建立多重性支付風(fēng)險(xiǎn)防范體系現(xiàn)狀及措施 驗(yàn)印風(fēng)險(xiǎn)及防范措施.doc

1、建立多重性支付風(fēng)險(xiǎn)防范體系現(xiàn)狀及措施 驗(yàn)印風(fēng)險(xiǎn)及防范措施隨著現(xiàn)代化支付系統(tǒng)建設(shè)的深化，支付清算方式發(fā)生了很大變化，支付清算環(huán)節(jié)中出現(xiàn)了各種新的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)支付系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)和風(fēng)險(xiǎn)防范提出了更高的要求，全方位構(gòu)建支付風(fēng)險(xiǎn)防范體系是當(dāng)前應(yīng)該認(rèn)真思考和高度重視的問題。加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，構(gòu)建內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)防范體系健全的內(nèi)控機(jī)制是規(guī)范管理、防范風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)，以科學(xué)化、規(guī)范化管理為核心，把內(nèi)控建設(shè)擺在管理的突出位置，致力建立風(fēng)險(xiǎn)防范的長效機(jī)制。一、健全運(yùn)維制度，形成規(guī)范的制度體系根據(jù)總行統(tǒng)一制訂的支付系統(tǒng)運(yùn)行管理框架和基本制度，結(jié)合基層央行的支付業(yè)務(wù)實(shí)際需要，在總行的制度管理框架內(nèi)理順基層央行支付系統(tǒng)內(nèi)控體系結(jié)構(gòu)關(guān)系

2、，在系統(tǒng)維護(hù)標(biāo)準(zhǔn)、實(shí)施細(xì)則、操作流程等方面進(jìn)行深入探索與改進(jìn)，針對(duì)地市中支支付系統(tǒng)制定一些更加具體、簡捷、明了的內(nèi)控機(jī)制，比如在現(xiàn)有流程上增加一些內(nèi)控環(huán)節(jié)，對(duì)紅字沖正、錯(cuò)帳沖正、異地業(yè)務(wù)等重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)增加業(yè)務(wù)主管在操作流程上的審核把關(guān)，全方位防范資金風(fēng)險(xiǎn)。二、強(qiáng)化履職能力，制約機(jī)制務(wù)求實(shí)效重新修訂崗位職責(zé)，按要求層層簽訂崗位責(zé)任制，做到責(zé)任到人、到崗，強(qiáng)化崗位相互間的制約和監(jiān)督機(jī)制。實(shí)行嚴(yán)格的書面授權(quán)制度，對(duì)各個(gè)程序及崗位，合理地授予相應(yīng)的責(zé)任和權(quán)力，形成分工明確、權(quán)責(zé)對(duì)等的風(fēng)險(xiǎn)防范體系。嚴(yán)格實(shí)行重要事項(xiàng)審批制度，辦理業(yè)務(wù)時(shí)不得接受不符合制度的任何指令，上級(jí)授權(quán)處理的事項(xiàng)必須履行必要的手續(xù)。

3、三、重視運(yùn)行監(jiān)測和維護(hù)，完善監(jiān)督保障手段建立支付系統(tǒng)維護(hù)及日常檢查制度，重視對(duì)支付系統(tǒng)的日常運(yùn)行監(jiān)測，對(duì)系統(tǒng)無法自動(dòng)監(jiān)控點(diǎn)加大手工巡查力度，把約束力滲透到每一個(gè)操作環(huán)節(jié)，夯實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范基礎(chǔ)。與科技部門密切合作，做好系統(tǒng)軟硬件管理和維護(hù)工作，及時(shí)解決系統(tǒng)運(yùn)行中出現(xiàn)的問題，確保賬務(wù)數(shù)據(jù)安全。四、重視應(yīng)急管理，提高應(yīng)急處置能力把握內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)控制的重點(diǎn)，完善有關(guān)系統(tǒng)的應(yīng)急處置預(yù)案和風(fēng)險(xiǎn)防范措施，確保應(yīng)急機(jī)制和信息渠道暢通，以備在突發(fā)事件下能夠保證核算業(yè)務(wù)不間斷運(yùn)行。認(rèn)真參加總行組織的各項(xiàng)應(yīng)急演練,并按照預(yù)案開展演練，提高支付系統(tǒng)對(duì)危機(jī)的處置能力，防范支付清算風(fēng)險(xiǎn)。增強(qiáng)防范意識(shí)，構(gòu)建系統(tǒng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)控制體

4、系現(xiàn)代化支付系統(tǒng)(CNAPS)是金融體系風(fēng)險(xiǎn)傳播和控制的重要渠道，支付系統(tǒng)中可能出現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。諸風(fēng)險(xiǎn)有著廣泛的聯(lián)系，一種風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)并擴(kuò)大時(shí)，有可能導(dǎo)致另一種風(fēng)險(xiǎn)，各種風(fēng)險(xiǎn)之間存在明顯的傳導(dǎo)性、方向性，構(gòu)成一個(gè)完整的傳遞鏈條。一、重視地方性法人金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，嘗試建立有利于金融穩(wěn)定的資金調(diào)劑機(jī)制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要是因客戶或銀行結(jié)算資金不足所造成的支付延遲或失敗的潛在可能性。從包頭地區(qū)的情況看，20_6年末全市參加大額支付系統(tǒng)共12家金融機(jī)構(gòu)，其中兩家直接參與者包頭商行和交行大額支付往賬金額合計(jì)和來賬金額合計(jì)分別占到包頭地區(qū)的55.1%和42.1%，而包頭

5、商行一家就占到全市的49%和38.7%。近兩年，包頭商行和交通銀行包頭分行均發(fā)生過清算賬戶空頭或準(zhǔn)備金不足情況。在基層央行的實(shí)際工作中，對(duì)同城交換透支行為缺乏制度約束。支付結(jié)算制度中對(duì)政策性銀行、國有商業(yè)銀行等非法人機(jī)構(gòu)開立的“準(zhǔn)備金存款”賬戶的透支行為無明確的處罰措施，人民銀行提供的貸款已成為解決商業(yè)銀行出現(xiàn)透支的唯一手段。往往是人行基層網(wǎng)點(diǎn)在發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行同城差額導(dǎo)致清算賬戶空頭時(shí)既無有效的快速援助手段，又無嚴(yán)格的制度措施進(jìn)行約束管理，只能督促商業(yè)銀行盡快籌集資金，工作極為被動(dòng)。而商業(yè)銀行大多沒有時(shí)間或沒有渠道調(diào)劑資金彌補(bǔ)空頭，導(dǎo)致ABS無法結(jié)賬，基層人行只能通過貨幣信貸部門主動(dòng)向上級(jí)行申請(qǐng)

6、規(guī)模，為其發(fā)放再貸款，如果在內(nèi)部某一環(huán)節(jié)上出現(xiàn)不銜接，就會(huì)導(dǎo)致再貸款不能到位。針對(duì)上述流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，建議采取以下應(yīng)對(duì)措施：一是加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行資金流動(dòng)性的管理，督促其及時(shí)了解本機(jī)構(gòu)同城資金的變動(dòng)情況，準(zhǔn)確進(jìn)行日常資金頭寸的管理，備足準(zhǔn)備金，發(fā)現(xiàn)資金不足及時(shí)彌補(bǔ)，對(duì)每日同城資金清算的情況進(jìn)行連續(xù)、滾動(dòng)、實(shí)時(shí)的監(jiān)控，及時(shí)、準(zhǔn)確把握異常動(dòng)向。二是健全存款準(zhǔn)備金余額考核制度，加大對(duì)日間透支行為的處罰力度。賦予基層央行對(duì)清算行透支行為的處罰權(quán)，加強(qiáng)對(duì)其存款準(zhǔn)備金余額的考核，加大經(jīng)濟(jì)處罰力度，扼制透支現(xiàn)象的發(fā)生。三是建立人民銀行與各金融機(jī)構(gòu)、人民銀行內(nèi)部相關(guān)部門之間良好的協(xié)調(diào)互動(dòng)機(jī)制，督促商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)建立資

7、金調(diào)度應(yīng)急機(jī)制，明確專人負(fù)責(zé)，確保隨時(shí)在系統(tǒng)內(nèi)調(diào)度資金，解決基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)轄區(qū)商業(yè)銀行出現(xiàn)的透支。二、防范系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)及網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)，提高控制風(fēng)險(xiǎn)的有效性在系統(tǒng)具體運(yùn)行中，支付風(fēng)險(xiǎn)更多的表現(xiàn)為運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)。運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)是指電子支付清算系統(tǒng)發(fā)生意外故障的潛在可能性，這是信息技術(shù)在支付清算系統(tǒng)應(yīng)用中必然伴隨的一種風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于系統(tǒng)相關(guān)程序存在缺陷及內(nèi)部管理不充分或不到位，業(yè)務(wù)人員系統(tǒng)操作失當(dāng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)主要包括網(wǎng)絡(luò)故障風(fēng)險(xiǎn)和數(shù)據(jù)傳輸風(fēng)險(xiǎn)。在實(shí)際業(yè)務(wù)操作中，以上風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為：（一）運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)一是系統(tǒng)賦予綜合柜的權(quán)限過大，綜合柜可以代替轄內(nèi)任意網(wǎng)點(diǎn)處理各種業(yè)務(wù)，存在資金控制風(fēng)險(xiǎn)；二是

8、業(yè)務(wù)復(fù)核可以履行會(huì)計(jì)主管的職權(quán)，例如聯(lián)行柜復(fù)核員可以對(duì)網(wǎng)點(diǎn)發(fā)送的往賬進(jìn)行注銷，三是支付系統(tǒng)查詢查復(fù)沒有復(fù)核功能，聯(lián)行柜主管對(duì)查詢查復(fù)業(yè)務(wù)可以一人完成，存在資金安全隱患。（二）操作風(fēng)險(xiǎn)一是操作人員在錄入、復(fù)核支付往賬業(yè)務(wù)時(shí)，由于操作速度快，導(dǎo)致不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)該筆業(yè)務(wù)是否發(fā)送成功和發(fā)送狀態(tài)，便進(jìn)入了下一個(gè)復(fù)核畫面；二是復(fù)核人員在復(fù)核完最后一個(gè)要素后，沒有密切關(guān)注每筆業(yè)務(wù)提交聯(lián)行接口狀態(tài)提示，如果此時(shí)ECI突然中斷，很容易造成支付往賬重發(fā)現(xiàn)象。（三）網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)在實(shí)際運(yùn)行過程中突然出現(xiàn)ECI中斷現(xiàn)象，導(dǎo)致支付往、來進(jìn)程全部自動(dòng)退出，重新登錄時(shí)，提示“ECI調(diào)用出錯(cuò)，查詢此筆業(yè)務(wù)的支付狀態(tài)”。運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)、操作

9、風(fēng)險(xiǎn)、網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，一是會(huì)造成資金的誤劃或重劃，形成錯(cuò)賬甚至造成損失；二是易造成商業(yè)銀行頭寸不足，增加商業(yè)銀行經(jīng)營成本和銀行資金調(diào)度的難度，甚至直接威脅支付系統(tǒng)的安全運(yùn)行。針對(duì)以上風(fēng)險(xiǎn)，建議采取以下應(yīng)對(duì)措施：一是按照“相互監(jiān)督、相互制約”的原則，合理賦予各崗位權(quán)限，完善崗位制約機(jī)制；二是在系統(tǒng)運(yùn)行過程中，強(qiáng)化系統(tǒng)運(yùn)行日常維護(hù)管理，堅(jiān)決杜絕系統(tǒng)運(yùn)行期間進(jìn)行的任何無關(guān)操作行為，避免ECI中斷現(xiàn)象發(fā)生；三是在處理支付業(yè)務(wù)和清算賬戶業(yè)務(wù)時(shí)盡量提前業(yè)務(wù)處理時(shí)間，為有可能出現(xiàn)的網(wǎng)絡(luò)故障留出足夠的應(yīng)對(duì)時(shí)間。 三、強(qiáng)化監(jiān)督制約風(fēng)險(xiǎn)控制，完善風(fēng)險(xiǎn)防范保障措施（一）聯(lián)行柜發(fā)送往賬時(shí)見不到原始憑證，監(jiān)督環(huán)節(jié)削弱以

10、往支付業(yè)務(wù)（電子聯(lián)行業(yè)務(wù)）的處理，要經(jīng)過記賬柜和聯(lián)行柜以及事后監(jiān)督人員的事前監(jiān)督，同時(shí)原始憑證分別提交記賬柜和聯(lián)行柜；現(xiàn)行支付業(yè)務(wù)的處理只是經(jīng)過網(wǎng)點(diǎn)柜和聯(lián)行柜，雖然超過五十萬元的業(yè)務(wù)需經(jīng)會(huì)計(jì)主管簽字審批，但是原始憑證全部留置網(wǎng)點(diǎn)并不傳遞至聯(lián)行柜，只是將賬務(wù)信息傳遞至聯(lián)行柜，被動(dòng)加入支付行號(hào)后發(fā)出，事后監(jiān)督則是第二日的事后行為，容易產(chǎn)生支付業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（二）相關(guān)細(xì)節(jié)設(shè)置不夠嚴(yán)謹(jǐn)，缺乏制約功能限制一是系統(tǒng)對(duì)資金匯劃憑證和回單采取的是自動(dòng)銷號(hào)功能，系統(tǒng)內(nèi)設(shè)有登記簿，但所設(shè)登記簿沒有銷號(hào)日期；二是“一記雙訖”的記賬方式對(duì)于錯(cuò)記、漏記賬務(wù)，在沒有系統(tǒng)提示的情況下，容易造成賬務(wù)平衡的假象；三是系統(tǒng)口令設(shè)置沒

11、有統(tǒng)一期限，有的期限設(shè)置過長容易造成口令的失密，同時(shí)也不利于口令的保管。針對(duì)以上風(fēng)險(xiǎn)，建議采取以下措施：一是對(duì)于每筆支付業(yè)務(wù)，網(wǎng)點(diǎn)處理完畢后，由業(yè)務(wù)主管進(jìn)入系統(tǒng)通過發(fā)出業(yè)務(wù)查詢功能，與原始憑證進(jìn)行逐筆核對(duì)，特別是金額的核對(duì)，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)，將風(fēng)險(xiǎn)控制在源頭；二是建立資金匯劃憑證和回單這兩種重空的手工登記簿，實(shí)行手工與機(jī)器雙管齊下，有效防范重空風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生；三是提高崗位人員的工作責(zé)任心，增強(qiáng)崗位人員資金風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)的主動(dòng)性、積極性。堅(jiān)持以人為本，構(gòu)建人本管理風(fēng)險(xiǎn)保障體系注重以人為本，挖掘隊(duì)伍潛能，激發(fā)隊(duì)伍活力。通過多種形式實(shí)行人性化管理，營造“團(tuán)結(jié)和諧的人際環(huán)境、催人向上的工作環(huán)境、積極健康的文

12、化環(huán)境”，形成重素質(zhì)、重實(shí)力、重業(yè)績的人本管理氛圍。 一、強(qiáng)化績效考核，形成內(nèi)部良性競爭氛圍實(shí)行激勵(lì)和約束機(jī)制，制定內(nèi)部績效考核辦法、業(yè)務(wù)差錯(cuò)及工作失誤責(zé)任追究制度，全面實(shí)行內(nèi)部績效考核，從基本的行為規(guī)范到業(yè)務(wù)運(yùn)行操作中各個(gè)工作環(huán)節(jié)，考核涉及的內(nèi)容覆蓋所有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，尤其加大對(duì)重要崗位、重要環(huán)節(jié)的考核，對(duì)發(fā)生的業(yè)務(wù)差錯(cuò)和工作失誤加大責(zé)任追究力度，增強(qiáng)對(duì)工作失職行為的懲戒力度。通過建立合理的績效考核等正向激勵(lì)機(jī)制與業(yè)務(wù)差錯(cuò)追究制度等反向約束機(jī)制，在職工中形成堅(jiān)持制度、按章辦事的理念，使各項(xiàng)工作更加科學(xué)化、制度化、規(guī)范化。二、培養(yǎng)創(chuàng)新思維，激發(fā)創(chuàng)新動(dòng)力鼓勵(lì)職工積極探索新的工作措施和工作亮點(diǎn)，打破以往按老經(jīng)驗(yàn)、老辦法辦事的慣性思維，培養(yǎng)多角度分析問題的能力。針對(duì)每一個(gè)職工提出的合理化建議和創(chuàng)新思路，只要被采用，對(duì)工作有所推動(dòng)，就給予一定獎(jiǎng)勵(lì)，以此鼓勵(lì)廣大職工在工作和學(xué)習(xí)中銳意進(jìn)取、大膽創(chuàng)新、爭創(chuàng)一流的工作意識(shí)。 三、優(yōu)化金融服務(wù)手段，拓寬創(chuàng)新領(lǐng)域寓管理于服務(wù)中，提高服務(wù)質(zhì)量。實(shí)施文明服務(wù)，文明承諾，注重抓服務(wù)手段創(chuàng)新。首先改變服務(wù)觀念，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，增強(qiáng)工作