年產3萬噸肉制品項目可行性研究報告

1、年生產豬肉制品3萬噸項目 *肉類食品有限公司二零一零年八月目 錄第一章 總 論5一、概述二、項目編制的原則和依據(jù)三、研究結論第二章 市場預測8一、國際市場二、國內肉食品市場需求情況分析第三章 產品方案及生產規(guī)模9第四章 工藝技術方案10一、工藝技術路線確定的原則和依據(jù)二、工程設計三、設計方案四、工藝流程五、設備的選擇第五章 原料、輔助材料、包裝物及燃料動力供應12一、原、輔材料供應二、燃料供應三、電力供應四、水的供應五、汽的供應六、包裝物的供應第六章 建廠條件和廠址方案14一、建廠條件二、廠址方案第七章 公用工程和輔助設施方案15一、總平面布置二、運輸總量、運輸方式及走向三、給排水第八章 環(huán)境

2、保護16一、綠化二、“三廢”排放與環(huán)境保護第九章 勞動保護與安全衛(wèi)生18一、勞動保護二、安全保護三、食品衛(wèi)生第十章 生產組織和勞動定員20一、企業(yè)組織二、勞動定員三、職工培訓第十一章 基礎上實施規(guī)劃和進度要求21一、建設周期二、工程進度第十二章 投資估算及資金籌22一、總投資估算二、資金籌措第十三章 財務評價及效益評23一、產品成本及費用估計的依據(jù)二、財務評價三、社會效益評價四、評價結論附表及附圖附表1 主要財務評價參數(shù)附表2 年產3萬噸肉制品投資規(guī)劃與資金籌措表附表3 年產3萬噸肉制品成本費用表附表4 年產3萬噸肉制品銷售收入和銷售稅金附加預算表附表5 年產3萬噸肉制品利潤及分配表附表6 年

3、產3萬噸肉制品現(xiàn)金流量表附表7 年產3萬噸肉制品還本付息表附表8 年產3萬噸肉制品資金運用表第一章 總 論一、概述為進一步擴大生產規(guī)模，進行豬肉等畜禽肉制品儲藏、加工和研發(fā)基地建設，根據(jù)發(fā)展規(guī)劃，未來三年內將在沈陽市投資50600萬元人民幣，建成并投產年產3萬噸低溫肉制品生產基地項目?？梢詫崿F(xiàn)年銷售收入13.2億元人民幣。項目占地面積130畝，主要建筑面積為2萬平方米。項目總投資為50600萬元人民幣，其中固定資產投資約40000萬元人民幣，建設期利息600萬元人民幣，流動資金10000萬元人民幣。勞動定員（包括銷售）約1200人。二、項目編制的原則和依據(jù)11編制依據(jù)參照國內外同行業(yè)、同類型工

4、廠的建設情況調查，做到國際領先的原則。12項目建設的背景、建設的必要性和意義（1）項目建設的背景經過十多年的引進與開發(fā)，國內的肉制品加工業(yè)已取得了長足發(fā)展，僅市場上的品種就有600多種。高檔肉制品依其營養(yǎng)豐富、衛(wèi)生安全的特性已逐漸被越來越多的消費者所接受，其市場潛力巨大。經過反復論證與比較，本公司決定在燈塔市進行年產3萬噸低溫肉制品生產基地項目建設。（2）項目建設的必要性和重要性目前我國肉制品加工業(yè)尚屬起步發(fā)展階段，國內能生產的廠家不多，據(jù)不完全統(tǒng)計，我國肉制品總量占肉類新產品總產量的比例不足10%，而發(fā)達國家在70%以上，我國人口眾多，食品工業(yè)在國民經濟中處于十分重要的地位，振興肉食品工業(yè)是

5、每個肉食品加工企業(yè)必須肩負的責任。隨著社會的進步和發(fā)展，人民生活水平的提高，特別是生活節(jié)奏的加快，人們對肉制品品種結構也發(fā)生了很大變化，方便、衛(wèi)生、營養(yǎng)、美味的高檔肉制品越來越受到廣大群眾的歡迎。此外，本項目的實施，對壯大我國肉制品產業(yè)規(guī)模，統(tǒng)肉制品生產，擴大名牌市場占有率將起到具大的推動作用。因此對本項目的投資擴建很有必要。13研究的范圍本項目可行性研究范圍包括（1）產品和原料市場分析；（2）年產3萬噸低溫肉制品的生產車間；（3）為上述車間的配套工程與設施。 14研究的主要過程（1）對國內外的低溫肉制品、原輔材料市場做調研；（2）低溫肉制品生產線建設方案的論證；（3）對配套公用工程、污水處理

6、、供水、供汽、供電、制冷系統(tǒng)及總體布局進行規(guī)劃。三、研究結論 21主要生產設備 本項目主要生產設備在國外采購，設備的質量和技術必須在國內外同行業(yè)中具有先進性。22主要生產原料 主要生產原料在附近地區(qū)采購。23主要經濟指標本項目的主要經濟指標如下：（1）年加工低溫肉制品3萬噸（2）年銷售收入132000萬元（3）年利潤13713萬元，年稅金10232萬元（4）所得稅后內部收益率23.35%（5）所得稅后靜態(tài)投資回收期4.53年（包括建設期）24效益影響因素經不確定因素分析，高檔低溫肉制品的銷售價格對該項目的經濟效益最為敏感，其次是原料肉價格的影響。綜上所述，本項目采用的設備優(yōu)良，技術先進，產品的

7、市場前景廣闊，原料資源較豐富，經濟效益和社會效益都十分顯著。第二章 市場預測一、國際市場分析據(jù)資料統(tǒng)計，發(fā)達國家肉制品總量占肉類產品總量的70%以上，之所以達到如高的比例，與其工業(yè)發(fā)展水平、快節(jié)奏的生活方式和飲食習慣均有著密切聯(lián)系。肉類食品加工制造行業(yè)屬于勞動密集型產業(yè)，而我國擁有豐富的勞動力資源，勞動力成本僅為發(fā)達國家的1/12。所以肉類食品產業(yè)在國際市場競爭中具有價格比較優(yōu)勢，在國際市場上的銷售前景是廣闊的。二、國內肉食品市場需求情況分析我國目前肉類總產量已躍居世界第一位，但肉制品產量占肉類總產量的比例卻很低，尚不足10%，肉制品加工處于起步發(fā)展階段。二十一世紀國內食品市場將與國際市場進一

8、步接軌。按照黨的十六大會議精神，我國國民經濟要以發(fā)展為主題，結構調整為主線，改革開放和科技進步為動力，把提高人民生活水平作為根本出發(fā)點。食品產業(yè)將向現(xiàn)代化、國際化、集團化的方向發(fā)展。隨著國民經濟的發(fā)展和人民生活質量的提高，廣大消費者對食品品種、質量、衛(wèi)生、營養(yǎng)、風味提出更多、更新、更高的要求。家庭飲食社會化、食品結構營養(yǎng)化、傳統(tǒng)食品現(xiàn)代化已成為我國食品行業(yè)的發(fā)展趨勢。要為不斷增長的城市居民消費提供更加豐富多彩的食品。我國肉制品需求總量約為1800多萬噸，而目前我國正規(guī)廠家生產的肉制品總量約300萬噸左右，尚無法滿足目前我國國內市場的需求。我國肉制品總量消費雖不能和發(fā)達國家相比，但要達到25%的

9、水平還是有可能的，因此，其發(fā)展?jié)摿涂臻g是很大的。肉制品工業(yè)將是未來工業(yè)、朝陽產業(yè)。第三章 產品方案及生產規(guī)模一、產品名稱：低溫肉制品二、生產規(guī)模：年生產低溫肉制品3萬噸三、質量標準：符合國家及地方有關質量標準的要求，如部分產品尚無國家及地方標準，則制定企業(yè)標準，積極采用國際及國外先進標準。第四章 工藝技術方案一、工藝技術路線確定的原則和依據(jù)生產加工各工序嚴要求、高質量，層層把關，產品質量在設備先進，技術水平高的基礎上努力朝著國際標準靠攏，工廠將推行iso9001和haccp質量體系認證。二、工程設計本項目設計擬聘請國內一流的食品專業(yè)類設計單位嚴格按國家標準食品廠通用規(guī)范和肉類加工廠衛(wèi)生規(guī)范的

10、要求，力求做到國內領先，并達到發(fā)達國家技術標準和要求。三、設計方案（1）新建13000的生產車間（2）新建2500的行政辦公大樓（3）新建1500的技術研發(fā)中心及工程制造中心（4）新建2000的后勤服務中心（5）新建1000的配套工程動力中心（6）修整約8000平方米的廠區(qū)綠化。（7）購買國內外先進設備與設施四、主要產品生產工藝描述：?攪拌解凍貯存分割注射預冷蒸煮腌制滾揉灌裝 肉制品加工工藝流程圖?五、設備的選擇根據(jù)生產與工藝特點，本項目選用國內外先進設備。第五章 原料、輔助材料、包裝物及燃料電力供應一、原、輔材料供應周圍每年的原料肉供應規(guī)模在10萬噸左右，完全可滿足本項目的原料肉需求。二、蒸

11、汽供應按每日250噸用汽量估算，經濟配置兩臺20t/h+壹臺8t/h 燃煤鍋爐。三、電力供應1配電系統(tǒng)該項目需用電量為1000萬度。燈塔市電力供應可以滿足生產需求。最好采用雙回路供電。2發(fā)電系統(tǒng)：配置兩臺1000kva發(fā)電機，以保證在緊急情況時保證冷庫和車間產品，半成品的安全儲存。四、水的供應新建項目日用水量為3000噸，其中生產用水2000噸，生活用水1000噸，自來水管道和蓄水池可供使用，能滿足生產的需求。五、包裝物的供應1塑料袋產品包裝所需的塑料袋可在市場招標采購。2包裝箱產品所需包裝箱可以全部在當?shù)赜嘘P生產廠家訂做。綜上所述，原輔材料、燃料、動力、水、電、汽及包裝物的供應都有保障，均能

12、滿足該項目的生產需求。第六章 建廠條件和廠址方案一、建廠條件1具有得天獨厚的地理區(qū)位優(yōu)勢。2、廠區(qū)概況要求略3、工程地質情況略二、廠址方案略第七章 公用工程和輔助設施方案一、總平面布置總平面布置的原則是充分考慮肉食品加工企業(yè)的特性要求，根據(jù)國家食品加工廠衛(wèi)生規(guī)范和肉類加工廠衛(wèi)生規(guī)范等的規(guī)定，保證潔凈區(qū)與非潔凈區(qū)分開 ，人流與物流分開 ，生活區(qū)與生產區(qū)分開，并確保工藝流程的合理性，防止交叉污染。確保廠區(qū)和生產車間環(huán)境衛(wèi)生，保證生產在衛(wèi)生、潔凈的環(huán)境下進行。二、運輸總量、運輸方式及走向年運輸總量預計為3萬噸，外部運輸方式采用公路和鐵路運輸相結合，其中公路運輸約占80%以上，以確保運輸成本降至最低。

13、內部運輸走向根據(jù)人物分開，防止交叉污染的原則，部分車輛將限制交通區(qū)域。三、給排水1給水總量及走向布置根據(jù)本項目生產工藝及衛(wèi)生方面的要求，日用水量為3000噸，燈塔市的供水量能滿足生產需要。2排水本項目根據(jù)國標食品加工廠衛(wèi)生規(guī)范的規(guī)定，排水方向不得與工藝流程方向相一致。由排水管道流入廠內污水處理站，經過處理達到國家污水排放標準后，再排入城市排水管網(wǎng)。第八章 環(huán)境保護環(huán)境保護工作是關系到國計民生的大事，各個國家和地區(qū)都將環(huán)境保護作為二十一世紀的重要發(fā)展事業(yè)，以加大環(huán)境治理的力度，確保人類賴以生存的環(huán)境空間更加舒雅、美麗、自然，我國的環(huán)保事業(yè)正不斷的加強。一、綠化為使生產加工在安全衛(wèi)生的環(huán)境條件下進

14、行，廠區(qū)的建設規(guī)劃與環(huán)保建設規(guī)劃同步進行，確保30%40%以上的綠化面積，以實現(xiàn)布局合理、環(huán)境優(yōu)美、自然。二、“三廢”排放與環(huán)境保護1廢水總污水排放量：4000噸/日。污水處理系統(tǒng)能力按4500噸/日核算。污水處理按“氣浮+水解酸化+sbr” 工藝進行處理，然后排入城市污水處理系統(tǒng)。污水處理出水水質達到肉類加工工業(yè)水污染物排放標準（gb13457-1992）中三級標準和污水排放城市下水道水質標準（gj3082-1999），即：cod（cr)：=500mg/lbod(5)：=300mg/lss：=350mg/l動植物油：=60mg/l氨氮： =35mg/l磷：=8mg/lph：692廢氣本項目主

15、要廢氣為鍋爐房廢氣，將按照國家相關規(guī)定處理后進行達標排放。除蒸煮過程中產生少量蒸煮廢氣外，無其它廢氣產生。由于蒸煮廢氣中沒有有害成分，故本項目不考慮廢氣的影響。3噪聲 本項目噪聲主要來源于機械噪聲和空氣動力噪聲，各機組所產生的機械噪聲一般為7080db（a）。在選型時，注意采用低噪聲設備；此外在設備安裝時，注意減震與防震，或采取隔音、吸音措施，使生產時產生的噪聲降到最低程度，符合國家環(huán)保要求。第九章 勞動保護與安全衛(wèi)生一、勞動保護新企業(yè)將按照國家及行業(yè)的有關規(guī)定，定期發(fā)放工作服、防水靴、一次性手套及口罩等勞保用品，工作服在洗衣戶有專人清洗，以確保衛(wèi)生清潔。車間內有更衣室、衛(wèi)生間、休息室等供職工

16、更衣、休息、飲水的場所。廠區(qū)內有食堂、浴室供職工生活使用的場所。本項目投產后，按照國家有關法律、法規(guī)制定相應的勞動保護、勞動紀律、勞動安全和勞動衛(wèi)生管理制度、職工勞動保護待遇；同時采取各種安全保護措施，以確保生產和職工安全。二、安全保護高度樹立“安全第一”的思想，向廣大職工不斷宣傳安全知識，提高職工的安全意識。該項目為食品加工業(yè)，無大的不安全因素存在。涉及安全問題的設備、設施，主要有鍋爐及制冷系統(tǒng)，這些系統(tǒng)均按壓力容器的有關規(guī)定設計、采購、安裝和使用。并對職工進行崗前培訓，要求持證上崗。平時進行經常性的檢查和維修，確保操作安全。對其它機器設備，凡有傳動的部位，都安裝防護罩，對操作工進行操作規(guī)程

17、的培訓，嚴格按操作規(guī)程操作。在廠區(qū)和車間的規(guī)劃和設計方面，嚴格按照消防部門的要求，確保安全通道、消防通道暢通，在必要的地方設置消防栓，在車間設置滅火器。三、食品衛(wèi)生按照國家的食品衛(wèi)生加工規(guī)范和肉類加工廠衛(wèi)生規(guī)范等規(guī)定，改造和裝修廠房。開始生產后，嚴格按照食品衛(wèi)生法的規(guī)定制定相應的操作規(guī)章制度，生產產品嚴格執(zhí)行國家標準或制定相應的企業(yè)標準。生產車間為全封閉管理，生產工人每年進行一次健康檢查。第十章 生產組織和勞動定員一、企業(yè)組織企業(yè)將按照現(xiàn)代企業(yè)組織機構設置，做到機構合理、精干、高效可行。二、勞動定員根據(jù)企業(yè)建設規(guī)范，該項目投產后需職工1200人，職工主要在燈塔市及周邊地區(qū)招聘。三、職工培訓員工

18、上崗前必須接受一個月的崗前培訓。培訓內容屠宰加工工藝、生產設備的使用和保養(yǎng)、生產安全、勞動保護知識、食品衛(wèi)生知識、營銷等。實習試崗一個月，經考核合格后，簽訂上崗協(xié)議，正式上崗。第十一章 項目實施規(guī)劃和進度要求一、建設周期本項目工程建設周期規(guī)劃為以下幾個階段：初步設計、施工圖設計、設備采購、土建施工、設備安裝和試車。采取邊建設、邊生產的方式進行，建設周期總計為12個月，主體廠房建設為10個月。計劃2012年5月首期建成試生產。二、工程進度工程建設進度自項目批準、設計工作開始時算起，系統(tǒng)試車時結束。見下表： 時間階段2011、42011、52011、62011、72011、72011、92011、

19、102011、122011、122012、42012、42012、51、初步設計2、施工圖設計3、設備采購4、土建施工5、設備安裝6、試 車第十二章 投資估算及資金籌措一、總投資估算本項目建設總投資50600萬元，其中固定資產投資40000萬元，建設期利息600萬元，流動資金10000萬元。1固定資產投資 11估算的原則設備費用參考同類工程設備價格調整到現(xiàn)行價格水平，安裝費用根據(jù)行業(yè)特點，以綜合費用指標估算，建筑工程費用根據(jù)當?shù)噩F(xiàn)行建材及費用水平，按不同類型建筑結構形式和工藝要求分別以每平方米造價指標估算。1.2投資估算值固定資產投資金額為40000萬元。2流動資金估算根據(jù)公司目前經營狀況和項

20、目的設計規(guī)模，本項目投產時在原、輔材料的儲備、在產品、產成品估算與零星開支等所需流動資金為10000萬元。二、資金籌措1資金使用計劃項目建設資金按建設進度12個月投入，生產年所需流動資金按項目投產后，達產負荷及企業(yè)內部結算辦法估算。2資金籌措和利率按國家規(guī)定，項目必須有一定的資本金，本項目建設投資估算為50600萬元，其中企業(yè)自籌40600萬元，向銀行申請貸款10000萬元。第十三章 財務評價及效益評價一、產品成本及費用估計的依據(jù)根據(jù)目前市場上各種產品的價格，參照有關規(guī)定編制。1生產規(guī)模按年生產3萬噸低溫肉制品設計。2項目實施進度計算期共計算十一年，其中建設期12個月，投產后第一年按60%負荷

21、生產，第二年按80%負荷生產，從第三年按100%達產計算。3工廠定員及工資該項目勞動定員為1200人，人員工資及福利按22000元/年人計算。4折舊費與攤銷費根據(jù)食品行業(yè)特點，固定資產按10年折舊，殘值率為10%。5修理費修理費按折舊推銷費的35%提取。6貸款利息流動資金貸款利息按年息5.76%計入成本。固定資金貸款利息按年息6%計入成本。7主要原料及能源價格（含稅價）主要原料：原料肉不含稅價每噸12000元。工業(yè)用水每噸按2.30元計；工業(yè)用電每度按0.75元計；每噸成品需要直接材料成本18148元、燃料動力成本140元、直接人工成本923元；8產品銷售價格（含稅價）低溫肉制品每噸不含稅價為

22、34000元；9稅收城鄉(xiāng)建設維護稅按增值稅的7%計；教育附加按增值稅的4%計；所得稅按利潤總額的25%計。二、社會效益評價從社會效益來看，項目產品符合國家產業(yè)政策。該項目的實施，將促進沈陽市的經濟發(fā)展，可安置1200多人就業(yè)。該項目生產的產品營養(yǎng)衛(wèi)生、方便快捷，適應現(xiàn)代化都市消費者的需求，符合二十一世紀國家食品工業(yè)發(fā)展的要求。三、評價結論？從初步計算結果可以看出，該項目稅前、稅后的內部收益率均遠高于基準收益率12.0%，顯然該項目的抗風險能力是比較強的。從全部投資現(xiàn)金流量表上分析，本項目財務內部收益率達23.35%，超過基準收益率較多，項目經濟效益是好的。從財務分析上看，本項目是可行的。本項目

23、財務評價的敏感分析結果表明影響效益的是產品銷售價格和生產成本，企業(yè)應采取一些具體措施，在生產過程中要加強內部經營管理，減少生產消耗，降低生產成本及費用，提高產品質量及產量，這不僅可以穩(wěn)定提高產品的銷售價格，增加銷售收入，而且對企業(yè)的抗風險能力也是有效的。產品有了市場競爭能力，企業(yè)效益就會提高了。根據(jù)以上分析，無論從財務評價角度還是社會效益角度來看，本項目都是可行的。附表1： 主要財務評價參數(shù) 單位：萬元參 數(shù)指 標參 數(shù)指 標1總投資506004投資分析 固定資產投資40000 稅后財務內部收益率（）23.35% 建設期利息600 財務凈現(xiàn)值（折現(xiàn)率8）55551.10 流動資金10000 靜

24、態(tài)投資回收期（年）4.53 （其中：鋪底流動資金）5000 動態(tài)投資回收期（年）5.47 2資金來源50600 自有資金40600 貸款100005效益指標分析 其中：長期貸款10000 投資利稅率（）36.13% 流動資金貸款 投資利潤率（）27.10%3財務指標分析 銷售收入利稅率（）17.93% 年均銷售收入102000 銷售收入利潤率（）13.44% 年均總成本83155 年均稅利23945 其中：年稅金10232 年利潤13713 附表2： 投資計劃與資金籌措表 單位：萬元序號項 目合 計1 生 產 期2345678910111總投資50600.00 45600.00 5000.00

25、 1.1建設投資40000.00 40000.00 1.2建設期利息600.00 600.00 1.3流動資金10000.00 5000.00 5000.00 2資金籌措50600.00 45600.00 5000.00 2.1自有資金40600.00 35600.00 5000.00 其中：鋪底流動資金5000.00 5000.00 2.2貸款10000.00 10000.00 2.2.1長期貸款10000.00 10000.00 2.2.2流動資金貸款 附表3：銷售收入和銷售稅金附加預算表 單位：萬元序號項 目1 生產期234567891011生產負荷60%80%100%100%100%1

26、00%100%100%100%100%一低溫肉制品1不含稅價格（元/噸）3.40 3.40 3.40 3.40 3.40 3.40 3.40 3.40 3.40 3.40 2銷售量（噸）18000.00 24000.00 30000.00 30000.00 30000.00 30000.00 30000.00 30000.00 30000.00 30000.00 3銷售收入61200.00 81600.00 102000.00 102000.00 102000.00 102000.00 102000.00 102000.00 102000.00 102000.00 二銷售收入合計61200.0

27、0 81600.00 102000.00 102000.00 102000.00 102000.00 102000.00 102000.00 102000.00 102000.00 三銷售稅金及附加336.60 448.80 561.00 561.00 561.00 561.00 561.00 561.00 561.00 561.00 增值稅（銷售收入5）3060.00 4080.00 5100.00 5100.00 5100.00 5100.00 5100.00 5100.00 5100.00 5100.00 1城市建設維護費214.20 285.60 357.00 357.00 357.0

28、0 357.00 357.00 357.00 357.00 357.00 2教育費附加122.40 163.20 204.00 204.00 204.00 204.00 204.00 204.00 204.00 204.00 說明：增值稅按銷售收入的5%預計，城建稅為增值稅的7%，教育費附加為增值稅的4%。 附表4： 成本費用表 單位：萬元序號項 目1 生產期234567891011生產負荷60%80%100%100%100%100%100%100%100%100%1制造成本39512.70 51039.30 62565.90 62565.90 62565.90 62565.90 62565.

29、90 62565.90 62565.90 62565.90 1.1直接材料32666.40 43555.20 54444.00 54444.00 54444.00 54444.00 54444.00 54444.00 54444.00 54444.00 1.2外購燃料動力252.00 336.00 420.00 420.00 420.00 420.00 420.00 420.00 420.00 420.00 1.3工資及福利費1661.40 2215.20 2769.00 2769.00 2769.00 2769.00 2769.00 2769.00 2769.00 2769.00 1.4制造

30、費用4932.90 4932.90 4932.90 4932.90 4932.90 4932.90 4932.90 4932.90 4932.90 4932.90 1.4.1修理費1278.90 1278.90 1278.90 1278.90 1278.90 1278.90 1278.90 1278.90 1278.90 1278.90 1.4.2固定資產折舊3654.00 3654.00 3654.00 3654.00 3654.00 3654.00 3654.00 3654.00 3654.00 3654.00 2財務費用600.00 300.00 3管理費用2100.98 2731.34

31、 3361.70 3361.70 3361.70 3361.70 3361.70 3361.70 3361.70 3361.70 4銷售費用10426.29 13826.97 17227.65 17227.65 17227.65 17227.65 17227.65 17227.65 17227.65 17227.65 5總成本費用52639.97 67897.61 83155.25 83155.25 83155.25 83155.25 83155.25 83155.25 83155.25 83155.25 5.1固定成本5967.05 5667.05 5367.05 5367.05 5367.

32、05 5367.05 5367.05 5367.05 5367.05 5367.05 5.2可變成本46672.92 62230.56 77788.20 77788.20 77788.20 77788.20 77788.20 77788.20 77788.20 77788.20 6經營成本48985.97 64243.61 79501.25 79501.25 79501.25 79501.25 79501.25 79501.25 79501.25 79501.25 附表5：利潤及分配表單位：萬元序號項 目生產期1234567891011生產負荷060%80%100%100%100%100%10

33、0%100%100%100%1銷售收入61200.00 81600.00 102000.00 102000.00 102000.00 102000.00 102000.00 102000.00 102000.00 102000.00 2銷售稅金及附加336.60 448.80 561.00 561.00 561.00 561.00 561.00 561.00 561.00 561.00 3總成本費用52639.97 67897.61 83155.25 83155.25 83155.25 83155.25 83155.25 83155.25 83155.25 83155.25 4利潤總額8223

34、.43 13253.59 18283.75 18283.75 18283.75 18283.75 18283.75 18283.75 18283.75 18283.75 5所得稅2055.86 3313.40 4570.94 4570.94 4570.94 4570.94 4570.94 4570.94 4570.94 4570.94 6稅后利潤6167.57 9940.19 13712.81 13712.81 13712.81 13712.81 13712.81 13712.81 13712.81 13712.81 7可供分配的利潤6167.57 9940.19 13712.81 13712

35、.81 13712.81 13712.81 13712.81 13712.81 13712.81 13712.81 8盈余公積金10%616.76 994.02 1371.28 1371.28 1371.28 1371.28 1371.28 1371.28 1371.28 1371.28 9公益金5%308.38 497.01 685.64 685.64 685.64 685.64 685.64 685.64 685.64 685.64 10未分配利潤5242.44 8449.16 11655.89 11655.89 11655.89 11655.89 11655.89 11655.89 11

36、655.89 11655.89 附表6：現(xiàn)金流量表單位：萬元序號項 目合 計012345678910111現(xiàn)金流入972860.00 0.00 0.00 61200.00 81600.00 102000.00 102000.00 102000.00 102000.00 102000.00 102000.00 102000.00 116060.00 1.1產品銷售收入958800.00 61200.00 81600.00 102000.00 102000.00 102000.00 102000.00 102000.00 102000.00 102000.00 102000.00 1.2回收固定資

37、產4060.00 4060.00 1.3回收流動資金10000.00 10000.00 2現(xiàn)金流出846449.74 40000.00 5000.00 56378.43 68005.81 84633.19 84633.19 84633.19 84633.19 84633.19 84633.19 84633.19 84633.19 2.1固定資產投資40000.00 40000.00 2.2流動資金10000.00 5000.00 5000.00 2.3經營成本749239.58 48985.97 64243.61 79501.25 79501.25 79501.25 79501.25 7950

38、1.25 79501.25 79501.25 79501.25 2.4銷售稅金及附加5273.40 336.60 448.80 561.00 561.00 561.00 561.00 561.00 561.00 561.00 561.00 2.5所得稅41936.76 2055.86 3313.40 4570.94 4570.94 4570.94 4570.94 4570.94 4570.94 4570.94 4570.94 3折現(xiàn)系數(shù)(8%)1.0000 0.9259 0.8573 0.7938 0.7350 0.6806 0.6302 0.5835 0.5403 0.5002 0.4632

39、 0.4289 4稅后凈現(xiàn)金流量126410.27 -40000.00 -5000.00 4821.57 13594.19 17366.81 17366.81 17366.81 17366.81 17366.81 17366.81 17366.81 31426.81 累計凈現(xiàn)金流量-40000.00 -45000.00 -40178.43 -26584.24 -9217.42 8149.39 25516.20 42883.02 60249.83 77616.64 94983.45 126410.27 5凈現(xiàn)值55551.10 -40000.00 -4629.50 4133.53 10791.0

40、7 12764.61 11819.85 10944.57 10133.54 9383.29 8686.88 8044.31 13478.96 6累計凈現(xiàn)值-40000.00 -44629.50 -40495.97 -29704.90 -16940.29 -5120.44 5824.13 15957.66 25340.95 34027.83 42072.14 55551.10 附表7：還本付息表單位：萬元序號項 目1 生產期234567891011生產負荷60%80%100%100%100%100%100%100%100%100%一本年貸款及利息10600.00 10600.00 5300.00 1年初借款本金累計10000.00 10000.00 5000.00 2