銀行流動性風(fēng)險管理政策

1、銀行流動性風(fēng)險管理政策第一章 總 則第一條 為進一步健全銀行股份有限公司(以下簡稱本行 )流動性風(fēng) 險管理體制和機制,完善全面風(fēng)險管理體系,保證本行各項業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展, 依據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理指引商業(yè)銀行風(fēng) , 險監(jiān)管核心指標(biāo)(試行) 并結(jié)合本行實際,制定本政策. 第二條 本政策所指流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行雖然有清償能力,但無法及時 獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期 債務(wù)的風(fēng)險. 流動性風(fēng)險可以分為融資流動性風(fēng)險和市場流動性風(fēng)險. 融資流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務(wù)狀況的情況下, 無法及時有效滿足資金需求的風(fēng)險. 市

2、場流動性風(fēng)險是指由于市場深度不足或市場動蕩, 商業(yè)銀行無法以合理的 市場價格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險. 第三條 流動性風(fēng)險管理是指識別,計量,監(jiān)測和控制流動性風(fēng)險的全過程. 第四條 流動性風(fēng)險的管理原則是:全員參與,動態(tài)預(yù)防,科學(xué)量化,審慎 管理,確保本行無論在正常經(jīng)營環(huán)境中還是在壓力狀態(tài)下,都有充足的資金應(yīng)對 資產(chǎn)的增長和到期債務(wù)的支付. 第五條 本行流動性風(fēng)險管理政策的取向是:穩(wěn)健.即在滿足監(jiān)管要求的基 礎(chǔ)上,適當(dāng)平衡收益水平和流動性水平,保持適度流動性,將流動性風(fēng)險控制在 本行可以承受的合理范圍之內(nèi),確保本行的安全運營和良好的公眾形象. 第六條 本行流動性風(fēng)險管理的目標(biāo)是通過建立適時,合

3、理,有效的流動性 風(fēng)險管理機制,實現(xiàn)對流動性風(fēng)險的識別,計量,監(jiān)測和控制,將流動性風(fēng)險控 制在本行可以承受的范圍之內(nèi),以推動本行的持續(xù),健康運行. 第七條 本行通過建立科學(xué)的風(fēng)險管理組織架構(gòu), 劃分明確的風(fēng)險管理職責(zé), 制定有效的風(fēng)險管理策略,程序和制度,強化考核監(jiān)督,持續(xù)推動流動性風(fēng)險管理工作的開展. 第二章 流動性風(fēng)險的組織架構(gòu)和職責(zé)第八條 本行建立與流動性風(fēng)險特點相適應(yīng)的組織架構(gòu),包括董事會,董事會風(fēng)險管理委員會,高級管理層. 第九條 董事會承擔(dān)流動性風(fēng)險管理的最終職責(zé).具體包括: (一)審核批準本行的流動性風(fēng)險管理體系和重要政策; (二) 監(jiān)督高級管理層在風(fēng)險管理體系內(nèi)對流動性風(fēng)險進行

4、適當(dāng)管理和控制; (三)對本行流動性風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的完整性,準確性和有效性承擔(dān)最終責(zé)任; (四)決定與流動性風(fēng)險相關(guān)的信息披露內(nèi)容; (五)審核批準本行流動性風(fēng)險承受能力,流動性風(fēng)險管理策略與程序,流 動性風(fēng)險限額和流動性風(fēng)險應(yīng)急計劃, 并根據(jù)風(fēng)險管理需要及時對以上內(nèi)容進行 審議修訂,審議修訂工作至少每年一次; (六)持續(xù)關(guān)注流動性風(fēng)險狀況,定期獲得關(guān)于流動性風(fēng)險水平和相關(guān)壓力 測試的報告,及時了解流動性風(fēng)險的重大變化和潛在轉(zhuǎn)變; (七)根據(jù)內(nèi)部審計的結(jié)果,督促高級管理層針對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的問題采取 及時有效的整改措施,并適時調(diào)整和完善有關(guān)流動性風(fēng)險管理的策略和程序; (八)授權(quán)并聽取董事會風(fēng)

5、險管理委員會開展流動性風(fēng)險管理的相關(guān)工作; (九)法律,法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé). 第十條 高級管理層負責(zé)流動性風(fēng)險的具體管理工作,應(yīng)履行以下職責(zé):(一)根據(jù)本行的總體發(fā)展戰(zhàn)略測算流動性風(fēng)險承受能力,并提請董事會風(fēng) 險管理委員會審批; 根據(jù)總體發(fā)展戰(zhàn)略及內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境的變化及時提出對流動 性風(fēng)險承受能力修訂的建議,并提請董事會風(fēng)險管理委員會審議; (二)根據(jù)董事會風(fēng)險管理委員會批準的流動性風(fēng)險承受能力,制定流動性 風(fēng)險管理策略,程序,限額,其中重要的策略,程序和限額需提請董事會風(fēng)險管理委員會審批后執(zhí)行; (三)根據(jù)董事會風(fēng)險管理委員會批準的流動性風(fēng)險管理策略,程序和限額, 對流動性風(fēng)險進行管理,制定

6、并監(jiān)督執(zhí)行有關(guān)流動性風(fēng)險管理的內(nèi)部控制制度; (四)充分了解并定期評估本行流動性風(fēng)險水平及管理狀況,向董事會風(fēng)險 管理委員會定期匯報本行流動性風(fēng)險狀況, 及時匯報流動性風(fēng)險的重大變化或潛 在轉(zhuǎn)變; (五)建立完善的管理信息系統(tǒng),以支持流動性風(fēng)險的識別,計量,監(jiān)測和 控制工作; (六)根據(jù)董事會和董事會風(fēng)險管理委員會批準的相關(guān)政策,策略和程序, 組織實施壓力測試和情景分析,并定期將測試結(jié)果向董事會風(fēng)險管理委員會匯報,推動壓力測試成果在戰(zhàn)略決策和風(fēng)險管理中的應(yīng)用; (七)制定流動性風(fēng)險應(yīng)急計劃,并提請董事會風(fēng)險管理委員會審批; (八)識別并了解可能觸發(fā)應(yīng)急計劃的事件,并建立適當(dāng)機制對這些觸發(fā)事件進

7、行監(jiān)測; (九)定期對流動性風(fēng)險的管理進行內(nèi)部審計,并對審計提出的整改措施實 施情況進行后續(xù)審計,并及時向董事會風(fēng)險管理委員會提交審計報告; (十)指定專門人員或部門負責(zé)流動性風(fēng)險管理工作,負責(zé)流動性風(fēng)險管理 的部門應(yīng)當(dāng)職責(zé)明確,并建立完善的報告制度;流動性風(fēng)險管理部門和人員應(yīng)保 持相對獨立性,特別是獨立于從事資金交易的部門;(十一)法律,法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé). 第三章 流動性風(fēng)險管理的內(nèi)容第十一條 本行在根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略,業(yè)務(wù)特點和風(fēng)險偏好測定自身流動性風(fēng)險承受能力的基礎(chǔ)上,確定流動性風(fēng)險管理的策略與程序,模式,方法與技術(shù),限 額,監(jiān)測頻度,內(nèi)部控制,內(nèi)部審計,信息系統(tǒng),信息披露等風(fēng)險管理內(nèi)容.

8、第十二條 從持續(xù),前瞻的角度制定書面的流動性風(fēng)險管理策略和程序,并 在綜合考慮業(yè)務(wù)發(fā)展, 技術(shù)更新及市場變化等因素的基礎(chǔ)上及時對流動性風(fēng)險管理策略和程序進行評估和修訂.評估和修訂工作最少每年進行一次. 流動性風(fēng)險管理策略和程序應(yīng)涵蓋本行的表內(nèi)外各項業(yè)務(wù), 以及所有可能對 流動性風(fēng)險產(chǎn)生重大影響的業(yè)務(wù)部門,分支機構(gòu),并包括正常情況和壓力狀況下 的流動性風(fēng)險管理. 第十三條 本行根據(jù)不同發(fā)展階段的業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度選擇流動性風(fēng)險管 理模式,管理模式可以是集中,分散或二者相結(jié)合.無論采用何種管理模式,都 應(yīng)確保對總體流動性風(fēng)險水平和各分支機構(gòu), 各業(yè)務(wù)條線流動性水平進行有效識 別,計量,監(jiān)測和控制,

9、并確保遵守各有關(guān)流動性風(fēng)險監(jiān)管要求. 第十四條 流動性風(fēng)險管理的方法和技術(shù)應(yīng)該體現(xiàn)在資產(chǎn)與負債管理,現(xiàn)金 流量管理,壓力測試,應(yīng)急計劃,限額管理,信息系統(tǒng)等方面,并形成有效的管理制度. 第十五條 本行根據(jù)監(jiān)管要求和內(nèi)部流動性風(fēng)險管理政策設(shè)定流動性風(fēng)險限 額,并根據(jù)限額的性質(zhì)確定相應(yīng)的監(jiān)測頻度. 第十六條 本行通過建立完善有效的流動性風(fēng)險管理內(nèi)部控制體系,制定適 當(dāng)?shù)牧鲃有燥L(fēng)險管理內(nèi)部控制制度,確保流動性風(fēng)險管理程序的完整和有效.第十七條 本行將流動性風(fēng)險管理納入內(nèi)部審計的范疇, 定期審查和評價流 動性風(fēng)險管理體系的充分性和有效性. 內(nèi)部審計應(yīng)涵蓋流動性風(fēng)險管理的所有環(huán)節(jié). 第十八條 本行通過建

10、立完善的管理信息系統(tǒng),準確,及時,持續(xù)地計量, 監(jiān)測,管控和匯報流動性風(fēng)險狀況.管理信息系統(tǒng)應(yīng)能確保董事會,高級管理層及相關(guān)部門適時了解有關(guān)流動性風(fēng)險管理的事項. 本行在引入新產(chǎn)品,新技術(shù)手段,建立新機構(gòu),新業(yè)務(wù)部門前,在可行性研 究中充分評估其對流動性風(fēng)險產(chǎn)生的影響,并制定相應(yīng)風(fēng)險管理措施,完善內(nèi)部 控制和信息管理系統(tǒng).引入并運行后,加強日常監(jiān)測,定期評估相應(yīng)措施的有效 性,并根據(jù)需要及時進行調(diào)整. 第十九條 本行按照監(jiān)管要求定期披露流動性風(fēng)險管理情況,在出現(xiàn)流動性 危機時,適時披露相關(guān)情況說明以提高交易對手,客戶及公眾的信心,最大限度 地減少信息不對稱可能給本行帶來的不利影響. 第四章 流

11、動性風(fēng)險管理的程序第二十條 高級管理層按季度向董事會風(fēng)險管理委員會提交本行流動性風(fēng)險 管理書面監(jiān)測報告,詳細說明風(fēng)險管理情況和下一步完善措施. 第二十一條 對本行發(fā)生的重大流動性風(fēng)險事件,高級管理層應(yīng)及時啟動應(yīng) 急計劃,并在第一時間向董事會風(fēng)險管理委員會和監(jiān)管部門報告. 第二十二條 內(nèi)部審計部門定期對流動性風(fēng)險進行內(nèi)部審計,審計結(jié)果直接 向董事會風(fēng)險管理委員會報告; 對監(jiān)管部門現(xiàn)場檢查和內(nèi)外部審計機構(gòu)審計中發(fā) 現(xiàn)的問題,在高級管理層落實整改措施后,及時向董事會風(fēng)險管理委員會報告. 第五章 考核與獎懲第二十三條 董事會將流動性風(fēng)險年度管理情況納入到對董事,高級管理層 的年度履職考核中. 第二十四條 高級管理層應(yīng)針對流動性風(fēng)險管理建立明確的內(nèi)部評價考核機制,將各分支機構(gòu)或主要業(yè)務(wù)條