審計(jì)部年培訓(xùn)計(jì)劃草案

1、審計(jì)部員工培訓(xùn)方案培訓(xùn)目的 ：本次培訓(xùn)旨在幫助審計(jì)人員快速掌握審計(jì)理論知識(shí)，提供審計(jì)項(xiàng)目實(shí)戰(zhàn)能力。培訓(xùn)對(duì)象 ：審計(jì)經(jīng)理 審計(jì)助理培訓(xùn)責(zé)任人 ：審計(jì) & 內(nèi)控項(xiàng)目經(jīng)理、外聘師資培訓(xùn)時(shí)間 ：4月 1 日-10 月 31 日，原則上每周周一、周四晚上 6:00 進(jìn)行，如遇項(xiàng)目出差缺席人員較多則往后遞延培訓(xùn)內(nèi)容 ：財(cái)務(wù)、審計(jì)專業(yè)基礎(chǔ)培訓(xùn)；內(nèi)控、審計(jì)相關(guān)專題培訓(xùn)培訓(xùn)要求：1、財(cái)務(wù)、審計(jì)專業(yè)基礎(chǔ)培訓(xùn)店口審計(jì)助理必須參加，以學(xué)員自學(xué)為主；培訓(xùn)對(duì)象： 根據(jù)計(jì)劃安排， 提前預(yù)習(xí)培訓(xùn)內(nèi)容， 對(duì)以前年度審計(jì)報(bào)告相關(guān)部分 進(jìn)行篩選摘錄， 以便于審計(jì)案例研討； 培訓(xùn)結(jié)束后， 學(xué)員要總結(jié)培訓(xùn)的內(nèi)容或 是自己的見解。培訓(xùn)責(zé)

2、任人： 盡量根據(jù)安排提前空出培訓(xùn)時(shí)間， 同時(shí)做好培訓(xùn)成果的驗(yàn)收工作 （可以采取考試、項(xiàng)目反饋的方式） 。舉辦課題研討、頭腦風(fēng)暴：培訓(xùn)責(zé)任人要熟悉自己主持的內(nèi)容2、內(nèi)控、審計(jì)相關(guān)專題培訓(xùn)部門所有人員均需參加；3、職業(yè)技能學(xué)習(xí)：審計(jì)助理每年提出自己的學(xué)習(xí)計(jì)劃（含專業(yè)資質(zhì)考試）及需要的資源支持（前提是不影響自己的本職工作） 。培訓(xùn)考核方式：1、周小結(jié)：審計(jì)助理當(dāng)周小結(jié)培訓(xùn)心得，并交至培訓(xùn)責(zé)任人考評(píng)；2、月總結(jié)：審計(jì)助理須將月度學(xué)習(xí)總結(jié)交至部門領(lǐng)導(dǎo)審核；3、季考核：部門統(tǒng)一組織考試、答辯等形式檢驗(yàn)學(xué)習(xí)成果。以上考評(píng)將計(jì)入個(gè)人年度考核 。后勤服務(wù) ：1、培訓(xùn)的后勤管理由負(fù)責(zé)。2、服務(wù)內(nèi)容：場地確定、培訓(xùn)

3、所需的電子設(shè)備、培訓(xùn)所需的資料、培訓(xùn)前與講師確 認(rèn)培訓(xùn)是否如期進(jìn)行、培訓(xùn)臨時(shí)變更的通知。3、原則上培訓(xùn)按計(jì)劃安排，如臨時(shí)變更，講師需提前告知后勤管理人員。精選 word 范本！財(cái)務(wù)、審計(jì)專業(yè)基礎(chǔ)培訓(xùn)計(jì)劃安排如下表財(cái)務(wù)、審 計(jì)專業(yè)基 礎(chǔ)培訓(xùn)培訓(xùn)時(shí)間培訓(xùn)內(nèi)容培訓(xùn)預(yù)習(xí)內(nèi)容培訓(xùn)責(zé) 任人流動(dòng)資產(chǎn)3月 30日4 月 12 日貨幣資金 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 存貨1、理論的財(cái)務(wù)、審計(jì)知識(shí)；熟悉基礎(chǔ) 內(nèi)容2、內(nèi)控審計(jì)程序表，事務(wù)所相應(yīng)的底 稿3、審計(jì)報(bào)告中相應(yīng)的內(nèi)容；原始憑證 里面的相應(yīng)的會(huì)計(jì)分錄4、資金管理制度4月 13日4 月 26 日應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)收賬款 預(yù)付賬款 其他應(yīng)收款1、理論的財(cái)務(wù)、審計(jì)知識(shí)；熟悉基礎(chǔ)

4、 內(nèi)容2、進(jìn)入金蝶、 SAP等系統(tǒng)查看相關(guān)科目 的處理3、內(nèi)控審計(jì)程序、事務(wù)所底稿4、審計(jì)報(bào)告中相關(guān)的內(nèi)容非流動(dòng)資 產(chǎn)4月 27日5 月 10 日固定資產(chǎn) 在建工程 長期待攤費(fèi) 用1、理論的財(cái)務(wù)、審計(jì)知識(shí)（ CIA、 CPA 等）2、內(nèi)控審計(jì)程序、事務(wù)所底稿3、審計(jì)報(bào)告的相關(guān)內(nèi)容、審計(jì)底稿的 相關(guān)內(nèi)容負(fù)債5月 11日5 月 24 日短期借款 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付賬款 預(yù)收賬款 其他應(yīng)付款1、理論的財(cái)務(wù)、審計(jì)知識(shí)，如票據(jù)的 類別2、業(yè)務(wù)流程的處理過程，如銀行借款 的手續(xù)3、內(nèi)控審計(jì)程序、事務(wù)所底稿4、部門審計(jì)報(bào)告、工作底稿的相關(guān)內(nèi) 容5月 25日6月7日應(yīng)付職工薪 酬 應(yīng)交稅費(fèi)1、理論的財(cái)務(wù)、審計(jì)、稅

5、務(wù)知識(shí)2、內(nèi)控審計(jì)程序、事務(wù)所底稿3、SAP的人力資源模塊的內(nèi)容 4、部門審計(jì)報(bào)告、工作底稿的相關(guān)內(nèi) 容報(bào)表分析6月 08日6 月 21 日?qǐng)?bào)表的內(nèi)容、 編制、分析掌握理論的報(bào)表編制、熟悉報(bào)表內(nèi)容所有者權(quán) 益6月 22日7月5日所有者權(quán)益 實(shí)收資本 資本公積 未分配利潤1、理論的財(cái)務(wù)、審計(jì)、財(cái)務(wù)管理知識(shí)2、企業(yè)實(shí)際中這些科目的來源渠道3、內(nèi)控審計(jì)程序、事務(wù)所底稿4、部門的審計(jì)報(bào)告、工作底稿的相關(guān) 內(nèi)容精選 word 范本！收入7月 06日7 月 19 日主營業(yè)收入 其他業(yè)務(wù)收 入營業(yè)外收入1、理論的財(cái)務(wù)、審計(jì)知識(shí)2、實(shí)際的信用管理、營銷管理、產(chǎn)品 分銷、內(nèi)部轉(zhuǎn)移3、熟悉業(yè)務(wù)流程：銷售訂單、發(fā)貨

6、、 開票、入賬、退貨 4、內(nèi)控審計(jì)程序、事務(wù)所底稿 5、審計(jì)報(bào)告、工作底稿相關(guān)內(nèi)容成本7月 20日8月2日主營業(yè)成本 其他業(yè)務(wù)成 本1、理論的知識(shí)、制度2、熟悉企業(yè)的生產(chǎn)過程：生產(chǎn)、貨運(yùn)、 質(zhì)量控制 3、審計(jì)報(bào)告、工作底稿相關(guān)內(nèi)容費(fèi)用、支 出8月 03日8 月 16 日營業(yè)稅費(fèi) 銷售費(fèi)用 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 營業(yè)外支出1、理論知識(shí)，會(huì)編制利潤表2、翻看熟悉發(fā)票類原始憑證，了解記 賬過程3、事務(wù)所程序性底稿，審計(jì)報(bào)告和工作底稿相關(guān)內(nèi)容精選 word 范本！內(nèi)控、審計(jì)相關(guān)專題培訓(xùn)計(jì)劃安排如下表所示培訓(xùn)專題培訓(xùn)責(zé)任 人或講師實(shí)施月度培訓(xùn)對(duì)象稅務(wù)管理專題全體內(nèi)控審計(jì)人員審計(jì)工作底稿的編制全體內(nèi)控審計(jì)人員如何做好項(xiàng)目管理全體內(nèi)控審計(jì)人員如何做好審計(jì)助理全體內(nèi)控審計(jì)人員如何做好審計(jì)整改全體內(nèi)控審計(jì)人員SAP的藍(lán)圖介紹、運(yùn)用全體內(nèi)控審計(jì)人員流程信息化管理全體內(nèi)控審計(jì)人員審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃撰寫與進(jìn)點(diǎn)會(huì)的召開