制情況的檢查。第一部分環(huán)境控制制度第一章公司組織架構(gòu)第一節(jié)公司組織架構(gòu)圖第二節(jié)逐級授權(quán)制度為確保公司的各項規(guī)章制度得以貫徹執(zhí)行，公司管理層依據(jù)公司的組織架構(gòu)實行逐級授權(quán)。一、股東大會是公司的最高權(quán)力機構(gòu)，依法行使下列職權(quán)：（一）決定公司經(jīng)營方針和投資計劃；（二）按本章程規(guī)定組建公司董事會、監(jiān)事會，選舉和更換董事會和監(jiān)事會成員，并決定其報酬、獎

3、罰和支付方式；（三）聽取并審議批準董事會、監(jiān)事會的工作報告；（四）聽取并審議通過董事會提出的利潤分配方案或虧損彌補方案；（五）聽取并審議通過董事會提出的本公司年度財務(wù)預(yù)決算方案；（六）聽取并審議通過董事會提出的本公司發(fā)行債券的方案；（七）審議通過董事會提出的有關(guān)本公司的增減注冊資本、發(fā)行新股或其他證券等方案；（八）對本公司的分立、合并、解散、清算等事項作出決議；（九）審議董事會提出的或代表本公司發(fā)行在外有表決權(quán)股份總數(shù)的 5% 以上的股東的提案；（十） 當本公司重組或清算時， 任免重組委員會或清算委員會成員， 決定該委員會成員在公司重組或清算過程中的報酬；（十一）修改本公司章程；（十二）審議批

4、準變更募集資金用途事項；（十三）對公司在一年內(nèi)購買、出售、處置重大資產(chǎn)超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50 的事項作出決議；（十四）對公司在一年內(nèi)購買、出售、處置重大資產(chǎn)或者擔保金額超過公司資產(chǎn)總額30%的事項作出決議；（十五）審議公司及控股子公司的對外擔?？傤~超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50% 以后提供的任何擔保；（十六）審議公司為資產(chǎn)負債率超過70% 的擔保對象提供的擔保；（十七）審議單筆擔保額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn) 10% 的擔保；（十八）審議公司占最近經(jīng)審計總資產(chǎn)的 50% 以上金額的投資項目；（十九）對公司股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔保；（二十）審議批準公司股權(quán)激勵計劃；（二十一

5、）對公司聘用、解聘會計師事務(wù)所作出決議；（二十二）審議法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定的應(yīng)當由股東大會決定的其他事項。具體參見股東大會議事規(guī)則二、公司設(shè)董事會，董事會是股東大會的常設(shè)執(zhí)行機構(gòu)，在股東大會閉會期間，負責公司的重大決策，對股東大會負責，董事會行使下列職權(quán)：（一）負責召集股東大會，并向股東大會報告工作；（二）執(zhí)行股東大會決議；（三）審定本公司的發(fā)展規(guī)劃，年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃和投資方案；（四）擬定本公司的年度財務(wù)預(yù)決算方案，利潤分配方案或彌補虧損方案；（五）擬定本公司增減注冊資本方案，以及發(fā)行新股、債券或其他證券及上市方案；（六）在股東大會授權(quán)范圍內(nèi)，決定本公司對外投資、收購出售資產(chǎn)、資產(chǎn)抵押、對

6、外擔保事項、委托理財、關(guān)聯(lián)交易等事項；（七）擬定本公司章程修改方案；（八）決定本公司管理機構(gòu)的設(shè)置、合并、分立或撤銷；（九）擬定本公司的重大收購、回購本公司股票，或者合并、分立和解散方案；（十）確定本公司的派息、分紅、配股和發(fā)行股票的基準日期；（十一）根據(jù)董事長提名，任免本公司總經(jīng)理、董事會秘書，并根據(jù)總經(jīng)理提名，任免副總經(jīng)理、三總師及財務(wù)負責人等高級管理人員，并決定其報酬、支付方式和獎懲事項；（十二）審定總經(jīng)理的工作報告并檢查總經(jīng)理的工作；（十三）制定公司的基本管理制度；（十四）管理公司信息披露事項；（十五）向股東大會提請聘請和更換為公司審計的會計師事務(wù)所；（十六）制定股權(quán)激勵計劃的方案，并

7、組織實施股權(quán)激勵計劃；（十七）法律、法規(guī)或公司章程規(guī)定，以及股東大會授予的其他職權(quán)。具體參見董事會議事規(guī)則。三、公司設(shè)監(jiān)事會，監(jiān)事會是公司依法設(shè)立的監(jiān)督機構(gòu)，監(jiān)事會對股東大會負責， 監(jiān)事會行使下列職權(quán)：總經(jīng)理和其他高級管理人員有無違反法律、法規(guī)、本公（一）監(jiān)督執(zhí)行本公司業(yè)務(wù)的董事、 司章程及股東大會決議的行為;（二）檢查本公司的財務(wù)；（三） 審核查閱董事會提交股東大會審議的資產(chǎn)負債表、 損益表、 財務(wù)狀況變動表、營業(yè)報告和利潤分配方案、定期報告等資料，并提出書面審核意見；（四）監(jiān)事會成員列席董事會會議，并可以對董事會決議事項提出質(zhì)詢或建議；（五） 可根據(jù)需要提議召開臨時股東大會，在董事會不履行

8、公司法 規(guī)定的召集和主持股東大會職責時召集和主持股東大會；（六）對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、公司章程或股東會決議的董事、 高級管理人員提出罷免的建議。 當董事、 經(jīng)理和其他高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求其予以糾正，如果給公司造成損失的，必要時依照公司法第一百五十二條的規(guī)定,可向人民法院提起訴訟；（七）向股東大會提出提案；（八）發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營情況異常,可以進行調(diào)查；必要時,可以聘請會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等專業(yè)機構(gòu)協(xié)助其工作,費用由公司承擔。（九）公司章程規(guī)定或股東大會授予的其他職權(quán)。具體參見監(jiān)事會議事規(guī)則四、公司設(shè)總經(jīng)理一名，總經(jīng)理對董事會負責

9、，總經(jīng)理行使下列職權(quán)：（一）組織實施董事會的決議、公司年度計劃和投資方案；（二）主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，并向董事會負責并報告工作；（三）組織擬定本公司年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃、發(fā)展計劃，報董事會批準實行；（四）定期向董事會提交經(jīng)營計劃完成情況報告、財務(wù)報表等；（五）根據(jù)董事會或董事長授權(quán)，代表公司對外簽署合同和協(xié)議；（六）提出機構(gòu)設(shè)置、調(diào)整方案及各項基本管理制度，報董事會批準；（七）制訂公司具體規(guī)章；（八）提議召開董事會臨時會議；（九）向董事會提請聘任或解聘公司副總經(jīng)理及財務(wù)負責人；（十）聘任或解聘除應(yīng)由董事會聘任或解聘以外的管理人員；（十一）提出聯(lián)營企業(yè)本公司方董事、經(jīng)理等高級管理人員人選，報董

10、事會批準;（十二）決定本公司職工的雇（聘）用、工資、福利、獎懲、升降級、加減薪、解聘或辭退，其中員工工資福利方案和獎懲辦法應(yīng)報董事會審批；（十三）提出聘用專業(yè)顧問人選，報董事會批準；（十四）簽發(fā)本公司日常行政、人事、財務(wù)和其他業(yè)務(wù)文件；（十五）由董事會或董事長授予的其他職權(quán)。 具體參見總經(jīng)理工作細則五、公司設(shè)副總經(jīng)理若干名，協(xié)助總經(jīng)理工作，對總經(jīng)理負責。六、公司各業(yè)務(wù)部門設(shè)部門經(jīng)理，負責該部門的業(yè)務(wù)工作，對分管其部門的領(lǐng)導(dǎo)負責。第二章董事會各委員會及各部門崗位工作職責第一節(jié)董事會戰(zhàn)略規(guī)劃委員會工作職責：了解行業(yè)的發(fā)展趨勢，收集市場發(fā)展、競爭狀況、法規(guī)管制等方面的重大變化，為審核公司戰(zhàn)略目標和舉

11、措提供決策依據(jù)；協(xié)調(diào)董事會全體成員， 就公司整體戰(zhàn)略目標和方向達成一致；積極與總經(jīng)理協(xié)調(diào)，參與戰(zhàn)略規(guī)劃流程，了解其進程，對關(guān)鍵戰(zhàn)略議題提出建議；組織董事會戰(zhàn)略決策會議；公司戰(zhàn)略決議介紹和培訓(xùn)；向董事會介紹總經(jīng)理提案，就總經(jīng)理的戰(zhàn)略提案提出意見，協(xié)助董事會作出批準或否決的決策；對公司投資項目進行分析，為董事會決策提供建議； 決定關(guān)鍵業(yè)績指標并定期追蹤，監(jiān)督公司短期業(yè)績，審閱財務(wù)數(shù)據(jù)和相關(guān)的關(guān)鍵業(yè)績指標，提出質(zhì)詢，保證董事對公司業(yè)務(wù)的發(fā)展?jié)M意。成員構(gòu)成：董事長、內(nèi)部董事一名，獨立董事一名。工作關(guān)系：委員會負責提出、審核、質(zhì)詢相關(guān)議題，最終報董事會會議批準； 公司投資發(fā)展、經(jīng)營管理相關(guān)部門定期向戰(zhàn)略

12、委員會匯報公司戰(zhàn)略和投資的重大舉措及其執(zhí)行情況；集團總經(jīng)理、各下屬公司經(jīng)理負責接受戰(zhàn)略委員會的質(zhì)詢。 具體參見董事會戰(zhàn)略規(guī)劃委員會工作條例第二節(jié)董事會薪酬考核委員會工作職責：對集團總部高級管理人員、 下屬企業(yè)經(jīng)營者及關(guān)鍵崗位人員的業(yè)績評估標準和具體流程進行研究，提出建議；負責集團總部總經(jīng)理的業(yè)績評估工作，根據(jù)訪談及業(yè)績指標完成情況提出評估建議， 并促進董事會就評估結(jié)果達到共識； 提出集團總部總經(jīng)理薪酬水平建 議； 對集團總部高級管理人員、 下屬企業(yè)經(jīng)營者及關(guān)鍵崗位人員的薪酬水平進行研究， 提出建議； 調(diào)研高層管理崗位的薪酬市場價位， 對現(xiàn)有薪酬水平進行分析， 根據(jù)需要提出高級管理人員的薪酬調(diào)整

13、建議。成員構(gòu)成：獨立董事三名，其中一名擔任召集人。工作關(guān)系：委員會負責提出、審核、質(zhì)詢相關(guān)議題，最終報董事會會議批準；公司人力資源部和財務(wù)審計部定期匯報關(guān)鍵業(yè)績指標的完成情況， 以及對薪酬的影響； 公司人力資源部配合薪酬調(diào)查，績效考核相關(guān)工作。 具體參見董事會薪酬考核委員會工作條例第三節(jié)公司預(yù)算管理委員會工作職責： 對公司年度經(jīng)營計劃和下屬企業(yè)財務(wù)收支計劃進行研究， 提出專業(yè)建議； 監(jiān)督財務(wù)計劃執(zhí)行情況，定期對公司整體財務(wù)狀況進行分析，提出建議；通報公司整體財務(wù)狀況，促進財務(wù)信息交流； 就重要財務(wù)問題組織專題討論， 形成討論意見； 對公司及下屬企業(yè)的重大決策進行研究，提供財務(wù)解釋和支持， 并提

14、出專業(yè)意見；對財務(wù)人員進行專業(yè)指導(dǎo)， 提高公司及下屬企業(yè)財務(wù)管理能力。成員構(gòu)成：總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)審計部經(jīng)理、投資發(fā)展部經(jīng)理、經(jīng)營管理部經(jīng)理、外部財務(wù)顧問（總數(shù)不超過9 人）。工作關(guān)系：會議由財務(wù)審計部、投資發(fā)展部、經(jīng)營管理部提出相關(guān)議題；財務(wù)審計部、經(jīng)營管理部定期提供計劃完成情況及相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)；委員會負責提出、 審核、質(zhì)詢相關(guān)議題，最終報總經(jīng)理辦公會議批準。第四節(jié)辦公室工作職責辦公室部門職能包括文秘工作、法律事務(wù)、行政服務(wù)、公關(guān)關(guān)系和員工服務(wù)5 個方面。（一）文秘工作：協(xié)調(diào)各部門的工作，內(nèi)外聯(lián)絡(luò)，當好領(lǐng)導(dǎo)的參謀和助手，起到承上啟下的作用；公司內(nèi)外文件、電、信函的收發(fā)、登記、呈批、傳遞、催

15、辦、清理、立卷等文書工作；做好公司各項會議的會務(wù)工作， 并做好會議記錄和公司大事記； 整理下屬企業(yè)向公司提出的請示、報告、建議和意見，整理后向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報或提交相關(guān)會議研究；準備公司文件、報告、領(lǐng)導(dǎo)講話稿等文字材料。（二）法律事務(wù)：參與公司及所轄企業(yè)的合并、分立、破產(chǎn)、投資、租賃、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓中涉及法律的事務(wù)， 為公司的重大經(jīng)營決策提供法律支持； 參與公司經(jīng)濟合同管理， 代理企業(yè)訴訟和非訴訟活動，開展與公司生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)的法律咨詢。（三）行政服務(wù)：公司印鑒、營業(yè)執(zhí)照、行政介紹信函、法人委托書、證明的管理；公司內(nèi)部檔案管理及指導(dǎo)下屬企業(yè)的檔案工作； 公司總部辦公用品、 低值易耗品的采購和管理。 本部報

16、刊的訂閱、 機要通訊工作和文稿的打印、 油印、復(fù)印工作?？偛凯h(huán)境衛(wèi)生的清潔和綠化工作；公司本部作息時間及節(jié)假日值班安排；車輛協(xié)調(diào)管理和司機安全教育、培訓(xùn)工作。（四）公共關(guān)系：外來人員及外交活動的安排和接待工作。（五）員工服務(wù)：員工房改相關(guān)工作，員工住宿安排，食堂管理。（六）網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)管理：負責公司信息平臺建設(shè)、網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)的更新、維護工作。第五節(jié)人力資源部工作職責人力資源部部門職能包括人力資源開發(fā)、人力資源專業(yè)管理和人事服務(wù)3個方面。（一）人力資源開發(fā)：定期對總部全體人員及下屬全資、控股公司經(jīng)營管理人員進行盤點，對人才隊伍現(xiàn)狀進行分析， 形成分析報告； 根據(jù)公司的發(fā)展目標， 完成公司系統(tǒng)人員

17、規(guī)劃和編制定員工作， 并制定相應(yīng)的人力資源專業(yè)工作的目標與規(guī)劃； 關(guān)鍵崗位人員 （總部中層以上管理人員、 下屬企業(yè)經(jīng)營者、 重要技術(shù)人員、 集團外派人員） 的推薦、 選拔、 任免、 激勵、培養(yǎng)、考核。（二） 人力資源專業(yè)管理： 根據(jù)公司崗位需求計劃， 制定人才招聘計劃， 實施人才招聘工作；公司培訓(xùn)計劃的制定和實施工作； 公司總部員工績效考核； 總部員工薪酬分配制度的設(shè)計及實施。（三）人事服務(wù)：審查和辦理員工調(diào)入、內(nèi)部調(diào)動、辭退、離職、退休、除名、開除、戶口轉(zhuǎn)移等手續(xù)； 公司員工的勞動合同簽訂和管理工作； 公司關(guān)鍵員工檔案材料的收集、 整理和 保管工作， 以及公司員工人事信息庫的更新、 維護工作

18、； 辦理總部人員的各項社會保險工作； 總部員工考勤管理工作； 企業(yè)勞資關(guān)系的協(xié)調(diào)處理工作， 退休人員管理工作； 辦理公司人員 因公出國、赴港澳手續(xù)。境外企業(yè)常駐人員的證件等外事管理工作薪酬發(fā)放。第六節(jié)財務(wù)審計部工作職責財務(wù)審計部部門職能包括會計核算、財務(wù)管理、融資管理和內(nèi)部審計4 個方面。（一）會計核算：組織制定公司會計核算體系、財務(wù)核算制度及相關(guān)工作流程、管理制度；公司財務(wù)核算工作， 編制各類會計報表、 報告，根據(jù)需要向其他單位提供財務(wù)數(shù)據(jù)；依法繳納稅收，并維護公司稅款繳納和相關(guān)政府關(guān)系。（二）財務(wù)管理：制定公司內(nèi)部財務(wù)管理制度，完善經(jīng)濟核算辦法，監(jiān)督下屬企業(yè)財務(wù)運營狀況；按照公司的經(jīng)營計劃

19、，編制下屬企業(yè)年度財務(wù)收支計劃，并監(jiān)督執(zhí)行；定期進行財務(wù)分析，評估財務(wù)收支計劃執(zhí)行情況；定期向公司領(lǐng)導(dǎo)提供財務(wù)說明和現(xiàn)金流量表。 定期提供財務(wù)分析報告及經(jīng)營狀況分析報告， 為領(lǐng)導(dǎo)決策提供意見； 參與公司重要事項的分析和決策，主持公司投資項目的財務(wù)風險評估， 為領(lǐng)導(dǎo)決策提供建議； 下屬全資和控股公司財務(wù)負責人的委派、調(diào)配、 培訓(xùn)及考核工作；對下屬企業(yè)資金使用狀況進行監(jiān)控， 對大額資金運作進行審批。（三）融資管理：依法合理籌集資金，提供穩(wěn)定的營業(yè)資金來源，降低籌資成本，提高資金使用效率。（四） 內(nèi)部審計： 按照國家規(guī)定對投資企業(yè)經(jīng)營者進行經(jīng)濟責任審計； 根據(jù)授權(quán)或特定要求對投資企業(yè)開展各項日常審計

20、和專項審計。第七節(jié)黨群工作部工作職責黨群工作部部門職能包括黨、團委工作和工會工作2 個方面。（一）黨委、紀委、團委工作：黨的路線、方針、政策的宣傳教育工作，認真貫徹落實集團黨、團委的決議、決定和指示，搞好基層組織的思想、組織、作風和制度建設(shè)；做好組織發(fā)展， 黨、 團員教育， 黨、 團的基層組織建設(shè)等各項黨務(wù)、 團務(wù)工作； 做好干部的管理、 教育、考察、了解、調(diào)配、任免、培養(yǎng)、選撥等工作；根據(jù)黨、團委要求，承擔黨、團組織工作的日常事務(wù)；紀律檢查和行政監(jiān)察工作，搞好黨風廉政建設(shè)；做好統(tǒng)戰(zhàn)工作。（二）工會工作：根據(jù)上級工會的布署，結(jié)合集團的實際情況，圍繞經(jīng)濟建設(shè)中心，制定工 會的工作計劃，組織開展社

21、會主義勞動競賽活動；組織評先活動、文體活動、慰問活動，開展工會宣傳工作； 依法維護職工的合法權(quán)益， 對損害職工合法權(quán)益的行為， 及時組織調(diào)查和處理；領(lǐng)導(dǎo)女工委員會工作，維護婦女合法權(quán)益；工會建設(shè)日常事務(wù)，管理工會經(jīng)費，發(fā)展新會員，定期進行組織改選；制訂本集團計劃生育工作的有關(guān)規(guī)定和計劃，并組織實施。第八節(jié)投資發(fā)展部工作職責投資發(fā)展部部門職能包括戰(zhàn)略規(guī)劃、 行業(yè)研究及政策研究、 對外投資、 資本運作和產(chǎn)權(quán)管理及資產(chǎn)重組 5 個方面。（1） 戰(zhàn)略規(guī)劃：協(xié)助擬定公司發(fā)展戰(zhàn)略及中、長期發(fā)展規(guī)劃，并策劃具體的實施步驟和實施方案。（2） 行業(yè)研究及政策研究：對宏觀政治經(jīng)濟形勢及相關(guān)行業(yè)發(fā)展趨勢進行研究，搜

22、集、整理國內(nèi)外相關(guān)行業(yè)的經(jīng)濟動態(tài)和科技發(fā)展趨勢信息， 提交分析研究報告； 搜集、 整理國家相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策及宏觀經(jīng)濟政策信息，進行歸納、 分析、 研究， 就其對公司發(fā)展的影響提交分析報告。（三）對外投資：根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略，結(jié)合行業(yè)、政策研究，編制公司投資計劃；篩選及尋找符合國家產(chǎn)業(yè)政策及公司發(fā)展戰(zhàn)略的投資項目；對新項目進行全面詳細的調(diào)查論證和評估，編寫可行性分析報告，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供支持；投資項目的談判及合同、協(xié)議的起草工作；新項目的申報、立項、報批及前期籌備工作；對新項目進行跟蹤研究，向公司提交分析報告。（四）資本運作：擬定公司在資本市場融資的方案；負責公司證券交易業(yè)務(wù)。（五）產(chǎn)權(quán)管理及資產(chǎn)重

23、組：公司對外投資企業(yè)的產(chǎn)權(quán)管理；加強資產(chǎn)重組相關(guān)政策研究，結(jié)合公司實際情況，擬定公司資產(chǎn)重組方案。第九節(jié)經(jīng)營管理部工作職責經(jīng)營管理部部門職能包括經(jīng)營管理和經(jīng)營服務(wù)2 個方面。（一）經(jīng)營管理：根據(jù)公司發(fā)展狀況及下屬企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況，編制公司年度經(jīng)營計劃，并對計劃執(zhí)行進行檢查、 督促、 指導(dǎo)；逐步完善對下屬企業(yè)的管理規(guī)定，建立并執(zhí)行企業(yè)管理聯(lián)系人制度，運用計劃、控制、協(xié)調(diào)、審計等手段，加強對下屬企業(yè)的管理；及時了解下 屬企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況和資債變動情況， 組織召開季度及年度經(jīng)營分析會， 定期編寫生產(chǎn)經(jīng)營情況分析報告、 下屬企業(yè)經(jīng)濟指標預(yù)測統(tǒng)計表、 綜合性統(tǒng)計數(shù)據(jù)和分析報告， 為公司決策管理提供依

24、據(jù)； 下屬企業(yè)經(jīng)濟責任制考核制度的建立和實施， 并建立相應(yīng)的下屬企業(yè)經(jīng)營者激勵機制； 對公司下屬企業(yè)涉及到“企業(yè)經(jīng)理報告制度”中需要審核的事項， 及重大技術(shù)改造項目、重大經(jīng)濟合同進行審查或復(fù)核，提出意見；制定安全生產(chǎn)工作計劃，檢查、監(jiān)督計劃執(zhí)行情況，并對企業(yè)安全生產(chǎn)工作進行考核評估。（二） 經(jīng)營服務(wù)： 幫助下屬企業(yè)收集、 整理、 分析相關(guān)信息， 并及時提供給下屬企業(yè)經(jīng)營者；協(xié)助企業(yè)參加產(chǎn)品評比工作， 幫助企業(yè)做好參評產(chǎn)品的送檢和申報材料的上報工作； 協(xié)助企業(yè)開展新產(chǎn)品技術(shù)鑒定工作， 推行全面質(zhì)量管理， 協(xié)助企業(yè)進行有關(guān)國際質(zhì)量標準的認證工作； 協(xié)調(diào)生產(chǎn)經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)， 幫助解決問題， 協(xié)助進行

25、政府關(guān)系及各種外部關(guān)系的協(xié)調(diào)工作。（三）安全生產(chǎn)：制定集團公司安全生產(chǎn)工作計劃，檢查、監(jiān)督計劃執(zhí)行情況，并對下屬企業(yè)安全生產(chǎn)工作進行考核評估。第十節(jié)房地產(chǎn)開發(fā)部工作職責房地產(chǎn)開發(fā)部部門職能包括地產(chǎn)項目開發(fā)和內(nèi)部裝修、維修工程2 個方面。（一） 地產(chǎn)項目開發(fā)： 公司歷史遺留土地相關(guān)手續(xù)的辦理； 熟悉政府和有關(guān)部門頒布的與房地產(chǎn)開發(fā)相關(guān)的各項政策和法律、 法規(guī)； 根據(jù)公司發(fā)展目標及房地產(chǎn)市場狀況， 制定現(xiàn)有土地開發(fā)計劃及所需資源計劃；新項目的市場調(diào)查， 并撰寫包括設(shè)計方案、投資成本測算、投資回報分析、 項目施工工期及所需資金、 房屋銷售方案在內(nèi)的可行性報告， 以及房地產(chǎn)項目的立項、 申報； 對新建

26、項目的規(guī)劃設(shè)計方案及相關(guān)設(shè)計圖紙進行審核； 工程項目的招標工作，預(yù)算審核工作；施工合同擬定，工程質(zhì)量監(jiān)督，工程項目安全管理，竣工驗收的組織、協(xié)調(diào)工作；推行工程項目管理制度。（二）內(nèi)部裝修、維修工程：公司投資的裝修工程、維修工程的洽談、預(yù)決算以及監(jiān)督工程質(zhì)量等工作；公司所屬企業(yè)新建、擴建及續(xù)建工作、裝修工程的工程技術(shù)、 工程質(zhì)量的監(jiān)控和工程造價的審核；對基建施工項目的施工現(xiàn)場進行管理；公司與市政府基建部門的聯(lián)系，及時掌握政府有關(guān)基建方面的政策和信息，確保公司的基建及房地產(chǎn)開發(fā)工作能規(guī)范、有序地展開。第十一節(jié)貿(mào)易部工作職責貿(mào)易部負責公司貿(mào)易相關(guān)工作，部門職能包括以下內(nèi)容：對上級貿(mào)易管理部門的業(yè)務(wù)聯(lián)

27、系工作和業(yè)務(wù)公關(guān)工作；制定部門長、短期的進出口計劃和貿(mào)易綜合計劃；參加廣交會和其他貿(mào)易洽談會的業(yè)務(wù)組織工作；做好本部門合同的起草、 審查、跟蹤、檢查，并做好本部門合同的整理歸檔；做好出口收匯核銷工作， 及時有效地做好領(lǐng)單、備案、登記、交單、審核、核銷等，保證出口業(yè)務(wù)順利進行；做好貨款及外匯的收付工作，包括信用證議付、客戶賬目往來核對等；做好出口退稅工作，在規(guī)定時間內(nèi)進行發(fā)票認證、單證整理、有關(guān)單據(jù)審核、錄入、申報，做到不錯報、不漏報，保證資金快速回籠和出口業(yè)務(wù)的安全、穩(wěn)妥、順利運行；做好每年海關(guān)、商檢局、工商局、外管局、經(jīng)貿(mào)局、稅務(wù)局等方面的年審工作；做好內(nèi)貿(mào)和進口貿(mào)易方面的相關(guān)工作。第二部分

28、人力資源管理制度第一章員工聘用管理目的：及時有效地補充公司所需人才，滿足公司發(fā)展需要。內(nèi)容：本著公開、平等、競爭、擇優(yōu)、自愿的原則，多渠道、多方式地進行招聘工作。公司明確了招聘的崗位、 聘用人員的任職資格和要求、招聘的主要形式、招聘的流程（包括制定招聘計劃、發(fā)布招聘信息、初選、面試、甄選、復(fù)式、報到、試用、錄用）、試用期內(nèi)人員的辭職和辭退等程序。具體參見崗位聘用和任免制度第二章競聘上崗管理目的：優(yōu)化人崗配置：通過競聘上崗，對現(xiàn)有人才隊伍進行全面盤點，并依據(jù)新的組織結(jié)構(gòu)“以崗定人”，實現(xiàn)人崗的重新匹配。 激活用人機制：通過競聘上崗，提拔有知識、有能力、有貢獻的人才。傳遞工作理念：通過競聘上崗，營

29、造公平競聘、心態(tài)開放的企業(yè)文化氛圍， 倡導(dǎo)重業(yè)績、重能力的價值導(dǎo)向。內(nèi)容：1 、公司制定了競聘上崗的原則，即：三公原則、科學(xué)評估原則、高效原則、寧缺毋濫原則；明確了競聘上崗的組織機構(gòu)，即：競聘上崗領(lǐng)導(dǎo)小組的組成、 競聘上崗監(jiān)督小組的組成、競聘上崗評估小組的組成、競聘上崗工作小組的組成，并明確了各自的職責；明確了競聘方式和競聘順序；明確了競聘報名方式、 任職資格、 公示辦法；規(guī)定了公開競爭的各個具體實施程序，即前期準備、報名及資格審查、專業(yè)筆試、演講答辯、評估決策、公示與聘任六個步驟。 2 、對非競聘上崗的崗位采取雙向選擇，公司明確了雙向選擇的實施程序包括前期準備、報名及資格審查、雙向選擇、選擇

30、結(jié)果調(diào)整、選擇結(jié)果審核、公示與聘任六個步驟。 3 、明確了員工申訴的程序與處理辦法。具體參見競聘上崗方案第三章薪酬管理目的： 規(guī)范公司總部薪酬管理， 設(shè)計績效工資關(guān)聯(lián)機制， 建立基于績效的調(diào)薪機制，吸引并留住人才。內(nèi)容： 公司明確了薪酬管理的公平、 公正原則、市場接軌原則、以崗定薪原則和績效關(guān)聯(lián)原則； 明確了薪酬的構(gòu)成； 根據(jù)崗位工作性質(zhì)及對任職者要求的不同， 將公司所有崗位劃分為五個崗位族， 根據(jù)各崗位族績效彈性和崗位價值的差異， 確定各崗位族薪酬結(jié)構(gòu)比例； 規(guī)定了新入職人員起薪辦法、 薪酬調(diào)整辦法和薪酬發(fā)放辦法； 明確了薪酬審批的職責分工； 制定了薪酬保密和薪酬申訴制度。具體參見薪酬管理制

31、度、薪資套改辦法第四章績效考核目的： 通過績效考核，在企業(yè)內(nèi)部傳遞成果導(dǎo)向和客戶導(dǎo)向， 樹立良好的工作文化，促進公司的經(jīng)營發(fā)展。內(nèi)容：公司明確了進行績效考核的人員范圍、考核內(nèi)容、考核周期、考核方式及考核程序，考核程序包括內(nèi)容確定、 月度溝通、 季度總結(jié)、 季度考核、 季度反饋、 年度總結(jié)、 年度考核、年度反饋 8 個環(huán)節(jié)；明確了考核結(jié)果的應(yīng)用、考核申訴程序；對公司總部各級人員的考核對公司年度、季度及周期、 考核內(nèi)容、考核方式及結(jié)果運用制定了詳細的內(nèi)容和工作流程； 下屬企業(yè)的組織績效考核制定了操作辦法。 具體參見績效考核辦法第五章考勤和休假管理目的：促進公司規(guī)范化建設(shè)，營造并維護公司辦公秩序，保

32、障員工利益，提高工作效率。內(nèi)容：公司規(guī)定了員工的工作時間和休假時間，明確了考勤管理人員的責任、員工考勤的統(tǒng)計辦法、請假程序和審批權(quán)限；明確了違反出勤紀律的處理辦法。 具體參見考勤和休假制度第六章員工社會保險管理目的：保障員工合法權(quán)益，解決員工在退休、因病、失業(yè)后的基本生活、醫(yī)療的需要，解除員工的后顧之憂。內(nèi)容：公司按政府有關(guān)規(guī)定為在職員工繳納社會保險，各項保險的繳交比例按政府有關(guān)規(guī)定由公司和個人共同承擔，員工個人應(yīng)繳納的保險金按規(guī)定由公司代扣代繳。員工享受養(yǎng)老待遇、住房公積金、醫(yī)療保險、生育保險、工傷保險、失業(yè)保險等按政府有規(guī)定執(zhí)行；公司根據(jù)職工代表大會的決議為員工交納企業(yè)年金。 具體參見社會

33、保險制度、企業(yè)年金方案第七章培訓(xùn)管理目的：適應(yīng)公司發(fā)展需要，提高員工業(yè)務(wù)水平和技能，培養(yǎng)和造就高素質(zhì)的員工隊伍。內(nèi)容：員工培訓(xùn)遵循學(xué)習(xí)與工作需要相結(jié)合、個人職業(yè)生涯規(guī)劃與公司戰(zhàn)略發(fā)展相結(jié)合、講求實效的原則，公司培訓(xùn)包括新員工職前培訓(xùn)和公司員工在職培訓(xùn)。公司明確了培訓(xùn)計劃的擬定、培訓(xùn)的實施程序、培訓(xùn)成果的管理以及培訓(xùn)費用的支付辦法。 具體參見培訓(xùn)制度第八章員工檔案管理目的：確保員工檔案安全、保密、清晰和完整。內(nèi)容：公司規(guī)定了員工檔案分類、歸檔文案的點收審核、更新、查閱等具體管理辦法，明確了在崗員工、離職員工等不同情況的檔案保管辦法；明確了檔案管理人員的職責。 具體參見員工檔案管理制度第九章出入境

34、管理目的：規(guī)范員工因公出入境管理工作。內(nèi)容：公司人力資源部負責公司員工因公出國（境）的審核、政審、報批和因公普通護照、因公往來港澳通行證的管理工作；公司明確了員工申辦因公出國赴港澳手續(xù)的程序和因公護照及往來港澳通行證的管理方式和管理人員的職責。 具體參見出入境管理制度第十章勞動合同管理目的：保障員工與公司的合法權(quán)益，規(guī)范公司的用工行為。內(nèi)容：人力資源部負責公司勞動合同管理工作，公司與員工的勞動合同以書面形式訂立，合同內(nèi)容包括勞動合同期限、工作內(nèi)容、勞動保護和勞動條件、勞動報酬、勞動紀律、勞動合同終止的條件、違反勞動合同的責任等及雙方認為需要約定的其他事項；明確了勞動合同終止、解除手續(xù)、申訴的程

35、序等。 具體參見勞動合同管理辦法第十一章獎懲管理目的：改善公司總部員工工作效率，提高公司總部員工進取意識。內(nèi)容：公司對工作突出、考核優(yōu)秀的員工給予精神和物質(zhì)方面的獎勵，獎勵種類包括授予榮譽稱號、獎金、提薪、提供專業(yè)培訓(xùn)等形式，對工作責任心不強、給公司造成不良后果的員 工給予處罰，處罰種類包括警告、罰金、降級、降薪、撤職、留用察看、解除勞動合同、開除等。 具體參見獎懲管理制度第三部分業(yè)務(wù)控制制度公司的業(yè)務(wù)控制體系由縱向（公司本部對子公司的管理控制）和橫向（公司本部各職能部門的管理控制）組成。 縱向的管理體系包含兩方面內(nèi)容：公司本部主體的決策、管理及公司本部對子公司的監(jiān)控及管理。橫向管理體系主要為

36、各管理職能部門根據(jù)具體的管理目標、工作職責而制定并執(zhí)行的一系列制度。第一章公司總部管理控制制度第一節(jié)關(guān)于項目投資決策程序的規(guī)定目的：保證公司重大投資項目的安全，有效防止公司投資決策的失誤，使公司投資決策程序 化、民主化、規(guī)范化、科學(xué)化。內(nèi)容：公司投資項目首先由投資發(fā)展部對項目進行調(diào)查并提出初步意見，經(jīng)研究討論，認為可以立項時，由主辦人員正式提出項目建議書、編寫項目可行性分析報告；公司財務(wù)審計部對項目所需投資的資金來源、安排及運作提出初步意見； 將項目可行性分析報告報公司主管領(lǐng)導(dǎo)初審?fù)ㄟ^后，提交公司董事會戰(zhàn)略規(guī)劃委員會討論，討論通過后提交公司董事會審議；對高新技術(shù)項目，需事先請有關(guān)方面的專家進行

37、論證；對于按規(guī)定需經(jīng)股東大會批準的投資項目，由董事會報股東大會批準后方可實施；對于批準實施的投資項目，由投資發(fā)展部制定出詳細的實施方案，報經(jīng)營班子討論通過后，開始正式實施。 具體參見關(guān)于項目投資決策程序的規(guī)定第二節(jié)經(jīng)濟合同管理目的：增強依法經(jīng)營觀念，防范經(jīng)濟風險。內(nèi)容：公司建立經(jīng)濟合同管理制度， 公司所有經(jīng)濟合同， 必須采用政府各部門或公司統(tǒng)一印制的合同文本；簽訂合同前，公司簽約人必須對對方的經(jīng)營狀況和資信狀況進行詳細了解；簽訂經(jīng)濟合同必須按照公司經(jīng)濟合同的審批程序（擬稿部門、部門領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)總監(jiān)、法律顧問、公司主管領(lǐng)導(dǎo)）上報并經(jīng)同意后方能簽訂。 具體參見經(jīng)濟合同管理制度第三節(jié)信用證及附屬單據(jù)管

38、理目的：規(guī)范公司業(yè)務(wù)運作，防范經(jīng)濟風險。內(nèi)容：公司規(guī)定了信用證的審核、修改程序，要求對擬出貨的信用證經(jīng)常查閱、核對，及時跟蹤出貨情況；規(guī)定了相關(guān)單據(jù)的業(yè)務(wù)傳遞流程。 具體參見信用證及附屬單據(jù)管理制度第四節(jié)工程預(yù)結(jié)算管理目的：規(guī)范公司業(yè)務(wù)運作，嚴格控制費用支出，防范經(jīng)濟風險。內(nèi)容：公司制定了工程預(yù)結(jié)算的審核依據(jù)、審核程序，堅持任何項目必須預(yù)算在先、施工在后的原則，遇到大的增減項目及重大設(shè)計變更時，必須經(jīng)過規(guī)定程序批準方可執(zhí)行，嚴格按照工程進度付款，工程竣工后預(yù)結(jié)算人員要系統(tǒng)整理工程預(yù)結(jié)算和多種經(jīng)濟簽證資料，和竣工圖一并歸檔。 具體參見工程預(yù)結(jié)算工作管理條例第五節(jié)安全生產(chǎn)管理目的：落實中華人民共和

39、國安全生產(chǎn)法和廣東省安全生產(chǎn)條例，推動企業(yè)的安全生產(chǎn)，確保企業(yè)的安全生產(chǎn)各項工作落到實處。內(nèi)容：公司高度重視安全生產(chǎn)管理，董事長、總經(jīng)理為公司安全生產(chǎn)第一責任人，負全面領(lǐng)導(dǎo)責任，副總經(jīng)理及其他領(lǐng)導(dǎo)負責分管部門和企業(yè)的安全生產(chǎn)工作，分管安全生產(chǎn)的副總經(jīng)理對安全生產(chǎn)負重要的領(lǐng)導(dǎo)責任，領(lǐng)導(dǎo)班子其他成員負相應(yīng)的責任，二級企業(yè)經(jīng)理負責本企業(yè)的安全生產(chǎn)工作，對本企業(yè)的安全生產(chǎn)工作負直接領(lǐng)導(dǎo)責任。公司制定了安全生產(chǎn)責任制的報告制度、考核與獎懲制度及責任追究制度。 具體參見安全生產(chǎn)責任制第六節(jié)印章、介紹信、委托書、證明書管理目的：規(guī)范公司行政運作，防范風險。 內(nèi)容：公司及所屬企業(yè)、各部門印章（含行政公章、財務(wù)

40、專用章、合同專用章等）指定專人負責保管，實行專章專用，嚴禁違章使用；凡涉及公司及所屬企業(yè)對外承擔政治、經(jīng)濟責任的重大事項、協(xié)議合同等使用公章時，必須經(jīng)公司董事長、總經(jīng)理批準方可使用，并逐項 登記使用情況；使用部門印章，必須經(jīng)該部門負責人批準； 公司嚴格控制開具蓋有公章的空 白介紹信和蓋有合同專用章的空白合同書；防止印章丟失、被盜和被盜用等。違反印章保管、使用規(guī)定，視情節(jié)和后果追究責任人的行政和經(jīng)濟責任。 具體參見印章、介紹信、委托書、證明書管理規(guī)定第七節(jié)收發(fā)文程序和要求目的：規(guī)范公司行文，保障公司各類文件傳遞質(zhì)量。內(nèi)容：公司規(guī)定了收文、發(fā)文的具體程序和要求，秘密文件按保密規(guī)定，由專人打印、報送

41、。 具體參見收發(fā)文程序和要求第八節(jié)檔案資料管理目的：保障企業(yè)檔案的完整，使其更有效地為公司服務(wù)。內(nèi)容：公司明確了公司資料的歸檔范圍、保管責任單位、檔案資料的立卷程序，制定了檔案資料借閱和保密制度，對檔案資料的保管、移交、銷毀做出了明確的規(guī)定。 具體參見檔案資料管理制度第九節(jié)處置各類突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案目的：確保公司生產(chǎn)經(jīng)營和各項工作的順利進行，及時有效地防止和妥善處理可能出現(xiàn)的突發(fā)事件及其造成的損害，維護企業(yè)的穩(wěn)定，保證企業(yè)員工的生命財產(chǎn)安全。內(nèi)容：公司遵循“安全第一，預(yù)防為主，常備不懈”的方針， 對公司及所屬企業(yè)的各類突發(fā)事件及各類重特大事故，制定了應(yīng)急預(yù)案。公司明確了應(yīng)急救援的組織機構(gòu)（指揮中

42、心、搶險救援組、通訊聯(lián)絡(luò)組、治安保衛(wèi)組、后勤保障組、事故調(diào)查組）及其職責，劃分了突發(fā)事件的類別（突發(fā)事故、突發(fā)事件、突發(fā)災(zāi)害）和突發(fā)事件分級（重大事件、特大事件）；制定了突發(fā)事件的監(jiān)測與報告程序、指揮與控制程序、公共關(guān)系處理程序及演習(xí)計劃；制定了各類突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案，具體有火災(zāi)事故應(yīng)急預(yù)案、安全生產(chǎn)事故應(yīng)急預(yù)案、重特大交通事 故應(yīng)急預(yù)案、員工集體上訪、突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案、集體上訪處置程序、 集體上訪演變?yōu)槿后w性事件處置程序、職工食堂集體食物中毒事件應(yīng)急預(yù)案、突發(fā)災(zāi)害應(yīng)急預(yù)案等，在各項應(yīng)急預(yù)案中都指定了現(xiàn)場總指揮人員、應(yīng)急處理具體程序及事故調(diào)查、善后程序。 具體參見關(guān)于處置各類突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案第二

43、章對子公司的控制制度公司對二級企業(yè)的控制由四個方面構(gòu)成：企業(yè)經(jīng)理報告制度、 財務(wù)管理監(jiān)督、內(nèi)審監(jiān)督和日常生產(chǎn)經(jīng)營監(jiān)督。公司對二級企業(yè)實行企業(yè)經(jīng)理報告制度， 通過該制度對企業(yè)實行全方位的控制， 二級企業(yè)的 重要人事變動、重大經(jīng)濟活動等均需報公司審核或備案， 控制二級企業(yè)對外投資、擔保貸款, 防范風險。公司對二級企業(yè)的管理堅持以財務(wù)管理為中心，重點控制二級企業(yè)的現(xiàn)金流量管理以及應(yīng)收帳款、存貨的管理，提高企業(yè)資金利用效率，降低壞帳風險；同時引導(dǎo)企業(yè)以銷定產(chǎn)，加速資金周轉(zhuǎn)，減少資金占用及財務(wù)費用的支出。公司對二級企業(yè)逐步實行財務(wù)部長下管一級，二級企業(yè)財務(wù)部長由公司派出，在公司領(lǐng)薪。具體控制見公司財務(wù)管

44、理制度。公司對二級企業(yè)進行年度內(nèi)審監(jiān)督，通過財務(wù)收支審計，掌握企業(yè)財務(wù)狀況和現(xiàn)金流量情況，重點關(guān)注和控制財務(wù)風險和經(jīng)營風險，提出改進意見，跟蹤回訪，督促落實，堵塞漏洞，完善各項內(nèi)控制度，通過內(nèi)審，也為二級企業(yè)經(jīng)理年度考核提供依據(jù)。公司通過會計報表、企業(yè)統(tǒng)計數(shù)據(jù)及時掌握企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況， 通過季度、半年度和年度及 不定期的生產(chǎn)經(jīng)營分析會議， 指導(dǎo)并監(jiān)督企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營； 通過安全生產(chǎn)責任制， 加強企業(yè) 安全生產(chǎn)管理。第一節(jié)企業(yè)經(jīng)理報告制度目的：規(guī)范公司管理關(guān)系，以產(chǎn)權(quán)關(guān)系為紐帶，理順公司與二級企業(yè)的經(jīng)濟關(guān)系，保障資產(chǎn)的安全與增值。內(nèi)容：公司規(guī)定了企業(yè)經(jīng)理在經(jīng)營中必須向公司報告的情況，包括董事會成員

45、、正副經(jīng)理等重要崗位的變動情況、企業(yè)虧損情況、資產(chǎn)重大損失或者危及資產(chǎn)安全的情況等；規(guī)定了企業(yè)經(jīng)理必須向公司報告并經(jīng)批復(fù)后方可實施或上報的情況，包括對外借款、固定資產(chǎn)購處置、增資擴股方案、年終利潤分配方案、 重大技術(shù)改造項目、 重要合約等；規(guī)定了企業(yè)經(jīng)營中不 允許發(fā)生的情況，包括對外提供任何數(shù)額的借款和貸款擔保等；規(guī)定了企業(yè)經(jīng)理報告的受理程序、答復(fù)時間及企業(yè)經(jīng)理未按規(guī)定向公司報告情況或報告假情況責任追究制度。 具體參見企業(yè)經(jīng)理報告制度第二節(jié)二級企業(yè)管理制度目的：規(guī)范管理關(guān)系，促進二級企業(yè)守法經(jīng)營，規(guī)范運作。內(nèi)容：公司要求二級企業(yè)必須依法經(jīng)營，實行規(guī)范化、制度化管理，制定較為完善的企業(yè)管理制度，

46、要求重視安全生產(chǎn)，必須辦理財產(chǎn)保險，與員工訂立勞動合同，按照國家有關(guān)政策要求規(guī)范員工的工資結(jié)構(gòu)以及勞動保險和加班問題，不斷改善員工的生產(chǎn)、生活條件。 具體參見二級企業(yè)管理規(guī)定 第三節(jié)二級企業(yè)經(jīng)營者年薪制暫行規(guī)定充分目的：完善企業(yè)激勵約束機制，建立科學(xué)規(guī)范、公平合理的經(jīng)營者年薪收入分配制度, 調(diào)動經(jīng)營者的積極性和創(chuàng)造性，促進企業(yè)長期穩(wěn)定健康發(fā)展。內(nèi)容：公司對全資、控股企業(yè)經(jīng)理或主持企業(yè)全面工作的副經(jīng)理實行年薪制管理，經(jīng)營者年薪由基本年薪、績效年薪和超額獎勵三部分構(gòu)成，其中績效年薪和超額獎勵與年度考核結(jié)果掛鉤，考核指標包括定量考核指標、定性考核指標，公司對企業(yè)經(jīng)營者的工資發(fā)放情況進行檢查，并監(jiān)督整

47、改。 具體參見二級企業(yè)經(jīng)營者年薪制暫行規(guī)定第四部分會計系統(tǒng)控制制度第一章財務(wù)管理制度目的：更好地貫徹執(zhí)行會計法規(guī)制度，規(guī)范公司會計行為，保證會計管理工作有章可循、有據(jù)可依、規(guī)范有序，完善會計管理制度體系。內(nèi)容：公司實行“統(tǒng)一制度、獨立核算、分級負責”的財務(wù)管理辦法，建立以公司總部財務(wù)審計部為中心，對所屬企業(yè)財務(wù)部進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，各所屬企業(yè)財務(wù)審計部就本單位財務(wù)管理工作及會計核算承擔全部責任的財務(wù)核算管理體系。公司財務(wù)管理制度主要包括以下部分： 財務(wù)管理工作的主要任務(wù)、會計機構(gòu)及會計人員、內(nèi)部會計監(jiān)督機制、公司主要會計政策、會計核算的基礎(chǔ)工作、貨幣資金及往來結(jié)算戶的管理、存貨管理、固定資產(chǎn)管理和在

48、建工程的管理、長期股權(quán)投資的管理、成本、費用的管理、營業(yè)收入的管理、利潤及分配的管理。 具體參見財務(wù)管理制度第二章財務(wù)（費用）支出審批制度目的：加強公司財務(wù)管理，提高管理效能，規(guī)范各項財務(wù)支出審批程序和審批權(quán)限。內(nèi)容：公司嚴格控制財務(wù)（費用）的支出，公司財務(wù)審批的主體為公司的三級管理人員，即:部門負責人、分管副總經(jīng)理及財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理和董事長，財務(wù)支出審批按照真實性原則、回避原則、一般支出按級審批、重大支出總經(jīng)理董事長審批的原則，公司制定了清晰明確的財務(wù)支出審批權(quán)限和財務(wù)支出審批程序。 具體參見財務(wù)（費用）支出審批制度 第三章全面預(yù)算管理目的：適應(yīng)建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，建立全面預(yù)算管理體系，

49、規(guī)范運作，強化控制，防范 風險，保障資本保值增值，提高企業(yè)管理水平。內(nèi)容：公司預(yù)算管理是利用預(yù)算對企業(yè)內(nèi)部各部門、各單位的各種財務(wù)及非財務(wù)資源進行分配、控制、考核，以便有效的組織和協(xié)調(diào)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動、完成既定的經(jīng)營目標。全面預(yù)算管理的基本原則是： 量入為出，綜合平衡；目標控制，分級實施；權(quán)責明確，嚴格管理；注重效益，防范風險。全面預(yù)算管理的基本任務(wù)是：依據(jù)公司的經(jīng)營目標確定公司的預(yù)算并組織實施：明確公司內(nèi)部各責任中心的預(yù)算管理責任和權(quán)限；對公司的經(jīng)營活動進行控制和監(jiān)督；對公司經(jīng)營活動的結(jié)果進行考核評價。公司設(shè)立了全面預(yù)算管理的組織機構(gòu)并明確了職責，公司全面預(yù)算管理以責任中心為單位開展實施，

50、根據(jù)權(quán)責分工的不同， 全面預(yù)算管理的責任中心分為利潤中心和成本中心兩類。公司的各項經(jīng)濟活動，都納入全面預(yù)算管理，明確控制目標，實行預(yù)算控制，并將年度預(yù)算細分至季度預(yù)算。公司規(guī)定了全面預(yù)算的主要內(nèi)容、全面預(yù)算的編制程序、全面預(yù)算的審批與調(diào)整程序及全面預(yù)算的執(zhí)行控制。 具體參見全面預(yù)算管理制度第四章財務(wù)會計檔案管理目的：加強會計檔案的科學(xué)管理，提高會計核算工作質(zhì)量。內(nèi)容：會計檔案是公司檔案的重要組成部分，由公司檔案管理部門統(tǒng)一指導(dǎo)，財務(wù)部負責管理。財務(wù)部形成的會計文件，由財務(wù)部檔案專職人員按照歸檔的要求，負責指導(dǎo)并幫助整理立卷、裝訂成冊。公司對財務(wù)會計檔案制定了接收保管、安全保密、查閱、銷毀的程序

51、和會計檔案保管期限表。 具體參見財務(wù)會計檔案管理規(guī)定第五章會計工作流程目的：規(guī)范公司會計工作秩序，保證會計工作有序進行，保證會計信息真實準確。內(nèi)容：公司核算會計工作流程按職責與權(quán)限分四個過程：對會計憑證進行會計科目、經(jīng)濟內(nèi)容及憑證規(guī)范化的審核； 登記明細帳及科目匯總； 進行分類核算，包括成本費用核算、 固定 資產(chǎn)核算、長期投資核算、存貨核算、遞延及無形資產(chǎn)核算、 股東權(quán)益核算、債權(quán)債務(wù)核算；在完成分類核算與科目匯總的基礎(chǔ)上，進行對帳、結(jié)算、編制報表、分析意見、編制計劃等工作。公司制定了核算會計工作流程、財務(wù)會計工作流、出納會計工作流程和財務(wù)部工作程序。 具體參見會計工作流程第六章會計電算化工作

52、管理目的：規(guī)范會計電算化系統(tǒng)硬件和軟件的使用與操作，保證會計電算化系統(tǒng)安全、穩(wěn)定和可靠的運行。內(nèi)容：公司以國家財政部頒布實施的會計電算化管理辦法、會計核算軟件基本功能規(guī)范、會計電算化工作規(guī)范和用友財務(wù)軟件技術(shù)規(guī)范，以及公司相關(guān)工作程序為依據(jù)編制了會計電算化工作規(guī)程；明確了會計電算化工作的組織架構(gòu)及崗位職責；制定了會計電算化的硬件管理、軟件管理和操作管理制度。 具體參見會計電算化工作規(guī)程第七章?lián)I(yè)務(wù)管理目的：強化公司管理機制，降低擔保風險，防止資的流失，支持企業(yè)發(fā)展。內(nèi)容：公司嚴格規(guī)定擔保對象只能是公司屬下的企業(yè)以及購買公司房產(chǎn)但尚未辦妥房產(chǎn)證的業(yè)主，凡與公司沒有產(chǎn)權(quán)關(guān)系的企業(yè)及個人，一律不予

53、擔保（經(jīng)公司董事會決議通過的互保除外）。公司嚴格規(guī)定了擔保條件、擔保種類、擔保金額以及申請、審批的程序、擔保期限及違約處理，要求所有擔保業(yè)務(wù)均按公司內(nèi)部逐級審批原則具體運作。 具體參見擔保業(yè)務(wù)管理規(guī)定第八章內(nèi)部融資管理目的：支持企業(yè)經(jīng)營，提高資金的使用效率及公司整體經(jīng)濟效益，保證資金的安全。內(nèi)容：公司支持全資企業(yè)、控股企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營，對企業(yè)經(jīng)營需要借款給予支持，公司對企業(yè)的借款條件、借款利率和計息、借款的操作程序、借款所需提供的資料做了詳細的規(guī)定；公司借款審批權(quán)限按借款金額分為總經(jīng)理審批、董事長審批、董事會審批，財務(wù)總監(jiān)同時聯(lián) 簽；公司要求企業(yè)借款必須嚴格按計劃、按合同用款，不得挪作它用，必須

54、按期歸還，原則 上不辦理延期；公司對借款的收回程序、借款使用的監(jiān)督做出了規(guī)定。 具體參見內(nèi)部融資管理辦法第三章募集資金管理目的：規(guī)范公司募集資金的管理和使用，提高資金使用效率，最大限度地保障投資者的利益。內(nèi)容：公司募集資金實行專戶存儲制度；公司制定詳細的資金使用計劃，做到資金使用的規(guī)范、公開和透明；募集資金投資的項目，應(yīng)與公司募股說明書承諾的項目一致，原則上不應(yīng)變更；募集資金支出必須嚴格按照公司資金管理制度履行資金使用審批手續(xù)；公司經(jīng)營管理部根據(jù)項目管理制度，對資金應(yīng)用、項目進度、項目工程質(zhì)量等進行監(jiān)督檢查，并在募集資金投入使用后對投資項目跟蹤進行投資效果評估并建立項目檔案，及時董事會作出詳細

55、說明；公司因故變更募集資金投向時， 應(yīng)履行董事會、股東大會的審批程序， 按規(guī)定及時公告； 對暫未投入使用的募集資金， 公司應(yīng)確保其安全性， 不得挪作他用；公司在定期報告中應(yīng)充 分披露募集資金使用情況；獨立董事、監(jiān)事會有權(quán)對募集資金使用情況進行監(jiān)督檢查。 具體參見募集資金管理辦法第五部分信息管理控制制度第一章信息披露事務(wù)管理目的：規(guī)范履行公司信息披露義務(wù)，加強信息披露事務(wù)管理，提高信息披露工作質(zhì)量， 保護公司和股東的合法權(quán)益。內(nèi)容：持續(xù)信息披露是公司的責任，公司應(yīng)忠實履行持續(xù)信息披露的義務(wù)，應(yīng)當嚴格按照法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定，真實、準確、完整、及時地披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。 公司信息披露要體現(xiàn)公開、公平、公正對待投資者的原則，同時向所有投資者公開披露信息。公司及公司董事、 監(jiān)事、高級管理人員不得泄露內(nèi)幕消息， 不得進行 內(nèi)幕交易或配合他人操縱證券交易價格。公司根據(jù)深圳證券交易所股票上市規(guī)則、上 市公司治理準則以及上