審計(jì)部組織架構(gòu)及崗位職責(zé)

1、XXXX公司審計(jì)部崗位職責(zé)201X年7月組織結(jié)構(gòu)示意圖 3崗位晉升示意圖 4審計(jì)部部門崗位職責(zé) 5審計(jì)經(jīng)理崗位職責(zé) 6審計(jì)主管崗位職責(zé) 6審計(jì)員崗位職責(zé) 6費(fèi)用稽核主管崗位職責(zé) 7費(fèi)用稽核員崗位職責(zé) 7各崗位招聘選撥條件 8審計(jì)部組織結(jié)構(gòu)圖審計(jì)經(jīng)理1_yff1 r、 注：1、未設(shè)計(jì)XX子公司的審計(jì)員，考慮因涉及業(yè)務(wù)及地域原因，每半年會(huì)組成審計(jì)小組（包括財(cái)務(wù)、審計(jì)）對子公司進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。另，審計(jì)人員可子公司行政管轄，業(yè)務(wù)歸總部管轄。2 、審計(jì)部費(fèi)用稽核員，未考慮子公司設(shè)立，也是基于各公司業(yè)務(wù)涉及面而定，包括XX各子公司的市場費(fèi)用投入執(zhí)行情況檢查，專員全面對母公司及子公司的市場費(fèi)用執(zhí)行情況進(jìn)行稽核

2、。崗位晉升和輪崗示意圖審計(jì)經(jīng)理注解：紅色箭頭表示崗位晉升；藍(lán)色箭頭表示輪崗。平級(jí)崗位根據(jù)工作需要部門內(nèi)輪崗也可跨部門輪崗1部門概述審計(jì)部在總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，根據(jù)國家審計(jì)相關(guān)法規(guī)和公司的管理要求，建立和健全公司各項(xiàng)內(nèi)審制度和內(nèi)控流程，并負(fù)責(zé)有效執(zhí)行；根據(jù)公司要求對潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理和控制。2、部門機(jī)構(gòu)設(shè)置精彩文檔根據(jù)工作需要可以設(shè)立如下編制:一、審計(jì)部經(jīng)理，全面負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)審核工作。二、審計(jì)主管及審計(jì)員，全面負(fù)責(zé)審核各子公司各項(xiàng)審核工作。三、費(fèi)用稽核主管及費(fèi)用稽核員，在審計(jì)部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)母公司及各子公司市場費(fèi)用執(zhí)行稽核。3、部門職責(zé)第一條 根據(jù)國家審計(jì)相關(guān)法規(guī)和公司的管理要求，協(xié)

3、助建立和健全公司各項(xiàng)內(nèi)審制度和內(nèi)控流程，并負(fù)責(zé)有效執(zhí)行；第二條根據(jù)公司要求對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理和控制；第三條 根據(jù)公司年度經(jīng)營目標(biāo)，組織制定并實(shí)施審計(jì)部年度、月度工作計(jì)劃，對完成結(jié)果負(fù)責(zé)；第四條 負(fù)責(zé)公司市場稽核的管理工作、組織實(shí)施內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督和紀(jì)律監(jiān)察，并向總經(jīng)理報(bào)告結(jié)果；第五條 協(xié)助外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對公司的審計(jì)工作；第六條完成總經(jīng)理交辦的其他工作任務(wù)。4、部門權(quán)限1. 對各子公司及各部門工作有審核、督察、監(jiān)督權(quán)；2. 對公司各項(xiàng)流程的制定、執(zhí)行等有建議權(quán)；3. 對公司執(zhí)行各流程、各環(huán)節(jié)失誤的個(gè)人有相應(yīng)的處罰權(quán)；5、部門核心工作目標(biāo)及風(fēng)險(xiǎn)防范點(diǎn)1. 對市場費(fèi)用審核后做出費(fèi)用審核報(bào)告2. 對各子公司財(cái)務(wù)

4、資料進(jìn)行分析、審核后做出財(cái)務(wù)審核報(bào)告3. 對采購、物流費(fèi)用審查后做出采購審核報(bào)告4. 審計(jì)問題追蹤檢查率5. 審計(jì)結(jié)果準(zhǔn)確性崗位職責(zé)審計(jì)經(jīng)理1、在總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)審計(jì)部全面工作；2、根據(jù)國家審計(jì)相關(guān)法規(guī)和公司的管理要求，協(xié)助建立和健全公司各項(xiàng)制度和內(nèi)控流程，制訂企業(yè)年度內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃和審計(jì)工作費(fèi)用預(yù)算；3、根據(jù)公司要求對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理和控制；4、根據(jù)公司年度經(jīng)營目標(biāo)，組織制定并實(shí)施審計(jì)部年度、月度工作計(jì)劃，對完成結(jié)果負(fù)責(zé)；5、負(fù)責(zé)公司市場稽核的管理工作、組織實(shí)施內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督和紀(jì)律監(jiān)察，并向總經(jīng)理報(bào)告結(jié)果；6、協(xié)助外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對公司的審計(jì)工作；7、負(fù)責(zé)本部門的團(tuán)隊(duì)建設(shè)，定期組織對本部門人員進(jìn)

5、行各項(xiàng)培訓(xùn)；8、協(xié)調(diào)本部門與公司內(nèi)部、外部相關(guān)部門之間的工作關(guān)系；9、負(fù)責(zé)公司制度、合同、協(xié)議等文件審核和各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)防范；10、完成總經(jīng)理交辦的其他工作任務(wù)。審計(jì)主管1、在審計(jì)經(jīng)理的指導(dǎo)下，制定內(nèi)部各項(xiàng)審計(jì)操作程序與流程，對審計(jì)工作的開展提出合理化建議；2、根據(jù)具體審計(jì)項(xiàng)目的實(shí)際情況，負(fù)責(zé)審計(jì)方案與審計(jì)計(jì)劃編制等審計(jì)前期準(zhǔn)備工作；3、獨(dú)立組織或協(xié)調(diào)審計(jì)工作，并負(fù)責(zé)審計(jì)小組人員的日常管理與工作指導(dǎo)，與被審計(jì)對象交換審計(jì) 意見及建議，出具審計(jì)報(bào)告和整改通知書；4、對各運(yùn)營單元的整體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析與評(píng)價(jià)，并對重要業(yè)務(wù)流程進(jìn)行潛在風(fēng)險(xiǎn)分析與提示，及時(shí)出 具相關(guān)評(píng)價(jià)意見和報(bào)告；5、審核整改方案并進(jìn)

6、行跟蹤檢查，解決出現(xiàn)的新問題，并對最終結(jié)果發(fā)表建議；6、整理審計(jì)資料和文件，建立審計(jì)檔案；7、配合審計(jì)經(jīng)理完成企業(yè)管理層交辦的專項(xiàng)、專案等其他審計(jì)工作事項(xiàng)。審計(jì)員1、在審計(jì)主管的指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)完成各子公司資產(chǎn)、負(fù)債、收入、成本、費(fèi)用、利潤等單項(xiàng)業(yè)務(wù)的審 計(jì)工作；2、審計(jì)各子公司各部門及所屬內(nèi)部獨(dú)立核算單位的各項(xiàng)費(fèi)用開支情況，出具報(bào)告并及時(shí)報(bào)送；3、參加各子公司相關(guān)財(cái)產(chǎn)、存貨的清查盤點(diǎn)工作；4、對各子公司重要合同、協(xié)議的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)察，出具報(bào)告并及時(shí)報(bào)送；5 、對各子公司各項(xiàng)制度執(zhí)行、授權(quán)權(quán)限審批、資質(zhì)評(píng)審等進(jìn)行審核，并出具報(bào)告及時(shí)報(bào)送；6、整理、歸檔各子公司審計(jì)資料，管理審計(jì)檔案；7 、完成上

7、級(jí)主管交辦的其他相關(guān)工作。費(fèi)用稽核主管1、負(fù)責(zé)總公司及下屬子公司市場費(fèi)用執(zhí)行督察工作；2、配合審計(jì)經(jīng)理開展終端執(zhí)行狀況的審計(jì)稽核；3、配合審計(jì)經(jīng)理開展對各子公司管理制度及相關(guān)的營銷政策、各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理貫徹執(zhí)行督察工作。4、 將稽核問題及時(shí)反饋給相關(guān)部門總監(jiān)（經(jīng)理），并協(xié)助和支持解決具體問題；5、審核稽查報(bào)告，匯總稽核情況，針對發(fā)現(xiàn)的問題提出處理意見，報(bào)批后執(zhí)行。6、在審計(jì)經(jīng)理的帶領(lǐng)下，對企業(yè)制度流程的建立、執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，對制度執(zhí)行中存在的問 題予以及時(shí)反饋，進(jìn)一步完善企業(yè)內(nèi)控制度。7、按時(shí)上報(bào)工作計(jì)劃、工作總結(jié)、報(bào)表等相關(guān)工作資料，做好部門上下、內(nèi)外的協(xié)調(diào)溝通。做好稽 核資料收集、整理、

8、裝訂和歸檔工作。&配合審計(jì)經(jīng)理完成企業(yè)管理層交辦的專項(xiàng)、專案等其他審計(jì)稽核工作事項(xiàng)。費(fèi)用稽核員1、監(jiān)察公司有關(guān)決議、各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理（如銷售、售后服務(wù)）政策的落實(shí)與執(zhí)行情況；2、對各子公司申請活動(dòng)費(fèi)用的落實(shí)情況實(shí)施督察并對執(zhí)行效果進(jìn)行評(píng)估并出具報(bào)告；3、 定期實(shí)地走訪市場，收集、整理競爭品牌的信息與資料，分析市場信息，（包括：促銷政策、推廣方案、客戶情況、市場價(jià)格等），就市場存在或潛在的問題出具市場稽查報(bào)告并提出建議；4、 核實(shí)各區(qū)域申請的非正編人員（促銷/直銷）人數(shù)和工作情況；5、拜訪客戶，了解客戶庫存情況，收集整理客戶意見并出具報(bào)告向公司反饋客戶存在的問題；6、按時(shí)完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他相關(guān)工

9、作。招聘、選拔要點(diǎn)審計(jì)經(jīng)理重點(diǎn)要求：任職要求：本科以上學(xué)歷，會(huì)計(jì)、審計(jì)相關(guān)專業(yè)，具有中級(jí)會(huì)計(jì)師或者內(nèi)審師以上資格。 經(jīng) 驗(yàn)：5年以上公司內(nèi)部審計(jì)稽查、財(cái)務(wù)管理或3年以上會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)經(jīng)驗(yàn)。知識(shí)：內(nèi)部審計(jì)專業(yè)和財(cái)務(wù)專業(yè)知識(shí)，熟悉企業(yè)內(nèi)部控制制度及業(yè)務(wù)運(yùn)作管理流程。技 能:計(jì)算機(jī)操作水平熟練，熟練應(yīng)用財(cái)務(wù)軟件，如ERR用友、金蝶等軟件。熟練掌握Microsoft Office操作軟件，具有良好的溝通表達(dá)能力、組織協(xié)調(diào)能力及寫作能力。其它：認(rèn)同企業(yè)文化價(jià)值理念，思維敏銳，為人坦誠，原則性強(qiáng)。具備良好的職業(yè)道德、敏銳的洞察力，較強(qiáng)的分析判斷能力，責(zé)任心、計(jì)劃和執(zhí)行力強(qiáng)。底線要求:三年以上內(nèi)部審計(jì)稽查

10、、財(cái)務(wù)管理或企業(yè)業(yè)務(wù)流程管理經(jīng)驗(yàn)ERP系統(tǒng)、應(yīng)用系統(tǒng)、操作系統(tǒng)、相關(guān)系附加要求：具備事務(wù)所審計(jì)或企業(yè)內(nèi)審相關(guān)專業(yè)經(jīng)驗(yàn)，有審計(jì)統(tǒng)和設(shè)施的經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先。審計(jì)主管重點(diǎn)要求：任職要求：本科及以上學(xué)歷，財(cái)務(wù)、審計(jì)等相關(guān)專業(yè)，具有中級(jí)會(huì)計(jì)師或?qū)徲?jì)師資格。經(jīng) 驗(yàn)：3年以上審計(jì)經(jīng)驗(yàn)，一年以上審計(jì)項(xiàng)目管理經(jīng)驗(yàn)。知 識(shí)：熟悉財(cái)稅法規(guī)、審計(jì)程序和企業(yè)財(cái)務(wù)管理流程。技能要求：計(jì)算機(jī)操作水平熟練，熟練應(yīng)用財(cái)務(wù)軟件，如ERP、用友、金蝶等軟件。熟練掌握Microsoft Office操作軟件，具備良好的溝通能力、應(yīng)變能力、觀察分析能力及邏輯 思維能力。其他：認(rèn)同企業(yè)文化價(jià)值理念，思維敏銳，為人坦誠，原則性強(qiáng)。具備良好的職業(yè)

11、道德、敏銳的洞察力，較強(qiáng)的分析判斷能力，責(zé)任心、計(jì)劃和執(zhí)行力強(qiáng)。審計(jì)員重點(diǎn)要求：任職要求：大學(xué)?？埔陨蠈W(xué)歷，會(huì)計(jì)、審計(jì)相關(guān)專業(yè)，具有會(huì)計(jì)或?qū)徲?jì)初級(jí)任職資格證書。專業(yè)知識(shí)：具有 3年以上公司內(nèi)部審計(jì)稽查工作經(jīng)驗(yàn)，或會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)經(jīng)驗(yàn)。技能要求：熟練應(yīng)用財(cái)務(wù)軟件， 如ERP、用友、金蝶等軟件。熟練掌握Microsoft Office操作軟件, 善于發(fā)現(xiàn)問題，具備良好的文字溝通、表達(dá)協(xié)調(diào)和分析問題的能力。具有良好的團(tuán)隊(duì)協(xié) 作精神、服務(wù)意識(shí)，敢于堅(jiān)持原則。其它：認(rèn)同企業(yè)文化價(jià)值理念，思維敏銳，執(zhí)行力強(qiáng)。工作認(rèn)真細(xì)心、勤奮主動(dòng)、責(zé)任心強(qiáng)、實(shí)事求是，遵守內(nèi)部審計(jì)職業(yè)道德。身體健康，適應(yīng)出差，能承受一定的工作壓力。具備事務(wù)所審計(jì)或企業(yè)內(nèi)審相關(guān)專業(yè)經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先。費(fèi)用稽核主管重點(diǎn)要求：任職要求：大專及以上學(xué)歷，市場營銷及相關(guān)專業(yè)。專業(yè)知識(shí)：四年以上快速消費(fèi)品市場市場稽核管理工作及銷售部門的相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn) 技能要求：1、熟練掌握 Microsoft Office操作軟件。2、工作認(rèn)真細(xì)心、勤奮主動(dòng)，責(zé)任心強(qiáng)、善于發(fā)現(xiàn)問題，具備良好的文字溝通、表達(dá)及協(xié)調(diào)和分析問題的能力。3、具有良好的團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神、服務(wù)意識(shí)，敢于堅(jiān)持原則。其它：身體健康，適應(yīng)出差，能承受一定的工作壓力。費(fèi)用稽核員重點(diǎn)要求