銀行小企業(yè)授信管理辦法

1、銀行小企業(yè)授信管理辦法第一章 總 則第一條 為規(guī)范本行小企業(yè)授信管理，保證信貸資產(chǎn)安全，促進(jìn)小企業(yè)授信業(yè)務(wù)的發(fā)展，根據(jù)公司法、商業(yè)銀行法、貸款通則、商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（試行）、銀行開展小企業(yè)授信工作指導(dǎo)意見等有關(guān)法律法規(guī)制定本辦法。第二條 本辦法所稱的小企業(yè)授信是指本行對單戶授信總額500萬元（含）以下和資產(chǎn)總額1000萬元（含）以下，或授信總額500萬元（含）以下和年銷售額3000萬元（含）以下的各類從事生產(chǎn)經(jīng)營活動的法人組織和個體經(jīng)營戶的授信。第三條 本辦法所稱小企業(yè)營銷管理部門為本行的小企業(yè)業(yè)務(wù)管理部。本辦法所稱授信業(yè)務(wù)包含各類貸款、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、保理、貸款承諾、保證、信用

2、證、票據(jù)承兌等表內(nèi)外授信和融資業(yè)務(wù)。第四條 本行為小企業(yè)辦理授信業(yè)務(wù)應(yīng)遵循：程序可簡、條件可調(diào)、成本可算、利率可浮、風(fēng)險可控、責(zé)任可分的原則。第五條 本行小企業(yè)授信管理分為授信前調(diào)查、授信審查與審批、簽訂合同及出賬、授信后管理等環(huán)節(jié)。第二章 授信的基本規(guī)定第六條 小企業(yè)授信客戶應(yīng)滿足以下條件：（一）符合國家法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策，符合本行小企業(yè)信貸投向政策；（二）經(jīng)工商行政管理部門核準(zhǔn)登記成立，并年檢合格；（三）企業(yè)產(chǎn)權(quán)清晰，有固定經(jīng)營場所；（四）主業(yè)突出，產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益，企業(yè)成長性好，盈利能力強(qiáng)，具有合法的還款資金來源；（五）主要經(jīng)營者品行端正，有良好的個人信譽(yù)，經(jīng)營管理能力較強(qiáng)；

3、（六）生產(chǎn)、經(jīng)營和產(chǎn)品符合國家對環(huán)保、安全等方面的要求；（七）提供人民銀行的貸款卡號（人民銀行不要求辦理的除外），并通過年檢；（八）本行要求的其他條件。第七條 原則上在本行開立基本結(jié)算賬戶，年結(jié)算量不少于企業(yè)全部結(jié)算量的60%；要求企業(yè)的實際控制人和主要股東在本行開戶，有一定的結(jié)算量或存款。第八條 優(yōu)先考慮抵（質(zhì)）押擔(dān)保方式，信用等級高的客戶； 謹(jǐn)慎受理以保證擔(dān)保方式,信用等級為a級(含)以下的客戶。第九條 授信用途?？蛻羰谛派暾垜?yīng)具有明確的授信用途，貿(mào)易背景真實，確保信貸資金按指定用途投入生產(chǎn)經(jīng)營。本行不對以下用途的業(yè)務(wù)進(jìn)行授信：（一）國家明令禁止的產(chǎn)品或項目；（二）違反國家有關(guān)規(guī)定從事股本

4、權(quán)益性投資，以授信作為注冊資本金，注冊驗資和增資擴(kuò)股；（三）違反國家有關(guān)規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等投資；（四）其他違反國家法律法規(guī)和政策的項目。第十條 授信定價堅持收益覆蓋成本和風(fēng)險的原則，在法規(guī)和政策允許的范圍內(nèi)，根據(jù)風(fēng)險水平、籌資成本、管理成本、授信目標(biāo)收益、資本回報要求以及當(dāng)?shù)厥袌隼仕降纫蛩?，確定貸款利率，對不同小企業(yè)或不同授信方式實行差別定價。第十一條 授信擔(dān)保采用抵質(zhì)押為主的擔(dān)保方式，但對信用情況良好、信用等級高、財務(wù)狀況佳、合作良好的可采取保證擔(dān)保。（一）對小企業(yè)的授信原則上采取抵質(zhì)押方式，可接受房產(chǎn)、商鋪、地產(chǎn)、存貨等抵押，倉單、提單、基金份額、股權(quán)、應(yīng)收賬款、未來提

5、貨權(quán)、出口退稅托管賬戶等質(zhì)押，以及小企業(yè)業(yè)主或主要股東個人財產(chǎn)抵（質(zhì)）押等。其抵（質(zhì)）押率按本行有關(guān)規(guī)定進(jìn)行控制；（二）采取保證擔(dān)保的，保證人應(yīng)經(jīng)本行信用評級評定為aa-（含）級以上并具備擔(dān)保能力的企業(yè)法人；（三）嚴(yán)格控制小企業(yè)信用授信；（四）小企業(yè)授信原則上要求企業(yè)法定代表人或主要股東及實際控制人承擔(dān)連帶責(zé)任保證。（低風(fēng)險業(yè)務(wù)除外）（六）本行認(rèn)可的其他擔(dān)保方式。第三章 授信前調(diào)查第十二條 調(diào)查形式小企業(yè)授信調(diào)查實行調(diào)查人雙人實地調(diào)查，調(diào)查人對資料的真實性和完整性負(fù)責(zé)；新增小企業(yè)授信客戶和授信額度在200萬元以上（不含）的存量授信客戶必須由支行行長對授信客戶和抵質(zhì)押物、擔(dān)保單位進(jìn)行實地調(diào)查核實

6、。第十三條 授信調(diào)查應(yīng)根據(jù)授信種類搜集客戶基本資料，包括但不限于以下資料：（一）年檢合格的法人營業(yè)執(zhí)照、法人代碼證、稅務(wù)登記證明及復(fù)印件。（二）法定代表人或授權(quán)委托人身份證明，如為授權(quán)委托需提供客戶法定代表人授權(quán)委托書；（三）公司章程、驗資報告；（四）已年審的貸款卡號及征信系統(tǒng)信息查詢資料；（五）上一年度稅務(wù)部門納稅申報表或近3-6個月完稅證明。（六）前二年審計報表(成立不到二年的,提供成立后的年度報表)以及最近一期的月報或季報；個體經(jīng)營戶如沒有報表可不提供。對于財務(wù)報表未審計的小企業(yè)，客戶應(yīng)對其報表未審計的原因進(jìn)行書面說明并加蓋公章，同時調(diào)查人員須對客戶進(jìn)行實地調(diào)查核實，并參照一般企業(yè)會計報

7、表附注的內(nèi)容出具客戶財務(wù)狀況說明，調(diào)查人雙簽確認(rèn)。（七）客戶近3個月的水電費(fèi)發(fā)票和主要結(jié)算銀行近三個月的銀行業(yè)務(wù)交易流水或?qū)~單，據(jù)此估算其真實的生產(chǎn)經(jīng)營情況。（八）董事會或有權(quán)機(jī)構(gòu)的決議或具有同等效力的證明文件；董事會成員或有權(quán)機(jī)構(gòu)人員名單、法定代表人或授權(quán)委托人及簽字樣本；（該項文件可在授信批準(zhǔn)后、出賬前提供。）（九）其他與授信申請人近期經(jīng)營活動有關(guān)的證明材料或說明材料。（十）擔(dān)保資料1、保證擔(dān)保方式。保證人為法人的，須提供本條（一）至（六）項與借款人同等要求的資料。保證人為自然人的，應(yīng)提交下列資料：個人簡歷；保證人及配偶身份證件、婚姻狀況證明；個人及家庭資產(chǎn)、負(fù)債情況證明資料；信貸卡號和

8、征信系統(tǒng)信息查詢資料。 2、抵（質(zhì)）押擔(dān)保方式。需提供抵(質(zhì))押物所有權(quán)證原件及復(fù)印件，抵(質(zhì))押物評估報告或預(yù)估價報告，同時還應(yīng)提供下列資料：抵（質(zhì)）押擔(dān)保的抵押人或出質(zhì)人為第三方且為法人的，需提供本條（一）至（三）項與借款人同等要求的資料；抵（質(zhì)）押擔(dān)保的抵押人或出質(zhì)人為第三方且為自然人的，還需提供抵押人或出質(zhì)人及配偶的身份證件和婚姻狀況證明，以及同意抵(質(zhì))押的書面文件。第十四條 調(diào)查的主要內(nèi)容（一）主要經(jīng)營者情況。包括小企業(yè)及其業(yè)主或主要股東（實際控制人）個人信用情況、家庭收支狀況；（二）關(guān)聯(lián)企業(yè)情況；（三）企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況。應(yīng)重點調(diào)查企業(yè)的生產(chǎn)能力、經(jīng)營活動過程、技術(shù)水平、行業(yè)狀況及

9、市場前景，分析和確認(rèn)企業(yè)收入、利潤的真實性；（四）資產(chǎn)真實性情況。應(yīng)重點調(diào)查應(yīng)收賬款或其他應(yīng)收款、存貨、固定資產(chǎn)價值（包括在建工程）、權(quán)益性資產(chǎn)的真實性，有利掌握企業(yè)實際資產(chǎn)的流動性；（五）現(xiàn)金流量情況。主要分析當(dāng)期及上年度企業(yè)現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)情況，重點分析經(jīng)營性現(xiàn)金流量變化對還款的影響；（六）擔(dān)保分析。應(yīng)重點調(diào)查其擔(dān)保資格與擔(dān)保能力，屬抵（質(zhì)）押類的主要調(diào)查抵押（質(zhì)）物權(quán)屬關(guān)系、價值真實性以及相關(guān)法律手續(xù)的齊全性；（七）授信用途及還款來源分析。應(yīng)重點調(diào)查授信用途的合理合法性、真實性，還款來源的可靠性； （八）綜合效益分析。第十五條 授信調(diào)查完成后，客戶經(jīng)理應(yīng)對申請人及保證人進(jìn)行信用等級評定，并撰

10、寫調(diào)查報告，報審查審批部門。第十六條 授信業(yè)務(wù)調(diào)查時限為七個工作日，從受理業(yè)務(wù)開始到調(diào)查完成遞交審查審批部門為止。第四章 授信的審查及審批第十七條 小企業(yè)授信實行分級授權(quán)審查審批。授信審查審批層級順序為授信審查人、授信審查復(fù)核人、審查審批部門負(fù)責(zé)人、授信審查委員會。審查人在授權(quán)的范圍內(nèi)獨(dú)立審批，超權(quán)限的逐級提交審查審批。第十八條 授信業(yè)務(wù)審查審批時限（一）授信審查人員原則上應(yīng)在二個工作日內(nèi)完成完整性、合法合規(guī)性審查和主要風(fēng)險點揭示，并完成和提交授信審查報告； （二）對申請信息或申報資料不完整的，客戶經(jīng)理必須在二個工作日內(nèi)對反饋的問題一次性補(bǔ)充或說明。（三）由授權(quán)審批人審批的原則上應(yīng)在二個工作日

11、內(nèi)完成，并將審批意見形成批復(fù)下發(fā)授信申報單位。（四）由授信審查委員會審批的原則上應(yīng)在三個工作日內(nèi)完成，并將審批意見形成批復(fù)下發(fā)授信申報單位。第十九條 未盡事宜參見銀行授信審查審批操作細(xì)則第五章 授信條件的落實與出賬第二十條 授信條件的落實。對附有條件授信的，相關(guān)人員根據(jù)授信審批決議落實有關(guān)授信條件，應(yīng)遵循“先落實條件，后實施授信”的原則，授信條件未落實或條件發(fā)生變更未重新審批的，不得辦理授信業(yè)務(wù)。第二十一條 需要辦理抵（質(zhì)）押，應(yīng)先辦理抵（質(zhì)）押登記、資金凍結(jié)支付等手續(xù)，按規(guī)定簽定擔(dān)保合同和借款合同等。第二十二條 出賬中心按相關(guān)規(guī)定審核出賬業(yè)務(wù)，在確認(rèn)資料完整、內(nèi)容規(guī)范、要素齊全后辦理出賬。第

12、六章 授信后管理第二十三條 小企業(yè)授信后管理原則上實行客戶經(jīng)理實地檢查。第二十四條 對小企業(yè)授信客戶的授信后檢查分為貸款發(fā)放后資金使用檢查、授信后日常檢查和業(yè)務(wù)到期前還款資金的檢查。（一）貸款發(fā)放后，客戶經(jīng)理應(yīng)檢查貸款資金用途是否與授信申請（合同約定）一致；對授信客戶每三個月應(yīng)不少于一次實地檢查；業(yè)務(wù)到期前30天應(yīng)進(jìn)行一次重點檢查和還款提示，判斷貸款能否按期歸還，并發(fā)出到期貸款提示還款通知書。（二）客戶經(jīng)理對每次授信后的資金使用檢查、日常檢查和到期前重點檢查，均必須詳實、準(zhǔn)確、及時地記錄檢查情況，收集企業(yè)財務(wù)報表等資料，認(rèn)真分析企業(yè)經(jīng)營情況，按規(guī)定向上級報告。第二十五條 授信檢查的對象包括授信主體、擔(dān)保人。采用抵（質(zhì)）押擔(dān)保方式的，還需對抵押（質(zhì)）物進(jìn)行檢查。檢查重點如下：（一）檢查授信資金用途；（二）與授信企業(yè)負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行訪談；（三）現(xiàn)場實地查看。第二十六條 信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類。 小企業(yè)信貸資產(chǎn)分類為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，各類信貸資產(chǎn)的分類標(biāo)準(zhǔn)按照銀監(jiān)會小企業(yè)貸款風(fēng)險分類辦法。