00.權(quán)責體系手冊(權(quán)責體系表)

1、生命賜給我們，我們必須奉獻生命，才能獲得生命。權(quán)責體系設計方案 是在診斷報告、組織結(jié)構(gòu)設計和績效體系設計方案基礎(chǔ)上涉及而成。旨在解決目前存在的“領(lǐng)導越俎代庖；中層有職無權(quán)；員工無所是從”的高度集權(quán)問題，從 而建立高效的組織運行系統(tǒng)。權(quán)責體系是確保新的組織結(jié)構(gòu)得以有效運行的關(guān)鍵，從動態(tài)角度描述了權(quán)責的流動過程，以及不同管理層次在各項主要業(yè)務活動中的權(quán)限和責任。權(quán)責體系的實施是一個動態(tài)而復雜的過程，它需要一套完善和科學的約束機制和考核機制為基礎(chǔ)，而且，權(quán)責體系的修訂和完善也只有在實施過程中才可能實現(xiàn)。本權(quán)責體系的實施需要高層領(lǐng)導者改變原有的領(lǐng)導方式，并直接推動和監(jiān)督其執(zhí)行。一. 系統(tǒng)篇1. 組織結(jié)

2、構(gòu)與權(quán)責體系2. 集權(quán)與分權(quán)：是指一個企業(yè)決策權(quán)的集中程度或分散程度；3. 直線與參謀：是指直線指揮權(quán)與輔助性職權(quán)直接的平衡關(guān)系；指揮鏈指直線職權(quán)之間的管轄和指揮關(guān)系，指揮鏈又稱為權(quán)力線。4. 權(quán)責流程圖：權(quán)責流程圖用來表示企業(yè)不同層次管理部門和主管人員在各種管理流程中 所有享有的不同類型的職權(quán)。業(yè)務流程決定權(quán)責（分核心流程、支持流程和工作流程）。權(quán)責體系的縱向結(jié)構(gòu)：高層管理者（經(jīng)營決策權(quán)）、中層管理者（專業(yè)管理權(quán)）和基層管理者（作業(yè)管理權(quán)）。企業(yè)管理組織的不同層次承擔著不同的職能，因此，按照以責定權(quán)的要求， 職權(quán)就會相應形成縱向結(jié)構(gòu)。職權(quán)的縱向結(jié)構(gòu)一般由高層的經(jīng)營決策權(quán)、中層的專業(yè)管理權(quán)以及

3、基層的作業(yè)管理權(quán)三個部分組成，將這三個組成部分聯(lián)結(jié)起來，使之成為上下銜接、貫穿到底的縱向系 統(tǒng)，靠的是決策權(quán)在各個層次的合理配置。由于決策權(quán)貫穿著職權(quán)的縱向結(jié)構(gòu)，這就需要正確處理決策權(quán)的集中和分散的關(guān)系，包括從總體上確定企業(yè)決策權(quán)集中化和分散化的關(guān)系，以及決策權(quán)的具體配置，完成這一任務的工作，就是集權(quán)和分權(quán)的設計工作，是職權(quán)設計的一項基本內(nèi)容。二. 運作篇三. 實施篇審批權(quán)限的實質(zhì)、原則和影響因素：1. 理解審批權(quán)限：受托責任的細分（或管理責任的細分） ；內(nèi)部控制的要求，是企業(yè)內(nèi)部 小的“法律規(guī)范”的核心；現(xiàn)代企業(yè)管理執(zhí)行路線的必由之路。2. 公司戰(zhàn)略與治理層次的權(quán)力設計：股東會權(quán)利、董事會權(quán)

4、利和總經(jīng)理權(quán)利。3. 執(zhí)行層的審批權(quán)限應用原則：以總經(jīng)理為首的管理團隊；制定各種管理制度，形成分權(quán) 體系，形成各種交易。4. 設計審批權(quán)限的各種考慮因素。審批權(quán)限的形式，審與批的內(nèi)涵剖析1. 理解不同審批方式：并行型、串行型和混合型。2. 財務權(quán)限在執(zhí)行層面的把握實踐：不同意，迫于其他壓力；無權(quán)同意，設計指向問題。3. 有關(guān)權(quán)限的特別事項處理：權(quán)利上升與綠色通道；部門間意見不統(tǒng)一；與老板的意見矛 盾；老板曲線違規(guī)。授權(quán)的注意事項：授權(quán)的事項、權(quán)限和期限；書面授權(quán)的備案（法務部或行政部） ；授權(quán)事 項的檢查；通過一定的渠道公示，以便相關(guān)人員知曉。審批權(quán)限及流程制度的建立：1. 第一次建立審批權(quán)限

5、的程序；2. 審批權(quán)限維護的程序；3. 審批權(quán)限建立過程中的技術(shù)處理：公司政治與敏感地帶；組織架構(gòu)與職責問題；歷史、 變革與過渡問題、公司文化的理解與領(lǐng)導意志。4. 審批權(quán)限的作用與多重目的性；5. 審批權(quán)限及流程在執(zhí)行過程中的修正；6. 權(quán)限的彈性空間設計與原則 資金審批權(quán)限界定：1. 原則：先下級，后上級；先經(jīng)過業(yè)務線，行政線有關(guān)部門，后報財務線；2. 基本程序： 申請審核審批核準。 申請用書面憑據(jù)申述付出現(xiàn)金是由和金額； 審核對申請支付項目的合理性、 適當性提出初步意見； 審批是參考審核人的 “初步意見” ， 對是否允許支付做出全面判斷裁定。費用審批權(quán)限管理規(guī)定目的是為了更好地支持生產(chǎn)經(jīng)

6、營和企業(yè)管理等活動， 充分調(diào)動各管理人員的積極性， 規(guī)范管 理費用的合理流程，并使其支出審批有章可依，控制無效成本。公司權(quán)責體系手冊一. 權(quán)責體系說明1. 為了明確劃分各部門、基層單位在日常經(jīng)營管理中的權(quán)責關(guān)系，加強協(xié)作，提高效率，特制訂本手冊；2. 當本手冊與制度流程文件描述相抵觸時，以本手冊為準；3. 本表未盡的事項，應參照相關(guān)制度、部門職責及崗位職責描述執(zhí)行；4. 本表應根據(jù)公司戰(zhàn)略、組織結(jié)構(gòu)、崗位設置及業(yè)務流程的調(diào)整及時進行修訂；5. 關(guān)于符號的解釋：1表示提案，2-9表示審核順序，數(shù)字加粗并下劃線表示審批，圓圈表示審議，審議在提案后，審核前進行，若有多個審議參與部門，則審議同時進行，

7、方框表示備案，*表示有備注說明，詳見備注欄。二. 用詞解釋提案：提請討論、審議的建議；一般指審批是由的發(fā)起單位，負責工作的發(fā)起、相關(guān)文件、 公文的草擬。審核：審查核定；一般指審批是由的直管單位，負責對審批是由具體內(nèi)容的審查、核定。審議：審查評議；一般指審批是由的協(xié)管單位，負責在本單位的管理范疇內(nèi)對審批是由的相關(guān)內(nèi)容進行審核并提出意見，審議不影響“提案”提交領(lǐng)導審批。審批：審查批示；一般指審批是由的最高管理單位，負責對審批是由具體內(nèi)容的審查、批示（經(jīng)審批后的事項可按審批意見予以執(zhí)行）。備案：登記備查或報送；一般指審批是由的監(jiān)管單位，負責審批是由的相關(guān)公文的存檔、備 案備查等。01行政管理權(quán)責體系02人力資源管理權(quán)責體系03戰(zhàn)略運營管理權(quán)責體系04財務管理權(quán)責體系05資金管理權(quán)責體系06投資管理權(quán)責體系一. 審批權(quán)限分三類：審核：指管理部門及主管領(lǐng)導對該項開支的合理性提出初步意見。審批：有有關(guān)領(lǐng)導經(jīng)參考“審核”的意見后進行批準。核準：指各級財務負責人根據(jù)財務管理制度對已審批的支付款項從單據(jù)和數(shù)量上加以核準并 備案。二. 審批順序：先下級，后上級；先經(jīng)業(yè)務線、行政線有關(guān)部門，后報財務線。若遇到 有關(guān)人員出差在外，可由其授權(quán)人代核、代批，但事后必須請有關(guān)人員追認。三. 審批流程需嚴格按照相關(guān)流程（或制度）文件執(zhí)行，嚴禁越級、越權(quán)審批。一. 目的：為促進公司各項工作的順