用友管理軟件應(yīng)用教程（普及型erpt6 財(cái)務(wù)篇） 9787302189336 第2章 總賬管理新

1、 用友用友ERP861版版 【教學(xué)目的與要求】【教學(xué)目的與要求】 系統(tǒng)學(xué)習(xí)總賬管理的工作原理和應(yīng)用方法。系統(tǒng)學(xué)習(xí)總賬管理的工作原理和應(yīng)用方法。 具體包括總賬管理中初始設(shè)置、日常業(yè)務(wù)處理具體包括總賬管理中初始設(shè)置、日常業(yè)務(wù)處理 和期末業(yè)務(wù)處理的內(nèi)容。和期末業(yè)務(wù)處理的內(nèi)容。 掌握：掌握：總賬管理中初始設(shè)置的內(nèi)容作用和操作總賬管理中初始設(shè)置的內(nèi)容作用和操作 方法，日常業(yè)務(wù)處理中填制憑證、審核憑證、方法，日常業(yè)務(wù)處理中填制憑證、審核憑證、 記賬和期末業(yè)務(wù)處理的內(nèi)容、工作原理和應(yīng)用記賬和期末業(yè)務(wù)處理的內(nèi)容、工作原理和應(yīng)用 方法。方法。 了解：了解：總賬管理中錯(cuò)誤憑證的修改方法，期末總賬管理中錯(cuò)誤憑證的修

2、改方法，期末 業(yè)務(wù)處理的內(nèi)容、作用和操作方法。業(yè)務(wù)處理的內(nèi)容、作用和操作方法。 第第2章章 總賬管理總賬管理 2.1 總賬初始化總賬初始化 2.2 日常業(yè)務(wù)處理日常業(yè)務(wù)處理 2.3 出納管理出納管理 2.4 期末處理期末處理 工資管理工資管理 2.1 總賬系統(tǒng)初始化總賬系統(tǒng)初始化 第第2章章 總賬管理總賬管理 【例【例2-12-1】 設(shè)置總賬系統(tǒng)的啟用參數(shù)設(shè)置總賬系統(tǒng)的啟用參數(shù) 2.1.1 定義總賬系統(tǒng)啟用參數(shù)定義總賬系統(tǒng)啟用參數(shù) 工資管理工資管理 第第2章章 總賬管理總賬管理 2.1.2 錄入期初余額錄入期初余額 1.錄入基本科目余額錄入基本科目余額 【例【例2-22-2】 錄入基本科目余額

3、 工資管理工資管理【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 錄入期初余額時(shí)應(yīng)注意：錄入期初余額時(shí)應(yīng)注意： 1.如果某科目為數(shù)量、外幣核算，應(yīng)錄入期初數(shù)量、外幣余 額，而且必須先錄入本幣余額，再錄入數(shù)量外幣余額。 2.非末級(jí)會(huì)計(jì)科目余額不用錄入，系統(tǒng)將根據(jù)其下級(jí)明細(xì)科 目自動(dòng)匯總計(jì)算填入。 3.出現(xiàn)紅字余額用負(fù)號(hào)輸入。 2.修改余額時(shí)，直接輸入正確數(shù)據(jù)即可。 5.憑證記賬后期初余額變?yōu)闉g覽只讀狀態(tài)，不能再修改。 第第2章章 總賬管理總賬管理 工資管理工資管理 第第2章章 總賬管理總賬管理 2.1.2 錄入期初余額錄入期初余額 2. 錄入個(gè)人往來科目余額錄入個(gè)人往來科目余額 【例【例2-32-3】 錄入個(gè)人往來科

4、目余額 工資管理工資管理【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 錄入個(gè)人往來期初余額時(shí)應(yīng)注意：錄入個(gè)人往來期初余額時(shí)應(yīng)注意： 1.只要求錄入最末級(jí)科目的余額和累計(jì)發(fā)生數(shù)，上級(jí)科目 的余額和累計(jì)發(fā)生數(shù)由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算。 2.借貸方累計(jì)發(fā)生額直接錄入，期初余額在輔助項(xiàng)中錄入。 3.如果某科目涉及部門輔助核算，則必須按輔助項(xiàng)錄入期 初余額。具體操作步驟參照個(gè)人往來科目期初余額的錄入。 第第2章章 總賬管理總賬管理 工資管理工資管理 第第2章章 總賬管理總賬管理 2.1.2 錄入期初余額錄入期初余額 3. 錄入單位往來科目余額錄入單位往來科目余額 【例【例2-42-4】 錄入單位往來科目余額 工資管理工資管理 第第2

5、章章 總賬管理總賬管理 2.1.2 錄入期初余額錄入期初余額 4. 調(diào)整余額方向調(diào)整余額方向 【例【例2-52-5】 調(diào)整余額方向。 工資管理工資管理【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 調(diào)整余額方向時(shí)應(yīng)注意：調(diào)整余額方向時(shí)應(yīng)注意： 1.總賬科目與其下級(jí)明細(xì)科目的余額方向必須一致。 2.余額的方向應(yīng)以科目屬性或類型為準(zhǔn)，不以當(dāng)前余額方 向?yàn)闇?zhǔn)。 第第2章章 總賬管理總賬管理 工資管理工資管理 第第2章章 總賬管理總賬管理 2.1.2 錄入期初余額錄入期初余額 5. 試算平衡試算平衡 【例【例2-62-6】 對(duì)期初余額進(jìn)行試算平衡。 工資管理工資管理【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 試算平衡時(shí)應(yīng)注意：試算平衡時(shí)應(yīng)注

6、意： 1.期初余額試算不平衡，可以填制憑證但不能記賬。 2.已經(jīng)記過賬，則不能再錄入、修改期初余額，也不能執(zhí) 行“結(jié)轉(zhuǎn)上年余額”的功能。 3.此時(shí)已將已經(jīng)完成系統(tǒng)初始化的賬套進(jìn)行了備份，教師 和學(xué)生均可以引入光盤中的賬套進(jìn)行下一步內(nèi)容的學(xué)習(xí)和 演練。 第第2章章 總賬管理總賬管理 工資管理工資管理 2.2 日常業(yè)務(wù)處理日常業(yè)務(wù)處理 第第2章章 總賬管理總賬管理 2.2.1 填制憑證填制憑證 1. 增加憑證增加憑證 【例【例2-72-7】 【例【例2-8】 增加記賬憑證 工資管理工資管理【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 增加記賬憑證時(shí)應(yīng)注意：增加記賬憑證時(shí)應(yīng)注意： 1.憑證類別為初始設(shè)置時(shí)已定義的憑證類

7、別代碼或名稱。 2.采用自動(dòng)編號(hào)時(shí)，計(jì)算機(jī)自動(dòng)按月按類別連續(xù)進(jìn)行編號(hào)。 3.采用序時(shí)控制時(shí)，憑證日期應(yīng)大于或等于啟用日期，但 不能超過計(jì)算機(jī)系統(tǒng)日期。 2. 在“附單據(jù)數(shù)”處可以按Enter鍵通過，也可以輸入單 據(jù)數(shù)量。 5.憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號(hào)均不能修改。 第第2章章 總賬管理總賬管理 工資管理工資管理 2.2 日常業(yè)務(wù)處理日常業(yè)務(wù)處理 第第2章章 總賬管理總賬管理 2.2.1 填制憑證填制憑證 2. 修改憑證修改憑證 【例【例2-92-9】 修改記賬憑證 工資管理工資管理 2.2 日常業(yè)務(wù)處理日常業(yè)務(wù)處理 第第2章章 總賬管理總賬管理 2.2.1 填制憑證填制憑證 3. 作廢

8、及刪除憑證作廢及刪除憑證 【例【例2-102-10】 作廢及刪除憑證 工資管理工資管理 【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 刪除記賬憑證時(shí)應(yīng)注意：刪除記賬憑證時(shí)應(yīng)注意： 1.作廢憑證仍保留憑證內(nèi)容及編號(hào)，只顯示“作廢”字樣。 2.作廢憑證不能修改，不能審核。 3.在記賬時(shí)，已作廢的憑證將參與記賬，否則月末無法結(jié)賬， 但系統(tǒng)不對(duì)作廢憑證進(jìn)行數(shù)據(jù)處理，即相當(dāng)于一張空憑證。 2.賬簿查詢時(shí)，找不到作廢憑證的數(shù)據(jù)。 5.若當(dāng)前憑證已作廢，可單擊“制單”菜單中的“作廢/恢 復(fù)”選項(xiàng)，取消作廢標(biāo)志，并將當(dāng)前憑證恢復(fù)為有效憑證。 6.如果不想保留作廢憑證時(shí)，可以通過“整理憑證”功能， 將其徹底刪除，并對(duì)該作廢憑證之后

9、的未記賬憑證重新編號(hào)。 第第2章章 總賬管理總賬管理 工資管理工資管理 2.2 日常業(yè)務(wù)處理日常業(yè)務(wù)處理 第第2章章 總賬管理總賬管理 2.2.1 填制憑證填制憑證 4. 查詢憑證查詢憑證 【例【例2-112-11】 【例【例2-12】 查詢憑證 工資管理工資管理【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 查詢記賬憑證時(shí)注意：查詢記賬憑證時(shí)注意： 1.在“填制憑證”窗口中，單擊“查看”菜單中的選項(xiàng)可以查 看到當(dāng)前科目最新余額、外部系統(tǒng)制單信息、聯(lián)查明細(xì)賬及查 找分單等。 2.如果憑證尚未記賬，則可以直接在填制憑證功能中查看。 第第2章章 總賬管理總賬管理 工資管理工資管理 2.2 日常業(yè)務(wù)處理日常業(yè)務(wù)處理 第第

10、2章章 總賬管理總賬管理 2.2.2 審核憑證審核憑證 【例【例2-132-13】 審核憑證 工資管理工資管理【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 審核憑證時(shí)注意：審核憑證時(shí)注意： 1.在確認(rèn)一批憑證無錯(cuò)誤時(shí)可以單擊“審核”菜單中的“成 批審核憑證”，完成成批審核的操作。 2.作廢憑證不能被審核，也不能被標(biāo)錯(cuò)。 3.審核人和制單人不能是同一個(gè)人。 2.憑證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后 才能進(jìn)行修改或刪除。 5.已標(biāo)錯(cuò)的憑證不能被審核，需先取消標(biāo)錯(cuò)后才能審核。 第第2章章 總賬管理總賬管理 工資管理工資管理 2.2 日常業(yè)務(wù)處理日常業(yè)務(wù)處理 第第2章章 總賬管理總賬管理 2.2.3 記賬記

11、賬 1.記賬記賬 【例【例2-142-14】 記賬 工資管理工資管理【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 記賬時(shí)注意：記賬時(shí)注意： 1.記賬范圍可輸入數(shù)字、“”和“，”。 2.第一次記賬時(shí)，若期初余額試算不平衡，不能記賬。 3.上月未結(jié)賬，本月不能記賬。 2.作廢憑證不需審核可直接記賬。 5.在記賬過程中，如果發(fā)現(xiàn)某一步設(shè)置錯(cuò)誤，可單擊“上一 步”按鈕返回后進(jìn)行修改。如果不想再繼續(xù)記賬，可單擊 “取消”按鈕，取消本次記賬工作。 6.在記賬過程中，不得中斷退出。 第第2章章 總賬管理總賬管理 工資管理工資管理 2.2 日常業(yè)務(wù)處理日常業(yè)務(wù)處理 第第2章章 總賬管理總賬管理 2.2.3 記賬記賬 2. 取消記

12、賬取消記賬 【例【例2-152-15】 取消記賬 工資管理工資管理【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 取消記賬時(shí)注意：取消記賬時(shí)注意： 1.只有賬套主管才有權(quán)限進(jìn)行恢復(fù)到記賬前狀態(tài)的操 作。 2.對(duì)于已結(jié)賬的月份，不能恢復(fù)記賬前狀態(tài)。 3.如果再按CTRL+H鍵，隱藏恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能。 第第2章章 總賬管理總賬管理 工資管理工資管理 2.3 出納管理出納管理 第第2章章 總賬管理總賬管理 2.3.1 出納簽字出納簽字 【例【例2-162-16】 出納簽字 工資管理工資管理【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 出納簽字時(shí)注意：出納簽字時(shí)注意： 1.企業(yè)可根據(jù)實(shí)際需要在“選項(xiàng)”設(shè)置中選擇或取消“出納憑 證必須經(jīng)由出納

13、簽字”的設(shè)置。 2.出納簽字可填補(bǔ)結(jié)算方式和票號(hào)。 3.憑證一經(jīng)簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可 以修改或刪除。 2.取消簽字只能由出納人自己進(jìn)行。 第第2章章 總賬管理總賬管理 工資管理工資管理 2.3 出納管理出納管理 第第2章章 總賬管理總賬管理 2.3.2 銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬 1.錄入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)錄入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù) 【例【例2-172-17】 錄入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù) 工資管理工資管理【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 錄入銀行對(duì)賬期初時(shí)應(yīng)注意：錄入銀行對(duì)賬期初時(shí)應(yīng)注意： 在錄入完單位日記賬、銀行對(duì)賬單期初未達(dá)賬 項(xiàng)后，請(qǐng)不要隨意調(diào)整啟用日期，尤其是向前調(diào)， 這樣可能會(huì)造成啟用日期后

14、的期初數(shù)不能再參與對(duì) 賬。 第第2章章 總賬管理總賬管理 工資管理工資管理 2.3 出納管理出納管理 第第2章章 總賬管理總賬管理 2.3.2 銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬 2.錄入銀行對(duì)賬單錄入銀行對(duì)賬單 【例【例2-182-18】 錄入銀行對(duì)賬單 工資管理工資管理【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 錄入銀行對(duì)賬單時(shí)應(yīng)注意：錄入銀行對(duì)賬單時(shí)應(yīng)注意： 1.輸入每筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的金額后，單擊Enter鍵后，系 統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算出該日的銀行存款余額。 2.若企業(yè)在多家銀行開戶，對(duì)賬單應(yīng)與其對(duì)應(yīng)賬號(hào)所 對(duì)應(yīng)的銀行存款下的末級(jí)科目一致。 第第2章章 總賬管理總賬管理 工資管理工資管理 2.3 出納管理出納管理 第第2章章 總賬管理總

15、賬管理 2.3.2 銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬 3.自動(dòng)對(duì)賬自動(dòng)對(duì)賬 【例【例2-192-19】 銀行對(duì)賬 工資管理工資管理【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 銀行對(duì)賬時(shí)應(yīng)注意：銀行對(duì)賬時(shí)應(yīng)注意： 1.對(duì)賬條件中的方向、金額相同是必選條件。 2.對(duì)賬截止日期可輸可不輸。 3.對(duì)于已達(dá)賬項(xiàng)，系統(tǒng)自動(dòng)在銀行存款日記賬和銀行對(duì) 賬單雙方的“兩清”欄打上圓圈標(biāo)志，其所在行背景 色變?yōu)榫G色。 第第2章章 總賬管理總賬管理 工資管理工資管理 2.3 出納管理出納管理 第第2章章 總賬管理總賬管理 2.3.2 銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬 4. 手工對(duì)賬手工對(duì)賬 工資管理工資管理 2.3 出納管理出納管理 第第2章章 總賬管理總賬管理 2

16、.3.2 銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬 5. 編制余額調(diào)節(jié)表編制余額調(diào)節(jié)表 【例【例2-202-20】 編制余額調(diào)節(jié)表 工資管理工資管理 2.3 出納管理出納管理 第第2章章 總賬管理總賬管理 2.3.2 銀行對(duì)賬銀行對(duì)賬 6. 核銷已達(dá)賬核銷已達(dá)賬 【例【例2-212-21】 核銷已達(dá)賬 工資管理工資管理 2. 4 期末處理期末處理 第第2章章 總賬管理總賬管理 2.4.1 定義轉(zhuǎn)賬憑證定義轉(zhuǎn)賬憑證 1.自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置 【例【例2-222-22】 定義自定義轉(zhuǎn)賬憑證 工資管理工資管理 2. 4 期末處理期末處理 第第2章章 總賬管理總賬管理 2.4.1 定義轉(zhuǎn)賬憑證定義轉(zhuǎn)賬憑證 2. 對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置 【例

17、【例2-232-23】 對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置 工資管理工資管理 2. 4 期末處理期末處理 第第2章章 總賬管理總賬管理 2.4.1 定義轉(zhuǎn)賬憑證定義轉(zhuǎn)賬憑證 3. 期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置 【例【例2-242-24】 期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置 工資管理工資管理 2. 4 期末處理期末處理 第第2章章 總賬管理總賬管理 2.4.2 生成轉(zhuǎn)賬憑證生成轉(zhuǎn)賬憑證 【例【例2-252-25】 生成自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證 工資管理工資管理 2. 4 期末處理期末處理 第第2章章 總賬管理總賬管理 2.4.2 生成轉(zhuǎn)賬憑證生成轉(zhuǎn)賬憑證 【例【例2-262-26】 對(duì)已生成的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證進(jìn)行審核并記賬。 工資管理工資管理 【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)

18、要點(diǎn)】 生成轉(zhuǎn)賬憑證時(shí)應(yīng)注意：生成轉(zhuǎn)賬憑證時(shí)應(yīng)注意： 1.轉(zhuǎn)賬生成之前，提示轉(zhuǎn)賬月份為當(dāng)前會(huì)計(jì)月份。 2.進(jìn)行轉(zhuǎn)賬生成之前，請(qǐng)將相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的記賬憑證登記入 賬。 3.轉(zhuǎn)賬憑證每月只生成一次。 2.生成的轉(zhuǎn)賬憑證，仍需審核、才能記賬。 5.在生成憑證時(shí)必須提示業(yè)務(wù)發(fā)生的先后次序，否則計(jì)算金 額時(shí)就會(huì)發(fā) 生差錯(cuò)。 第第2章章 總賬管理總賬管理 工資管理工資管理 2. 4 期末處理期末處理 第第2章章 總賬管理總賬管理 2.4.3 月末結(jié)賬月末結(jié)賬 1. 對(duì)賬對(duì)賬 【例【例2-272-27】 對(duì)賬。 工資管理工資管理 2. 4 期末處理期末處理 第第2章章 總賬管理總賬管理 2.4.3 月末結(jié)賬月末結(jié)賬 2. 結(jié)賬結(jié)賬 【例【例2-282-28】 結(jié)賬。 工資管理工資管理 【知識(shí)要點(diǎn)】【知識(shí)要點(diǎn)】 結(jié)賬時(shí)應(yīng)注意：結(jié)賬時(shí)應(yīng)注意： 1.結(jié)賬只能由有結(jié)賬權(quán)限的人進(jìn)行。 2.本月還有未記賬憑證時(shí)，不能結(jié)賬。 3.結(jié)賬必須按月連續(xù)進(jìn)行，上月未結(jié)賬，本月也不能結(jié)賬， 但可以填制、審核憑證。 2.若總賬與明細(xì)賬對(duì)賬不符，不能結(jié)賬。 5.如果與其他聯(lián)合使用，其他子系統(tǒng)未全部結(jié)賬，本系統(tǒng) 不能結(jié)賬。 第第2章章 總賬管理總賬管理 工資管理工資管理 【知識(shí)要