汽車零部件行業(yè)——年產(chǎn)300套塑膠制品精密模具項目可行性報告

1、市汽車零部件有限公司年產(chǎn)300套塑料制品精密模具項目可行性研究報告市汽車零部件有限公司籌2012-12 -18目 錄第一章、總 論第二章、市場開發(fā)與預(yù)測第三章、項目建設(shè)規(guī)模、產(chǎn)品方案、建設(shè)內(nèi)容與實施計劃第四章、產(chǎn)品技術(shù)工藝方案第五章、廠址選擇與資源需求、原材料消耗第六章、組織機構(gòu)、編制/定員第七章、項目投資估算、資金籌措第八章、經(jīng)濟效益和社會效益分析第九章、綜合評價結(jié)論第一章 總 論一、項目背景1、項目名稱年產(chǎn)300套塑膠制品精密模具項目2、承辦單位概況承辦公司名稱：市汽車零部件有限公司法人代表：陳誠公司地址：市開發(fā)區(qū)向陽南路39號公司簡介：市汽車零部件有限公司成立于2006年6月，主要從事汽

2、車零部件加工，研究、設(shè)計和制造?，F(xiàn)有資產(chǎn)6000余萬。2011年銷售額近8000萬元。公司現(xiàn)有職工二百余人，其中中級以上技術(shù)人員和中高層管理人員30余人。擁有研發(fā)、生產(chǎn)加工于一體的規(guī)模與實力。公司于2009年通過ISO9001/QS16949質(zhì)量管理體系認證。公司下設(shè)項目研發(fā)部、技術(shù)工藝部、業(yè)務(wù)部、生產(chǎn)部、品質(zhì)管理部、人力資源部、財務(wù)部、注塑成型車間、裝配車間、檢測中心，配置了能生產(chǎn)單件3000克以下塑料制品注塑機及高精度檢驗和實驗設(shè)備百余臺套，近年來為蕪湖的奇瑞汽車和合肥的江淮汽車，浙江的吉利汽車以及上海延鋒江森、蕪湖江森云鶴、合肥云鶴江森等客啇配套生產(chǎn)汽車內(nèi)飾件和汽車座椅塑料制品配件，受到

3、客戶的一致好評。公司將借助自身的實力和良好的客戶資源，一切從市場需求出發(fā)，努力提高企業(yè)綜合競爭力，以優(yōu)良的性價比和優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)去滿足市場需求，不斷開發(fā)新產(chǎn)品，新服務(wù)。3、項目提出背景據(jù)2012年1月12日召開的中國汽車工業(yè)協(xié)會（以下簡稱中汽協(xié)會）月度信息發(fā)布會信息，2011年，我國實現(xiàn)汽車產(chǎn)銷1841.89萬輛和1850.51萬輛，我國汽車產(chǎn)銷總量繼續(xù)居全球第一位。中汽協(xié)會助理秘書長朱一平分析，2011年，雖然受國家宏觀調(diào)控力度加大，汽車相關(guān)鼓勵政策退出等諸多不利因素影響，我國汽車產(chǎn)銷結(jié)束了連續(xù)兩年高速增長，2011年的回落基本符合預(yù)期。中國汽車工業(yè)入世已滿十年，十年間汽車工業(yè)取得了良好發(fā)展

4、，汽車銷量年均增長超過20%，遠高于全球總體增長水平，汽車工業(yè)綜合實力明顯提升。2011年，雖然國內(nèi)汽車需求減緩，但汽車出口繼續(xù)保持較快增長。據(jù)中汽協(xié)會對行業(yè)內(nèi)整車生產(chǎn)企業(yè)報送的出口數(shù)據(jù)統(tǒng)計，2011年，汽車企業(yè)共出口各類汽車81.43萬輛，同比增長49.45%。中國汽車市場潛力巨大。當前，我國模具市場空前活躍。在國家的大力支持下，模具工業(yè)得到快速發(fā)展。2012年3月，在上海舉行的“中國家電模具技術(shù)與市場分析研討會”上，中國模具工業(yè)協(xié)會副秘書長秦珂指出，2011年，在我國經(jīng)濟高速增長和全球模具采購的大趨勢下，我國模具行業(yè)獲得了較好的全面增長，全行業(yè)增長為兩位數(shù)，全國模具總銷售額達到1240億元

5、，比2010年增長10%以上，模具市場空前活躍。塑料是我國國民經(jīng)濟的支柱產(chǎn)業(yè)之一，塑料制品在農(nóng)業(yè)、塑料包裝、塑料管材和異型材、汽車、家電、電子、交通、郵電等領(lǐng)域發(fā)展迅猛。我國塑料制品工業(yè)的高速發(fā)展，對塑料模具的需求驟增，促進了塑料模具市場的繁榮和發(fā)展。預(yù)計，在未來十幾年內(nèi)增速仍將高于GDP增長。中國塑料加工工業(yè)協(xié)會秘書長馬占峰在2012年6月廣東塑料工業(yè)協(xié)會會議上講到，2011年全年塑料制品累計產(chǎn)量達5474.31噸，加工產(chǎn)量增長了22.35%，總產(chǎn)值增長了21.5%，銷售增長了27.52%，利潤增長了31%-32%。從行業(yè)發(fā)展的周期分析，中國塑料制品行業(yè)正處于發(fā)展期，市場前景廣闊，存在巨大的

6、發(fā)展空間。隨著塑料工業(yè)的不斷發(fā)展，對塑料模具提出越來越高的要求是正常的。因此，精密、大型、復(fù)雜、長壽命塑料模具的發(fā)展將高于總量發(fā)展速度。塑料模具中為汽車、摩托車和家電配套的大型、精密、復(fù)雜等技術(shù)含量高的大型注塑模具，因總量也供不應(yīng)求，每年進口近十億美元，在“十二五”規(guī)劃中已明確提出，將重點推進塑料模具行業(yè)的結(jié)構(gòu)調(diào)整、科技創(chuàng)新、節(jié)能減排、品牌建設(shè)、產(chǎn)業(yè)升級，以保持整個行業(yè)平穩(wěn)較快增長，因而塑料模具行業(yè)在“十二五”期間將面臨再次騰飛的契機。同時，在安徽省就有兩大汽車生產(chǎn)企業(yè)，合肥的江淮汽車和蕪湖的奇瑞汽車。區(qū)域內(nèi)的汽車模具配套就有相當大的市場需求。 加之，我公司目前生產(chǎn)的汽車塑料配件所需模具，由于

7、宣城市轄區(qū)沒有規(guī)模性模具制造廠家，周邊的蕪湖市雖有，但不具性價比，只能遠赴浙江的余姚和黃巖等地，給企業(yè)帶來諸多不便。同時，由于我司目前沒有模具制造項目，也因此喪失了許多商機，制約了企業(yè)的發(fā)展。二、建設(shè)的意義近年來，汽車市場的繁榮和發(fā)展，增長速度很快，汽車生產(chǎn)企業(yè)的配套產(chǎn)品需求旺盛。2012年3月，在上海舉行的 “中國家電模具技術(shù)與市場分析研討會” 上，中國模具工業(yè)協(xié)會副秘書長秦珂指出，2011年，在我國經(jīng)濟高速增長和全球模具采購的大趨勢下，我國模具行業(yè)在獲得了較好的全面增長，全行業(yè)增長為兩位數(shù)，全國模具總銷售額達到1240億元，比2010年增長10%以上；根據(jù)海關(guān)統(tǒng)計，2011年我國模具進出口

8、總額為52.40億美元，比2010年增加23.06%。其中進口總額為22.35億美元；比200年增加8.37%；模具出口快速發(fā)展，總額為30.05億美元，比2010年增加36.87%。汽車塑料精密模具制造是汽車產(chǎn)業(yè)的重要組成部分，該項目的投產(chǎn)僅本省就可以為合肥江淮汽車和蕪湖奇瑞汽車提供配套產(chǎn)品服務(wù)。同時該項目的建成將成為寧國市模具產(chǎn)業(yè)的規(guī)模性企業(yè)，添補寧國市精密塑料模具產(chǎn)業(yè)的空白，成為這一塊的佼佼者。第二章 市場開發(fā)與預(yù)測近年來，中國塑料工業(yè)年均增長速度達到14%以上，塑料制品年產(chǎn)量位居世界第二。塑料制品在農(nóng)業(yè)、塑料包裝、塑料管材和異型材、汽車、家電、電子、交通等領(lǐng)域發(fā)展迅猛。塑料模具在高技術(shù)

9、驅(qū)動和支柱產(chǎn)業(yè)應(yīng)用需求的推動下，形成了一個巨大的產(chǎn)業(yè)鏈條，塑料模具發(fā)展方興未艾。1、汽車、摩托車工業(yè)是國民經(jīng)濟五大支柱產(chǎn)業(yè)之一2011年中國汽車產(chǎn)銷量雙雙突破1800萬輛。從產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展規(guī)律看，中國正處于 “經(jīng)濟起飛期”，這種內(nèi)在強勁的經(jīng)濟內(nèi)需使汽車模具潛在市場巨大。據(jù)估計，汽車、摩托車行業(yè)每年需要100多億元的模具。而中國大型精密模具的制造能力不足，目前轎車的大中型內(nèi)外飾件塑料模具是需求的重點。發(fā)展科技含量高的大型精密汽車覆蓋件模具和大中型內(nèi)外飾件塑料模具是今后的重要工作。隨著中國汽車時代的到來以及中國摩托車出口的快速增長，以塑料替代木材和金屬，會使塑料模具在汽車、摩托車工業(yè)中的需求量大增，

10、尤其是新材料及新成型技術(shù)的出現(xiàn)，使得塑料制品在汽車工業(yè)中的消費量日益增加。在一定意義上說，汽車塑料制品的用量能反映一個國家汽車工業(yè)的發(fā)展水平。德國每輛汽車平均使用塑料制品已經(jīng)達到了近300公斤，占汽車總消費材料的22%左右，是世界上采用汽車塑料零部件最多的國家。日本每輛汽車平均使用塑料100公斤，約占汽車材料消費總量的7.5%。如日本一家公司開發(fā)銷售的新型汽車，除座椅外，車頂、裝潢材料、儀表盤等內(nèi)飾件全部采用塑料制造。當前，汽車塑料制品的應(yīng)用趨勢已由普通裝飾件發(fā)展到結(jié)構(gòu)件、功能件，塑料原料的使用也由普通塑料（多用于汽車內(nèi)飾件）擴展到強度更高、耐沖擊性更好的復(fù)合材料或塑料合金?？梢哉f，隨著塑料材

11、質(zhì)及其成型技術(shù)與工藝的提高，塑料搭上飛馳的汽車，必然引來汽車塑料模具的大發(fā)展。2、家電與電子通信產(chǎn)品“十二五”期間，預(yù)計中國家電業(yè)所需的模具量的年增長率約為10%。一臺電冰箱約需350副模具，價值400多萬元；一臺全自動洗衣機約需200副模具，價值3000萬元。單從塑料模具來看，一臺空調(diào)器需要20副塑料模具，價值150萬元；一臺彩電約需10套塑料模具，價值一百多萬元。2010年中國僅彩電的年生產(chǎn)量就超過了1.15億臺，按10萬臺需要一整套塑料模具，則僅彩電用塑料模具每年就有十多億元的市場。目前市場對家電、電子消費品外殼的色彩、手感、精度、壁厚等都提出了新要求，外殼設(shè)計成為重要的一環(huán)。業(yè)內(nèi)人士普

12、遍認為，大型、精密、設(shè)計合理（主要針對薄壁制品）的注塑模具將在今后得到市場的歡迎。在集成電路制造中，集成電路塑封模具是半導(dǎo)體集成電路產(chǎn)品生產(chǎn)中必備的關(guān)鍵工藝裝備，電子封裝直接影響著半導(dǎo)體器件和集成電路的電性能、熱性能、光學(xué)性能、美觀性能和機械性能，還影響其可靠性和成本，同時對系統(tǒng)小型化起到關(guān)鍵作用，而塑料封裝就占集成電路封裝市場的95%以上。作為集成電路的消費大國，中國目前年需半導(dǎo)體器件和集成電路塑封模具380萬副左右，但現(xiàn)有生產(chǎn)能力不足150萬副。預(yù)計今后10年中國半導(dǎo)體集成電路市場需求將以每年15%20%的速度持續(xù)增長。模具市場的需求也呈線性增長趨勢，產(chǎn)業(yè)化發(fā)展需求極其迫切。3、加速發(fā)展精

13、密高檔模具中國模具市場正處在高速增長期，尤其是塑料模具，更是有了長足的發(fā)展。隨著塑料工業(yè)的不斷發(fā)展，精密、大型、復(fù)雜、長壽命塑料模具的發(fā)展將高于總量發(fā)展速度。同時，由于近年來進口模具中，精密、大型、復(fù)雜、長壽命模具占多數(shù)，所以，從減少進口、提高國產(chǎn)化率角度出發(fā)，這類國產(chǎn)高檔模具在市場上的份額也將逐步增大。近年來，汽車、家電、辦公用品、工業(yè)電器、建筑材料、電子通信等塑料制品需求旺盛，帶動了塑料模具的快速發(fā)展。專家預(yù)言，未來模具將向大型化、高精密度、多功能復(fù)合型等方向發(fā)展。同時，由于近年來中國每年用10億美元左右進口模具，其中精密、大型、復(fù)雜、長壽命模具占多數(shù)。從減少進口的角度出發(fā)，中國也應(yīng)加快高

14、檔塑料模具的開發(fā)。4、我國塑料模具的市場情況據(jù)中國輕工業(yè)信息中心發(fā)布數(shù)據(jù)顯示，2011年中國塑料制品行業(yè)規(guī)模以上企業(yè)有2萬多個，2011年中國塑料制品行業(yè)累計完成工業(yè)總產(chǎn)值16079.77億元，同比增長27.54%。從行業(yè)發(fā)展的周期分析，中國塑料制品行業(yè)正處于發(fā)展期，市場前景廣闊，存在巨大的發(fā)展空間。隨著塑料工業(yè)的不斷發(fā)展，對塑料模具提出越來越高的要求是正常的。因此，精密、大型、復(fù)雜、長壽命塑料模具的發(fā)展將高于總量發(fā)展速度。同時，由于近年來進口模具中,精密、大型、復(fù)雜、長壽命模具占多數(shù)。所以，從減少進口、提高國產(chǎn)化率角度出發(fā),這類高檔模具在市場上的份額也將逐步增大。目前，我國模具業(yè)規(guī)模僅次于日

15、本和美國，但大多集中在中低檔領(lǐng)域，技術(shù)水平和附加值偏低。據(jù)中國模具工業(yè)協(xié)會提供的數(shù)據(jù)顯示，我國制造業(yè)急需的精密、復(fù)雜沖壓模具和塑料模具、轎車覆蓋件等模具，仍然大量依靠進口，模具產(chǎn)品的進出口逆差超過多億美元。塑料模具中為汽車、摩托車和家電配套的大型、精密、復(fù)雜等技術(shù)含量高的大型注塑模具，因總量也供不應(yīng)求，每年進口近十億美元，在新的“十二五”規(guī)劃中已明確提出，將重點推進塑料模具行業(yè)的結(jié)構(gòu)調(diào)整、科技創(chuàng)新、節(jié)能減排、品牌建設(shè)、產(chǎn)業(yè)升級，以保持整個行業(yè)平穩(wěn)較快增長，因而塑料模具行業(yè)在“十二五”期間將面臨再次騰飛的契機。第三章 項目建設(shè)規(guī)模、產(chǎn)品方案、建設(shè)內(nèi)容與實施計劃一、項目建設(shè)規(guī)模：年產(chǎn)300套塑料制

16、品精密模具二、產(chǎn)品方案：（見下表）序號名稱單位數(shù)量備注1汽車內(nèi)飾件塑料制品精密模具套2202高檔家用電器塑件精密模具套803合計套300三、建設(shè)內(nèi)容1、新建標準廠房2600m2。2、本項目選擇采用國際/國內(nèi)領(lǐng)先的生產(chǎn)設(shè)備和工藝技術(shù)，產(chǎn)品具有質(zhì)量好，綠色環(huán)保，工藝技術(shù)領(lǐng)先，具有較強的市場競爭力。3、技術(shù)資源及環(huán)保處理技術(shù)資源，項目依托上海中美合資上海延峰江森公司和蕪湖奇瑞汽車公司技術(shù)資源。同時，正在與合肥工業(yè)大學(xué)、江淮汽車職業(yè)技術(shù)學(xué)院和合肥通用機械技術(shù)學(xué)院等院校洽談，為我們提供技術(shù)人才。合理處理“三廢” 依法執(zhí)行環(huán)境保護設(shè)施與主體工程同時設(shè)計、同時施工、同時投產(chǎn)使用的“三同時”制定。堅持“預(yù)防為

17、主，防治結(jié)合、綜合治理”的原則，充分利用原有的環(huán)保處理設(shè)施，保證達標排放。車間產(chǎn)生的廢鐵屑全部賣給金屬回收公司；車間產(chǎn)生的其它工業(yè)垃圾全部送城市指定垃圾堆放處，并采用針對性處理措施進行處理和回收利用，達到“三廢”環(huán)保處理標準。主要生產(chǎn)設(shè)備及軟件使用（見下表）序號名 稱型 號數(shù)量產(chǎn)地價格1合模機SX26181國產(chǎn).002精準深孔鉆DHD181115M1國產(chǎn).003搖臂鉆Z3080/20001國產(chǎn).00Z3050/16002國產(chǎn).004銑床TT-4M2臺灣84000.005平面磨床M71301國產(chǎn)86400.006車 床Cv6150/15002國產(chǎn).007線切割77801國產(chǎn)81120.00776

18、31國產(chǎn)64200.0077504國產(chǎn).0077353國產(chǎn).008電脈沖D71702國產(chǎn).00D715010國產(chǎn).00D71454國產(chǎn).00D71308國產(chǎn).009雕銑機TOP-6602國產(chǎn).00TOP5401國產(chǎn).0010加工中心三軸XCV-13701合資.0011慢走絲線切割機G53/S1臺灣.0012三座標測量機ML1合資.0013影像測量儀JVS12001合資.0014超聲波焊接機KWS-2020BC2合資.0015高端工業(yè)造型設(shè)計軟件Alias1進口.0016三維設(shè)計軟件Rhinoceros（Rhino）1進口.0017行車10t2國產(chǎn)36OOOO.0018合計.00四、實施計劃根據(jù)

19、公司現(xiàn)有的資金情況以及可預(yù)測業(yè)務(wù)量，首期工程擬選擇在本公司內(nèi)進行建設(shè)。計劃2012年底前完成廠房設(shè)計， 2013年完成一期廠房的建設(shè)和設(shè)備的選購、安裝調(diào)試，投產(chǎn)。根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況，穩(wěn)步推進二期廠房的建設(shè)，屆時再向政府申請土地。第四章 產(chǎn)品技術(shù)工藝方案一、模具設(shè)計與工藝流程圖產(chǎn)品設(shè)計CAD熱流動分析試模與定型BOM表與成本統(tǒng)計開模模擬模具表面精處理模具熱處理模具數(shù)控加工模具數(shù)控編程模具設(shè)計拔模分析與設(shè)計二、模具設(shè)計與生產(chǎn)制造流程簡述1、接受訂單，明確塑料制件技術(shù)要求，分折塑件用塑料的品種及其性能； 2、分析塑件工藝性；3、確定成型設(shè)備的型號和規(guī)格；4、編制塑件的成型工藝規(guī)程；5、確定模具型腔數(shù)及

20、排列方式；6、確定分型面的位置；7、選擇澆注系統(tǒng)和排氣系統(tǒng)；8、確定成型零件和主要結(jié)構(gòu)形式；9、繪制模具裝配圖和零件圖；10、溫度調(diào)節(jié)系統(tǒng)的設(shè)計；11、成型零件的設(shè)計與標準件的選用；12、選擇頂出方式確定頂出機構(gòu)；13、分析加工難點，確定加工方法；14、分析模具零部件；15、編寫模具設(shè)計方案說明書；16、進行數(shù)控編程；進行數(shù)控加工；進行表面熱處理；進行表面精處理；17、試模，修調(diào)，出標準樣件，定型；18、交付客戶第五章 廠址選擇與資源需求、原材料消耗一、廠址選擇廠址選擇在本公司（市經(jīng)濟開發(fā)區(qū)向陽南路39號）場內(nèi)，原因有三：一是考慮到本項目科技含量、機械化自動程度高，生產(chǎn)流程短，本公司現(xiàn)有待建廠

21、房之場地，可基本滿足本項目建設(shè)需要。后勤保障亦只需稍加改建即可。二是將該項目選擇在公司廠內(nèi)，可充分利用公司現(xiàn)有資源（包括電力和水有足夠余量以及公司的生產(chǎn)設(shè)備注塑機等），一方面可減少投資負擔，另一方面可以為模具生產(chǎn)制造的后工序（試模）提供極大的便利。三是為了節(jié)省投資，降低成本。根據(jù)經(jīng)營情況，再計劃發(fā)展，穩(wěn)步推進。屆時再向政府申請土地，建設(shè)二期廠房。二、主要原/輔材料1、原材料供應(yīng) 本項目生產(chǎn)主要原材料是模具鋼，本省 “馬鋼” 就有此類鋼材，周邊城市亦有眾多商家供應(yīng)，可以提供充足的資源。因此，原材料采購便捷且竟價比價的機會和條件優(yōu)越，為項目的建設(shè)提供了保障。2、原/輔材料的消耗主輔材料用量表序號名

22、稱規(guī)格/型號單位需求數(shù)量備 注1模具鋼45#、P20、718#噸/年27332輔助材料頂針、滑塊等噸/年503合 計噸/年2783第六章 組織機構(gòu)、編制/定員本項目由市汽車零部件有限公司投資建設(shè)，項目建成后擬以獨立法人的資格運營。一、組織機構(gòu)設(shè)置總經(jīng)理技術(shù)部生產(chǎn)部品管部副 總總經(jīng)理助理采購部財務(wù)部行政人事部業(yè)務(wù)部設(shè)備部二、編制/定員序號部門/崗位人數(shù)備 注1總經(jīng)理12副總經(jīng)理13總經(jīng)理助理14財務(wù)部4其中經(jīng)理一人、會計二人、出納一人5業(yè)務(wù)部6其中經(jīng)理一人、內(nèi)勤一人、業(yè)務(wù)員4人6技術(shù)部5其中經(jīng)理一人、設(shè)計四人7生產(chǎn)部7其中經(jīng)理一人、計劃一人、調(diào)度一人、統(tǒng)計一人倉庫管理員三人8設(shè)備部3其中主管一人

23、、機修一人、水/電工一人序號部門/崗位人數(shù)備 注9品管部5其中經(jīng)理一人、品管員三人、實驗室一人10采購部2其中主管一人、采購員一人11行政人事部6其中經(jīng)理一人、文員一人、后勤一人、保安三人12生產(chǎn)車間員工80包括車間管理人員13合 計121項目建成后需要職工預(yù)計120余人,其中包括總經(jīng)理在內(nèi)的中高級管理人員8-10名、技術(shù)人員5人；基層管理15人；生產(chǎn)工人80人。管理人員和技術(shù)人員采取外聘方法解決，生產(chǎn)工人實行招工并培訓(xùn)的辦法解決。第七章、項目投資估算、資金籌措一、投資估算按全額流動資金口徑估算，本項目首期總投資1960萬元，其中建設(shè)投資1660萬元（包括項目廠房建設(shè)、基礎(chǔ)建設(shè)，以及設(shè)備購置）

24、，鋪底流動資金300萬元。具體如下：廠房建設(shè)費估算是根據(jù)承建單位提供的施工明細報價約為360萬元；設(shè)備價格均采用近期的詢(報)價，預(yù)計投資為1300萬元。流動資金本項目流動資金估算方法為分項估算法，是對構(gòu)成流動資金的各項流動資產(chǎn)和流動負債逐項并分年進行估算，預(yù)計流動資金增加額為1100萬元。其中，鋪底流動資金300萬元。具體項目流動資金估算見輔助報表。二、資金籌措1、本項目預(yù)計總投資1960萬元，其中建設(shè)及設(shè)備投資1660萬元，鋪底流動資金300萬元。建設(shè)投資部分由企業(yè)自籌解決部分,大部向銀行借貸以及申請“科技創(chuàng)新項目” 補助。（見下表）2、項目建設(shè)期本項目建設(shè)期為一年。3、經(jīng)費預(yù)算及資金籌措

25、一覽表 （單位：萬元）序號項目分類經(jīng)費概算自籌貸款申請補助1廠房（含辦公樓）3602設(shè)備及設(shè)計軟件13003鋪底流動資金3004項目建設(shè)直接費用605合計20206201200200第八章、經(jīng)濟效益和社會效益分析一、財務(wù)評價依據(jù)1、生產(chǎn)規(guī)模本項目預(yù)計從2013年3月開始建設(shè)，2014年底建成并試生產(chǎn)，至2015年達到設(shè)計生產(chǎn)能力，實現(xiàn)年產(chǎn)300套塑料制品精密模具產(chǎn)品的生產(chǎn)規(guī)模。其中：汽車用塑料精密模具產(chǎn)品220套，高檔家用電器精密模具產(chǎn)品80套。2 、項目計算期本項目計算期為10年。3 、產(chǎn)品估價及銷售收入產(chǎn)品銷售價格的估算按國內(nèi)外市場平均價格（含稅）估算。其中汽車塑料精密模具產(chǎn)品平均26萬元

26、/套，家用電器模具平均45萬元/套。A、汽車類: 產(chǎn)品銷量按生產(chǎn)能力220套平均估算, 銷售收入5720萬元；B、高檔家電類: 產(chǎn)品銷量按生產(chǎn)能力80套平均估算, 銷售收入3600萬元；兩項合計銷售收入9300萬元。4、 稅率確定項目計算稅金主要有企業(yè)所得稅、增值稅等。為了體現(xiàn)財務(wù)評價指標的可比性，本項目企業(yè)所得稅在測算中按不享受減免稅政策進行測算。5 、折舊及攤銷固定資產(chǎn)采用分類折舊法計算。項目固定資產(chǎn)中房屋、建筑物年折舊期限為25年；機械設(shè)備年折舊期限為10年；遞延資產(chǎn)及其他無形資產(chǎn)按10年的攤銷年限攤?cè)氤杀举M用；土地使用權(quán)征用按50年的攤銷年限攤?cè)氤杀举M用。折舊方法采用平均年限法，殘值率按5計算。固定資產(chǎn)及折舊費用估算表見輔助報表一，無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷表見輔助報表二。6、產(chǎn)品成本6.1原輔材料本項目主要原材料為模具鋼。原輔材料采購費按消耗定額和預(yù)測市場價格確定，按上述達產(chǎn)情況年原輔材料采購費用約為3258萬元。詳見下表。序號材料名稱年用量單價合計金額145#鋼2142t6.50元/kg.00元2P20鋼300t15.00元/kg.00元3718#鋼291t22.00/kg.00元4頂針及滑塊等50t.00元合 計.00元6.2能源/動力費用本項目主要能源為電力和少量的用水消耗，達產(chǎn)后，預(yù)計燃動消耗約為：電95萬度、水300立方。電費根據(jù)消耗定額及現(xiàn)行