出納任職資格

1、 職位名稱 出納員 所屬部門 財務(wù)部 職等職級 直屬上級 財務(wù)經(jīng)理 晉升方向 會計 核準人 工作內(nèi)容： 1、對經(jīng)審核批準的各種業(yè)務(wù)支出負責報銷付款并編制現(xiàn)金、銀行存款收付記帳憑證。 2、現(xiàn)金、銀行支票的簽發(fā)及管理，并登記支票領(lǐng)用薄。 3、登記現(xiàn)金、銀行帳，并對其進行管理，做到日清月結(jié)。 4、工資計算、發(fā)放。 5、每日資金日報表。 6、每周報告現(xiàn)金流量收支。 7、每月報告現(xiàn)金流量收支匯總表包括預算實際資金表。 &每月與銀仃對帳，編制銀仃金額調(diào)節(jié)表。 9、直接對財務(wù)經(jīng)理負責。 10、負責管理公司財務(wù)專用的法人印章。 11、參與財務(wù)部門組織的存貨盤點工作。 12、月份終了，填報資金匯總表，銀行對帳單

2、核對及調(diào)整表，時間要求：每月初三日前呈財務(wù)經(jīng)理。 任職資格： 教育背景： 經(jīng)濟類相關(guān)專業(yè)大專以上學歷。 培訓經(jīng)歷： 受過會計上崗資格、會計電算化及會計基本實務(wù)操作的培訓。 經(jīng)驗： 半年及半年以上工作經(jīng)驗。 技能： 熟練的操作辦公自動化軟件及財務(wù)軟件；能簡單的進行帳務(wù)處理； 有良好的語言表達能力和人際溝通能力。 個人特征： 工作認真細心，能承受一定的工作壓力，能較好地執(zhí)行上級交辦的工作。 工作效率高，做事井井有條，有較強的團隊合作意識。 能夠解決與銀行、稅務(wù)等相關(guān)單位之間的一般性問題，具有良好的人際溝通能力。 形象氣質(zhì)好，性格開朗。 政治背景： 道德品質(zhì)良好，無不良記錄。 權(quán)力范圍： 經(jīng)授權(quán)后，

3、負責單位內(nèi)部及相關(guān)單位之間的財務(wù)結(jié)算的工作。 有權(quán)根據(jù)公司規(guī)章制度及財務(wù)制度對公司帳務(wù)原始憑證進行整理、分類及簡單的會計實務(wù)操作。 對不符合要求的原始報銷憑證，雖經(jīng)上級領(lǐng)導批準的，有權(quán)拒絕報銷并報上級領(lǐng)導申請?zhí)幚怼?工作環(huán)境： 辦公室，無職業(yè)危險。 出納員的任職資格 標準流程 一、報銷管理。 當事人要將有經(jīng)辦人（驗收人）簽字，基層費用承擔部門負責人同意（證明）， 財務(wù)部經(jīng)理審核，預算部門負責人審批（500元以內(nèi)）或總經(jīng)理審批（500元以上） 簽字的，填寫完整的費用報銷單交到出納員處，經(jīng)出納員審核無誤后，方能報 銷。 、編制現(xiàn)金、銀行存款收付款憑證。 費用報銷單審核完畢后加蓋“收訖”或“付訖”戳

4、記，再編制相關(guān)的記帳憑證 標準： 1、核算費用要準確。 2、帳實相符、現(xiàn)金收支標準符合財務(wù)制度規(guī)定。 3、帳實相符、對不符現(xiàn)金支付標準的收支應用銀行轉(zhuǎn)帳支付，以保證資金 的安全。 三、登記帳目。 要按照記帳憑證的次序和金額，依序、準確的登記到現(xiàn)金帳和銀行存款日記帳 上，要求日清月結(jié)、帳帳相符。 標準： 依序進行且核算準確。 四、支票的簽發(fā)和管理。 從銀行購買的空白支票應由出納員專人管理，其它人不得私自動用。購買及領(lǐng) 用支票要及時的填寫支票領(lǐng)用薄。 申請人將填寫完整經(jīng)領(lǐng)導審核后的付款申請單拿到出納員處，按需求為其 開具現(xiàn)金或轉(zhuǎn)帳支票，并加蓋財務(wù)章和法人章經(jīng)審核無誤，申請人在發(fā)票領(lǐng)用薄上 簽字后交給申請人。 作廢的支票不準撕毀或丟失，注銷后與存根一起妥善保管。 五、印章管理。 出納員應妥善保管財務(wù)專用的法人章，使用時應及時填寫印章登記薄。安全保 管財務(wù)專用章、法人章；設(shè)置財務(wù)專用章、法人章使用登記簿，除銀行正常業(yè)務(wù)使 用外，其他原因使用財務(wù)專用章、法人章，應經(jīng)主管領(lǐng)導批準并登記。 標準： 印章使用必須嚴格按照管理規(guī)程標準執(zhí)行，印章如有銷毀必須公開進行。 六、資金日報表。 按照每日的資金流量準確填寫資金日報表，并在每日結(jié)帳后，于下班前交到財