巴塞爾協(xié)議1.2.3內(nèi)容總結(jié) 巴塞爾協(xié)議1.2.3內(nèi)容總結(jié)___

1、巴塞爾協(xié)議1.2.3內(nèi)容總結(jié) 巴塞爾協(xié)議1.2.3內(nèi)容總結(jié)_ 1988年的巴塞爾協(xié)議被稱為統(tǒng)一資本計量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議。下面是我給大家整理的巴塞爾協(xié)議1.2.3內(nèi)容總結(jié)，僅供參考。 巴塞爾協(xié)議 1988年巴塞爾協(xié)議全稱為統(tǒng)一資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議，其目的是通過規(guī)定銀行資本充分率，削減各國規(guī)定的資本數(shù)量差異，加強對銀行資本及風(fēng)險資產(chǎn)的監(jiān)管，消退銀行間的不公正競爭。 1988年巴塞爾協(xié)議基本內(nèi)容由四方面組成: 1.資本的組成。巴塞爾委員會認(rèn)為銀行資本分為兩級。第一級是核心資本，要求銀行資本中至少有50%是實收資本及從稅后利潤保留中提取的公開儲備所組成。其次級是附屬資本，其最高額可等同于核

2、心資本額。附屬資本由未公開的儲備、重估儲備、一般預(yù)備金(一般呆賬預(yù)備金)、帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具、長期次級債務(wù)和資本扣除部分組成。 2.風(fēng)險加權(quán)制。巴塞爾協(xié)議確定了風(fēng)險加權(quán)制，即依據(jù)不用資產(chǎn)的風(fēng)險程度確定相應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重，計算加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額:一是確定資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)數(shù)，即將不用資產(chǎn)的風(fēng)險權(quán)數(shù)確定為五個檔次:分別為0、10、20、50、100。二是確定表外項目的風(fēng)險權(quán)數(shù)。確定了1、20、50、100四個檔次的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，以此再與資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)與該項業(yè)務(wù)對應(yīng)項目的風(fēng)險權(quán)數(shù)相乘，作為表外項目的風(fēng)險權(quán)數(shù)。 3.目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比率。總資本與加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)之比為8%(其中核心資本部分至少為4%)。 銀行資

3、本充分率=總資本/加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn) 4.過渡期和實施支配。過渡期從協(xié)議發(fā)布起至1992年底止，到1992年底，全部從事大額跨境業(yè)務(wù)的銀行資本金要達(dá)到8%的要求。 1988年巴塞爾協(xié)議主要有三大特點:一是確立了全球統(tǒng)一的銀行風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn);二是突出強調(diào)了資本充分率標(biāo)準(zhǔn)的意義。通過強調(diào)資本充分率，促使全球銀行經(jīng)營從注重規(guī)模轉(zhuǎn)向資本、資產(chǎn)質(zhì)量等因素;三是受70年月進(jìn)展中國家債務(wù)危機的影響，強調(diào)國家風(fēng)險對銀行信用風(fēng)險的重要作用，明確規(guī)定不同國家的授信風(fēng)險權(quán)重比例存在差異。 巴塞爾資本協(xié)議 三大支柱，即最低資本要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場約束。 第一大支柱:最低資本要求。最低資本充分率要求仍舊是新資本協(xié)議的

4、重點。該部分涉及與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險以及操作風(fēng)險有關(guān)的最低總資本要求的計算問題。最低資本要求由三個基本要素構(gòu)成:受規(guī)章限制的資本的定義、風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)以及資本對風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的最小比率。其中有關(guān)資本的定義和8%的最低資本比率，沒有發(fā)生改變。但對風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計算問題，新協(xié)議在原來只考慮信用風(fēng)險的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步考慮了市場風(fēng)險和操作風(fēng)險?？偟娘L(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)等于由信用風(fēng)險計算出來的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，再加上依據(jù)市場風(fēng)險和操作風(fēng)險計算出來的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。 其次大支柱:監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查。監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，是為了確保各銀行建立起合理有效的內(nèi)部評估程序，用于推斷其面臨的風(fēng)險狀況，并以此為基礎(chǔ)對其資本是否充分做出評估

5、。監(jiān)管當(dāng)局要對銀行的風(fēng)險管理和化解狀況、不同風(fēng)險間相互關(guān)系的處理狀況、所處市場的性質(zhì)、收益的有效性和牢靠性等因素進(jìn)行監(jiān)督檢查，以全面推斷該銀行的資本是否充分。在實施監(jiān)管的過程中，應(yīng)當(dāng)遵循如下四項原則:其一，銀行應(yīng)當(dāng)具備與其風(fēng)險相適應(yīng)的評估總量資本的一整套程序，以及維持資本水平的戰(zhàn)略。其二，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)當(dāng)檢查和評價銀行內(nèi)部資本充分率的評估狀況及其戰(zhàn)略，以及銀行監(jiān)測和確保滿足監(jiān)管資本比率的力量;若對最終結(jié)果不滿足，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)實行適當(dāng)?shù)谋M管措施。其三，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)盼望銀行的資本高于最低資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)比率，并應(yīng)有力量要求銀行持有高于最低標(biāo)準(zhǔn)的資本。其四，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)爭取及早干預(yù)，從而避開銀行的資本低于抵擋風(fēng)險

6、所需的最低水平;假如得不到愛護或復(fù)原則需快速實行補救措施。 第三大支柱:市場約束。市場約束的核心是信息披露。市場約束的有效性，挺直取決于信息披露制度的健全程度。只有建立健全的銀行業(yè)信息披露制度，各市場參加者才可能估量銀行的風(fēng)險管理狀況和清償力量。新協(xié)議指出，市場紀(jì)律具有強化資本監(jiān)管、提高金融體系平安性和穩(wěn)定性的潛在作用，并在應(yīng)用范圍、資本構(gòu)成、風(fēng)險披露的評估和管理過程以及資本充分率等四個方面提出了定性和定量的信息披露要求。對于一般銀行，要求每半年進(jìn)行一次信息披露;而對那些在金融市場上活躍的大型銀行，要求它們每季度進(jìn)行一次信息披露;對于市場風(fēng)險，在每次重大大事發(fā)生之后都要進(jìn)行相關(guān)的信息披露。新協(xié)

7、議由三大支柱組成:一是最低資本要求;二是監(jiān)管當(dāng)局對資本充分率的監(jiān)督檢查;三是信息披露。 巴塞爾資本協(xié)議的主要內(nèi)容 銀行業(yè)是一個高風(fēng)險的行業(yè)。20世紀(jì)80年月由于債務(wù)危機的影響，信用風(fēng)險給國際銀行業(yè)帶來了相當(dāng)大的損失，銀行普遍開頭注重對信用風(fēng)險的防范管理。巴塞爾委員會建立了一套國際通用的以加權(quán)方式衡量表內(nèi)與表外風(fēng)險的資本充分率標(biāo)準(zhǔn)，極大地影響了國際銀行監(jiān)管與風(fēng)險管理工作的進(jìn)程。在近十幾年中，隨著巴塞爾委員會依據(jù)形勢改變推出相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，資本與風(fēng)險緊密聯(lián)系的原則已成為具有廣泛影響力的國際監(jiān)管原則之一。正是在這一原則指導(dǎo)下，巴塞爾委員會建立了更加具有風(fēng)險敏感性的新資本協(xié)議。新協(xié)議將風(fēng)險擴大到信用風(fēng)險、市

8、場風(fēng)險、操作風(fēng)險和利率風(fēng)險，并提出三個支柱(最低資本規(guī)定、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查和市場紀(jì)律)要求資本監(jiān)管更為精準(zhǔn)的反映銀行經(jīng)營的風(fēng)險狀況，進(jìn)一步提高金融體系的平安性和穩(wěn)健性。 1、第一支柱-最低資本規(guī)定新協(xié)議在第一支柱中考慮了信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險，1并為計量風(fēng)險供應(yīng)了幾種備選方案。關(guān)于信用風(fēng)險的計量。新協(xié)議提出了兩種基本方法。第一種是標(biāo)準(zhǔn)法，其次種是內(nèi)部評級法。內(nèi)部評級法又分為初級法和高級法。對于風(fēng)險管理水平較低一些的銀行，新協(xié)議建議其采納標(biāo)準(zhǔn)法來計量風(fēng)險，計算銀行資本充分率。依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)法的要求，銀行將采納外部信用評級機構(gòu)的評級結(jié)果來確定各項資產(chǎn)的信用風(fēng)險權(quán)利。當(dāng)銀行的內(nèi)部風(fēng)險管理系統(tǒng)和信息

9、披露達(dá)到一系列嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)后，銀行可采納內(nèi)部評級法。內(nèi)部評級法允許銀行用法自己測算的風(fēng)險要素計算法定資本要求。其中，初級法僅允許銀行測算與每個借款人相關(guān)的違約概率，其他數(shù)值由監(jiān)管部門供應(yīng)，高級法則允許銀行測算其他必需的數(shù)值。類似的，在計量市場風(fēng)險和操作風(fēng)險方面，委員會也供應(yīng)了不同層次的方案以備選擇。 2、其次支柱-監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查委員會認(rèn)為，監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查是最低資本規(guī)定和市場紀(jì)律的重要補充。具體包括:(1)監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)督檢查的四大原則。原則一:銀行應(yīng)具備與其風(fēng)險狀況相適應(yīng)的評估總量資本的一整套程序，以及維持資本水平的戰(zhàn)略。原則二:監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)檢查和評價銀行內(nèi)部資本充分率的評估狀況及其戰(zhàn)略，以及

10、銀行監(jiān)測和確保滿足監(jiān)管資本比率的力量。若對最終結(jié)果不滿足，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)實行適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管措施。原則三:監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)盼望銀行的資本高于最低監(jiān)管資本比率，并應(yīng)有力量要求銀行持有高于最低標(biāo)準(zhǔn)的資本。原則四:監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)爭取及早干預(yù)從而避開銀行的資本低于抵擋風(fēng)險所需的最低水平，假如資本得不到愛護或復(fù)原，則需快速實行補救措施。(2)監(jiān)管當(dāng)局檢查各項最低標(biāo)準(zhǔn)的遵守狀況。銀行要披露計算信用及操作風(fēng)險最低資本的內(nèi)部方法的特點。作為監(jiān)管當(dāng)局檢查內(nèi)容之一，監(jiān)管當(dāng)局必需確保上述條件自始至終得以滿足。委員會認(rèn)為，對最低標(biāo)準(zhǔn)和資格條件的檢查是其次支柱下監(jiān)管檢查的有機組成部分。(3)監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)督檢查的其它內(nèi)容包括監(jiān)督檢查的透亮度以

11、及對換銀行帳薄利率風(fēng)險的處理。 3、第三支柱-市場紀(jì)律委員會強調(diào)，市場紀(jì)律具有強化資本監(jiān)管，關(guān)心監(jiān)管當(dāng)局提高金融體系平安、穩(wěn)健的潛在作用。新協(xié)議在適用范圍、資本構(gòu)成、風(fēng)險暴露的評估和管理程序以及資本充分率四個領(lǐng)域制定了更為具體的定量及定性的信息披露內(nèi)容。監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)評價銀行的披露體系并實行適當(dāng)?shù)拇胧?。新協(xié)議還將披露劃分為核心披露與補充披露。委員會建議，簡單的國際活躍銀行要全面公開披露核心及補充信息。關(guān)于披露頻率，委員會認(rèn)為最好每半年一次，對于過時失去意義的披露信息，如風(fēng)險暴露，最好每季度一次。不常常披露信息的銀行要公開說明其政策。委員會鼓舞利用電子等手段供應(yīng)的機會，多渠道的披露信息。 巴塞爾協(xié)議

12、: 由27個國家銀行業(yè)監(jiān)管部門和_銀行高級代表組成的巴塞爾銀行監(jiān)管委員會2021年9月12號宣布，各方代表就巴塞爾協(xié)議三的內(nèi)容達(dá)成全都。作為全球銀行業(yè)的資本新規(guī)，巴塞爾協(xié)議三將于全球流淌性標(biāo)準(zhǔn)儀器成為金融危機后重要金融改革舉措，其成果將提交給今年11月二十國集團首爾峰會進(jìn)行最終表決。 依據(jù)這項協(xié)議，商業(yè)銀行必需上調(diào)資本金比率，以加強抵擋金融風(fēng)險的力量。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會管理層會議通過了加強銀行體系資本要求的改革方案，即巴塞爾協(xié)議，核心內(nèi)容在于提高了全球銀行業(yè)的最低資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，主要的改變: (1)一級資本充分率下限將從現(xiàn)行的4%上調(diào)至6%，核心一級資本占銀行風(fēng)險資產(chǎn)的下限將從現(xiàn)行的2%提高到4.5%。新的一級資