軟件退稅資料

1、軟件產(chǎn)品增值稅即征即退申請(qǐng)表所屬時(shí)間 年 月單位名稱： 電話：稅務(wù)登記號(hào)： 銀行帳號(hào)：?jiǎn)挝唬?元項(xiàng) 目行次企業(yè)申請(qǐng)數(shù)審核數(shù)當(dāng)期增值稅應(yīng)稅銷(xiāo)售額l 其中：自行開(kāi)發(fā)生產(chǎn)軟件產(chǎn)品應(yīng)稅銷(xiāo)售額2當(dāng)期銷(xiāo)項(xiàng)稅額3 其中：自行開(kāi)發(fā)生產(chǎn)軟件產(chǎn)品銷(xiāo)項(xiàng)稅額4當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額5 其中：自行開(kāi)發(fā)生產(chǎn)軟件產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)稅額6當(dāng)期應(yīng)納增值稅稅額7 其中：自行開(kāi)發(fā)生產(chǎn)軟件產(chǎn)品應(yīng)納增值稅稅額8當(dāng)期實(shí)際已納增值稅稅額9 其中：自行開(kāi)發(fā)生產(chǎn)軟件產(chǎn)品已納增值稅稅額10自行開(kāi)發(fā)生產(chǎn)軟件產(chǎn)品實(shí)際增值稅稅負(fù)11 當(dāng)期申請(qǐng)?jiān)鲋刀惣凑骷赐私痤~12申請(qǐng)單位蓋章：法人簽章： 年 月 日稅務(wù)所意見(jiàn)：分局意見(jiàn)： 年 月 日申請(qǐng)退稅企業(yè)相應(yīng)入庫(kù)憑證清單 企業(yè)管理

2、碼：企業(yè)名稱(公章)： 企業(yè)稅務(wù)登記號(hào)：填表負(fù)責(zé)人：地址：企業(yè)電話：擬退銀行及賬號(hào)：稅票號(hào)稅種(費(fèi))稅目計(jì)稅金額所屬時(shí)期入庫(kù)日期入庫(kù)金額擬退稅種擬退金額核對(duì)人簽名： 核對(duì)日期： 年 月 日注：1本清單必須加蓋企業(yè)公章； 2稅單號(hào)填寫(xiě)繳款書(shū)右上角14位電腦打印號(hào)碼； (電子報(bào)稅付款通知)稅票號(hào)見(jiàn)“納稅流水號(hào)”欄。 3按繳款書(shū)上的對(duì)應(yīng)項(xiàng)目填寫(xiě)，不得更改； 4應(yīng)附繳款書(shū)原件及復(fù)印件(原件核對(duì)后蓋章退回)；也需附原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件 5本表一式一份。 企業(yè)關(guān)于享受軟件產(chǎn)品增值稅即征即退政策的申請(qǐng)一、申請(qǐng)享受即征即退政策軟件產(chǎn)品銷(xiāo)售情況：我公司可享受軟件產(chǎn)品增值稅即征即退政策的軟件產(chǎn)品為： 。我公

3、司 年 月增值稅應(yīng)稅銷(xiāo)售額為 元，其中：申請(qǐng)享受即征即退政策的軟件產(chǎn)品銷(xiāo)售額為 元；另，享受出口免抵退政策貨物與勞務(wù)銷(xiāo)售額為 元。我公司本期享受即征即退政策的軟件產(chǎn)品銷(xiāo)售清單詳見(jiàn)附件1。我公司本期 有 / 無(wú) 嵌入式軟件銷(xiāo)售，嵌入式軟件銷(xiāo)售額計(jì)算情況詳見(jiàn)附件2。二、申請(qǐng)享受即征即退政策軟件產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)稅額情況：我公司 年 月實(shí)際抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 元（其中：出口免抵退貨物與勞務(wù)對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額為 元），我公司按以下第 種方式核算申請(qǐng)享受即征即退政策的軟件產(chǎn)品對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額為 元。1、我公司可以單獨(dú)核算享受即征即退政策的軟件產(chǎn)品對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額；2、我公司專用于軟件產(chǎn)品開(kāi)發(fā)生產(chǎn)設(shè)備及工具的進(jìn)項(xiàng)稅額為 元；除此

4、以外，我公司無(wú)法單獨(dú)核算享受即征即退政策軟件產(chǎn)品對(duì)應(yīng)的其他進(jìn)項(xiàng)稅額，我公司承諾自 年 月（稅款所屬期）起一年內(nèi)，按以下第 種方式計(jì)算享受即征即退政策的軟件產(chǎn)品應(yīng)分?jǐn)偟钠渌M(jìn)項(xiàng)稅額為 元，具體計(jì)算公式為 ：（1）按照實(shí)際成本確定軟件產(chǎn)品應(yīng)分?jǐn)偟倪M(jìn)項(xiàng)稅額；（2）按照銷(xiāo)售收入比例確定軟件產(chǎn)品應(yīng)分?jǐn)偟倪M(jìn)項(xiàng)稅額。三、申請(qǐng)退稅情況：根據(jù)財(cái)稅2011100號(hào)、滬地稅地200533號(hào)文件的有關(guān)規(guī)定，我公司申請(qǐng) 年 月軟件產(chǎn)品增值稅實(shí)際稅負(fù)超過(guò)3%的部分即征即退稅額為 元。 （企業(yè)公章） 年 月 日附件1：申請(qǐng)享受即征即退政策軟件產(chǎn)品發(fā)票開(kāi)具清單序號(hào)軟件產(chǎn)品名稱產(chǎn)品類(lèi)型（嵌入式或非嵌入式）購(gòu)貨方發(fā)票號(hào)碼開(kāi)具日期

5、金額數(shù)量稅額合計(jì) （企業(yè)公章） 年 月 日附件2嵌入式軟件產(chǎn)品銷(xiāo)售額計(jì)算表稅款所屬時(shí)間：自 年 月 日至 年 月 日企業(yè)名稱（印章）： 金額單位：元納稅識(shí)別號(hào)：登記注冊(cè)類(lèi)型：聯(lián)系電話：法人代表：嵌入式軟件產(chǎn)品與計(jì)算機(jī)硬件、機(jī)器設(shè)備部分的成本是否分別核算：是 否按哪種方法確定當(dāng)期計(jì)算機(jī)硬件、機(jī)器設(shè)備銷(xiāo)售額方法 方法 方法產(chǎn)品名稱當(dāng)期嵌入式軟件與計(jì)算機(jī)硬件、機(jī)器設(shè)備銷(xiāo)售額合計(jì)當(dāng)期嵌入式軟件銷(xiāo)售額當(dāng)期計(jì)算機(jī)硬件與機(jī)器設(shè)備銷(xiāo)售額當(dāng)期計(jì)算機(jī)硬件與機(jī)器設(shè)備成本成本利潤(rùn)率當(dāng)期嵌入式軟件產(chǎn)品可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額當(dāng)期應(yīng)退增值稅合計(jì)：經(jīng)辦人： 填表日期：注：1、按哪種方法確定當(dāng)期計(jì)算機(jī)硬件、機(jī)器設(shè)備銷(xiāo)售額，是指納稅人按

6、照下列順序確定的方法：按納稅人最近同期同類(lèi)貨物的平均銷(xiāo)售價(jià)格計(jì)算確定；按其他納稅人最近同期同類(lèi)貨物的平均銷(xiāo)售價(jià)格計(jì)算確定；按計(jì)算機(jī)硬件、機(jī)器設(shè)備組成計(jì)稅價(jià)格計(jì)算確定。計(jì)算機(jī)硬件、機(jī)器設(shè)備組成計(jì)稅價(jià)格= 計(jì)算機(jī)硬件、機(jī)器設(shè)備成本（1+10%）。2、按方法“按計(jì)算機(jī)硬件、機(jī)器設(shè)備組成計(jì)稅價(jià)格計(jì)算確定銷(xiāo)售額”的計(jì)算辦法：當(dāng)期計(jì)算機(jī)硬件、機(jī)器設(shè)備銷(xiāo)售額=（1+10%）當(dāng)期嵌入式軟件產(chǎn)品銷(xiāo)售額=-當(dāng)期應(yīng)退增值稅=（17%-）-3%軟件產(chǎn)品證書(shū)、計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)登記證書(shū)、軟件產(chǎn)品登記檢測(cè)報(bào)告?zhèn)浒盖鍐渭{稅人名稱： 納稅人識(shí)別碼：序號(hào)軟件產(chǎn)品名稱產(chǎn)品類(lèi)型軟件產(chǎn)品登記證書(shū)著作權(quán)登記證書(shū)檢測(cè)報(bào)告證書(shū)編號(hào)起止日期編號(hào)權(quán)利取得方式檢測(cè)機(jī)構(gòu)名稱報(bào)告編號(hào)123456789納稅人（公章）：經(jīng)辦人： 年 月 日稅務(wù)所審核意見(jiàn)： 審核人員： 主管稅務(wù)所（章）： 年 月 日注：1、納稅人新增軟件產(chǎn)品證書(shū)，或原有軟件產(chǎn)品證書(shū)發(fā)