企業(yè)資金管理方案

1、企業(yè)資金管理方案 摘要：資金是一個企業(yè)正常運行的根本前提，是影響企業(yè)市場競爭力的一個重要因素，資金的管理應(yīng)該得到企業(yè)管理者的足夠重視。但是，目前許多企業(yè)在資金管理方面還存在著許多問題，影響了企業(yè)的健康開展。本文試分析企業(yè)資金管理的內(nèi)涵和主要問題，并提出相應(yīng)的解決方案，希望促使企業(yè)提高資金的管理水平，推動企業(yè)的長遠、健康、穩(wěn)定開展。關(guān)鍵詞：企業(yè)；資金管理；內(nèi)涵；主要問題；解決方案一、企業(yè)資金管理的內(nèi)涵資金管理，顧名思義，就是從企業(yè)的實際情況出發(fā)，對企業(yè)的資金活動進行相關(guān)的管理，包括規(guī)劃、控制、調(diào)節(jié)與監(jiān)督企業(yè)內(nèi)部的資金流向和資金流量。毫無疑問，資金管理是企業(yè)財務(wù)管理的核心內(nèi)容。企業(yè)對資金進行合理的

2、管理，是為了保障企業(yè)資金的平安和提高資金的使用效率，從而滿足企業(yè)日常運行過程中對資金的需求，保證企業(yè)穩(wěn)定、協(xié)調(diào)、持續(xù)、健康地開展，提高企業(yè)競爭力和綜合實力。資金是企業(yè)流動性最強的資產(chǎn)，為了更好地進行資金管理，企業(yè)必須遵循企業(yè)資金管理的三個原那么：第一，科學(xué)合理地使用資金，企業(yè)應(yīng)當(dāng)依據(jù)自身的實際情況和財務(wù)分析結(jié)果，進行適當(dāng)?shù)耐顿Y，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益；第二，有效躲避資金管理中的風(fēng)險，為了讓資金正常運轉(zhuǎn)，企業(yè)不能制定超出自身能力的預(yù)期目標(biāo)；第三，提高資金管理的效益，企業(yè)要充分利用內(nèi)部資金，盡量不讓資金閑置，提高企業(yè)資金的使用效率。二、企業(yè)資金管理的主要問題一企業(yè)資金管理制度不健全企業(yè)只有建立完善的資

3、金管理制度，才能更好地對企業(yè)的資金活動進行規(guī)劃和監(jiān)控，提高企業(yè)資金的利用效率，推動企業(yè)的穩(wěn)定開展。但是，大多數(shù)企業(yè)存在資金管理制度不完善的問題，對資金管理的認識不夠深入，缺乏豐富的資金管理經(jīng)驗，無法合理地規(guī)劃和利用資金，導(dǎo)致企業(yè)資金管理過程中出現(xiàn)的問題沒有方法得到快速的解決，很容易造成企業(yè)資金短缺的情況，從而不利于企業(yè)的開展。二企業(yè)資金管理手段落后企業(yè)資產(chǎn)管理缺少相關(guān)的經(jīng)驗借鑒,不少企業(yè)在迅速開展后,出現(xiàn)了因資產(chǎn)管理不善導(dǎo)致企業(yè)自身承擔(dān)巨額虧損的經(jīng)典案例,因此現(xiàn)實情況要求我們必須針對企業(yè)資產(chǎn)管理問題進行相關(guān)的分析,從而更好地解決資產(chǎn)管理問題,在根源上提高企業(yè)資產(chǎn)管理層次,助力國內(nèi)企業(yè)實現(xiàn)可持續(xù)

4、開展。時代在不斷地變化，企業(yè)本應(yīng)與時俱進，不斷更新資金管理手段。然而，現(xiàn)實情況是許多企業(yè)的資金管理手段比較滯后，容易造成資金的閑置或浪費，影響企業(yè)開展情況。由于資金管理手段的落后，如果企業(yè)出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)不開等問題，就很難及時追蹤資金流動、銀行存款等具體情況，使得資金賬目一片混亂，無法及時解決資金問題。三企業(yè)對資金管理不夠重視有些企業(yè)對資金管理不夠重視，其財務(wù)工作人員對資金管理的認識不深，資金管理的風(fēng)險意識淡薄，內(nèi)部資金管理較為松懈，容易發(fā)生資金管理問題，比方不按照規(guī)章制度對賬等；沒有將資金管理提到了應(yīng)有的地位，企業(yè)內(nèi)部考核導(dǎo)向還是只考慮收入、利潤、簽約等因素，這就容易給企業(yè)資金的平安帶來隱患和風(fēng)

5、險。四企業(yè)資金管理的監(jiān)管力度缺乏雖然許多企業(yè)都制定了資金監(jiān)督制度，但是在制度執(zhí)行上還存在薄弱環(huán)節(jié)，比方說相關(guān)的監(jiān)督人員沒有對資金的使用進行全面監(jiān)督，致使對賬工作不認真、不及時、流于形式；對于業(yè)務(wù)的回款時點缺乏有效的管控，回款方案于實際偏差較大，容易出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)不開、庫存余量過多、賬目出錯等問題，使得資金的預(yù)期方案與實際情況不符合，降低了資金的使用率，給資金平安留下巨大隱患，最終使得企業(yè)的管理出現(xiàn)問題。三、企業(yè)資金管理的解決方案一建立企業(yè)資金平安管理制度企業(yè)應(yīng)當(dāng)緊跟時代的步伐，不斷完善資金管理制度，建立健全資金的預(yù)算管理機制、資金審批管理機制、職能別離控制機制等，把資金平安層層落實到相關(guān)的職能部

6、門，最好是責(zé)任到人，比方說如果資金管理的工作人員由于控制不嚴(yán)、管理不善等問題，從而造成企業(yè)資金浪費和損失，就要嚴(yán)格追究相應(yīng)的責(zé)任，并視情節(jié)的程度給予處分。二更新企業(yè)資金管理手段資金是企業(yè)開展以及生存的根底,企業(yè)資金管理就是指企業(yè)當(dāng)中對資金進行調(diào)度、對資金進行階段、對資金的具體使用等進行系統(tǒng)的管理,資金管理工作直接對企業(yè)未來的開展以及企業(yè)的生存造成影響。為了提高資金的使用效率，企業(yè)必須要與時俱進，吸取國內(nèi)外的經(jīng)驗教訓(xùn)，采用先進的管理方法，對資金進行預(yù)算管理，管理好資金的流向和流量；與金融機構(gòu)一起搭建公司資金池，減少資金沉淀；建立資金滾動預(yù)算機制，做到提前預(yù)警，使得企業(yè)資產(chǎn)能夠得到有效利用。企業(yè)管

7、理者要高度重視對財務(wù)人員的專業(yè)知識培訓(xùn)，提高財務(wù)人員的專業(yè)素質(zhì)，因為財務(wù)人員是企業(yè)資金管理的具體執(zhí)行者，他們素質(zhì)的上下直接影響到資金管理制度實施效果的好壞。三增強企業(yè)資金管理的平安意識企業(yè)管理者應(yīng)當(dāng)增強企業(yè)資金管理的平安意識，制定保障資金管理平安的規(guī)章制度，建立風(fēng)險預(yù)警機制，遵循相關(guān)的規(guī)定，對資金使用情況進行預(yù)算、分析、審批、控制，對企業(yè)資金進行合理利用，不要造成企業(yè)資金浪費，使得企業(yè)資金活動能夠正常進行，提高資金利用率，推動企業(yè)的可持續(xù)開展。四加強企業(yè)資金管理的監(jiān)督力度企業(yè)要加強對資金管理的監(jiān)督力度，將資金平安檢查制度化，加強印章控制、票據(jù)控制、支票控制，加強監(jiān)督檢查，定期或不定期地組織相關(guān)

8、工作人員檢查資金管理的執(zhí)行情況，一方面可以發(fā)現(xiàn)問題，及時糾正，及時防范風(fēng)險，另一方面可以對企業(yè)資金的流動過程進行動態(tài)追蹤，對資金流動過程中出現(xiàn)的風(fēng)險進行全面監(jiān)控，使的資金能夠正常運行，提高資金的使用效率。五改變管理模式和考核模式企業(yè)要與時俱進，及時轉(zhuǎn)變觀念，按照企業(yè)的實際運行和經(jīng)濟業(yè)務(wù)開展的需要設(shè)置科學(xué)合理的資金管理模式，構(gòu)建以現(xiàn)金流管理的考核鼓勵模式，這就需要企業(yè)的管理者和財務(wù)部門的負責(zé)人要充分了解企業(yè)自身的經(jīng)濟活動，其次就是要有根底的經(jīng)濟和財務(wù)管理的知識，這樣才能保證設(shè)置的資金管理模式能夠真實有用，最后就是要在設(shè)置的資金管理模式過程中把企業(yè)的實際效益放在首位，以維護企業(yè)的資金使用效率和提升企業(yè)的管理效率。四、結(jié)語二十一世紀(jì)，企業(yè)對資金的管理和運用有著非常重要的意義。資金管理能夠保障企業(yè)的資金平安，優(yōu)化資源配置，提高資金的使用效率，使企業(yè)的市場競爭力得到提高，促進企業(yè)健康、穩(wěn)定、長遠開展。企業(yè)的資金越多,資金的流動形式就越多。面對日益劇烈的市場競爭環(huán)境,由于存在各種難以預(yù)測的不確定性因素和不可控因素,企業(yè)資金風(fēng)險管理問題日益突出,因此一定要加強企業(yè)資金管理風(fēng)險控制。為了更好地提高資金的使用效率，企業(yè)必須要從實際情況出發(fā)，在思想上重視，發(fā)現(xiàn)自身的缺乏，改善資金管理手段，建立健全資金監(jiān)管制度