型的國(guó)際結(jié)算方式課件

1、型的國(guó)際結(jié)算方式課件 第五章第五章 新型的國(guó)際結(jié)算新型的國(guó)際結(jié)算- -融資服務(wù)融資服務(wù) 第一節(jié)第一節(jié) 國(guó)際保付代理國(guó)際保付代理 一、保付代理的定義（一、保付代理的定義（FactoringFactoring） 簡(jiǎn)稱保理，是指由保理商經(jīng)過(guò)資信審查簡(jiǎn)稱保理，是指由保理商經(jīng)過(guò)資信審查, ,為短期為短期 賒銷(xiāo)出口商提供信用管理、帳務(wù)管理、壞帳擔(dān)保、賒銷(xiāo)出口商提供信用管理、帳務(wù)管理、壞帳擔(dān)保、 以及應(yīng)收賬款融資等結(jié)算以及應(yīng)收賬款融資等結(jié)算融資服務(wù)業(yè)務(wù)。融資服務(wù)業(yè)務(wù)。 適用于非信用證中的結(jié)算服務(wù)適用于非信用證中的結(jié)算服務(wù) 保理適用規(guī)則：保理適用規(guī)則：國(guó)際保付代理慣例規(guī)則國(guó)際保付代理慣例規(guī)則 型的國(guó)際結(jié)算方式

2、課件 二、保理業(yè)務(wù)的基本當(dāng)事人二、保理業(yè)務(wù)的基本當(dāng)事人 （1 1）出口商）出口商 保理業(yè)務(wù)的委托人，是向保理商申請(qǐng)出口賒銷(xiāo)帳保理業(yè)務(wù)的委托人，是向保理商申請(qǐng)出口賒銷(xiāo)帳 款保理的供貨商，被保理帳款的原債權(quán)人?？畋＠淼墓┴浬?，被保理帳款的原債權(quán)人。 （2 2）進(jìn)口商）進(jìn)口商 是保理業(yè)務(wù)中購(gòu)買(mǎi)出口商貨物的購(gòu)貨商，是被保是保理業(yè)務(wù)中購(gòu)買(mǎi)出口商貨物的購(gòu)貨商，是被保 理帳款的債務(wù)人。理帳款的債務(wù)人。 （3 3）出口保理商）出口保理商 是在出口國(guó)直接為出口商提供保理服務(wù)的保理商。是在出口國(guó)直接為出口商提供保理服務(wù)的保理商。 （4 4）進(jìn)口保理商）進(jìn)口保理商 是在進(jìn)口國(guó)直接為出口商提供保理服務(wù)或作為出是在進(jìn)口

3、國(guó)直接為出口商提供保理服務(wù)或作為出 口保理商在進(jìn)口國(guó)的代理商間接為出口商提供保理服口保理商在進(jìn)口國(guó)的代理商間接為出口商提供保理服 務(wù)的保理商。務(wù)的保理商。 型的國(guó)際結(jié)算方式課件 三、保理示意圖三、保理示意圖 到期付款到期付款 提示提示 寄單索寄單索 付付 交單交單 保理合同保理合同 資信調(diào)查資信調(diào)查 出口商出口商 出口保理商出口保理商 進(jìn)口商進(jìn)口商 進(jìn)口保理商進(jìn)口保理商 申請(qǐng)申請(qǐng) 貿(mào)易合同貿(mào)易合同 型的國(guó)際結(jié)算方式課件 四、四、保理與托收的區(qū)別保理與托收的區(qū)別 1 1、在資信調(diào)查方面、在資信調(diào)查方面 托收方式托收方式 出口商負(fù)責(zé)資信調(diào)查出口商負(fù)責(zé)資信調(diào)查 保理方式保理方式保理公司負(fù)責(zé)資信調(diào)查保

4、理公司負(fù)責(zé)資信調(diào)查 2 2、在信用風(fēng)險(xiǎn)方面、在信用風(fēng)險(xiǎn)方面 托收方式托收方式出口商承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)出口商承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn) 保理方式保理方式保理公司在信用額度內(nèi)承擔(dān)信用風(fēng)保理公司在信用額度內(nèi)承擔(dān)信用風(fēng) 險(xiǎn)險(xiǎn) 3 3、在資金融通方面、在資金融通方面 托收方式托收方式出口商資金被占用出口商資金被占用 保理方式保理方式保理公司提供資金融通保理公司提供資金融通 型的國(guó)際結(jié)算方式課件 五、保理的積極作用五、保理的積極作用 1 1、在授信額度內(nèi)有百分之百的安全收匯保、在授信額度內(nèi)有百分之百的安全收匯保 證；證； 2 2、應(yīng)收帳款的付款期限可以得到保證；、應(yīng)收帳款的付款期限可以得到保證； 3 3、便利出口商獲得融資；

5、、便利出口商獲得融資； 4 4、減少托收方式的進(jìn)出口風(fēng)險(xiǎn)；、減少托收方式的進(jìn)出口風(fēng)險(xiǎn)； 5 5、利用銀行優(yōu)勢(shì)，使客戶避免外匯風(fēng)險(xiǎn)；、利用銀行優(yōu)勢(shì)，使客戶避免外匯風(fēng)險(xiǎn)； 6 6、事先對(duì)進(jìn)口商進(jìn)行資信調(diào)查，有利于降、事先對(duì)進(jìn)口商進(jìn)行資信調(diào)查，有利于降 低貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)。低貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)。 型的國(guó)際結(jié)算方式課件 六、注意的問(wèn)題六、注意的問(wèn)題 保理商只對(duì)信用限額內(nèi)的應(yīng)收帳款予以保理保理商只對(duì)信用限額內(nèi)的應(yīng)收帳款予以保理, , 超額部分可以不予保理或保留追索權(quán)超額部分可以不予保理或保留追索權(quán) 對(duì)于由于出口商違約而引起的拒付或少付不予對(duì)于由于出口商違約而引起的拒付或少付不予 保理保理 出口商一旦使用綜合保理就必須轉(zhuǎn)讓

6、其全部應(yīng)出口商一旦使用綜合保理就必須轉(zhuǎn)讓其全部應(yīng) 收帳款收帳款, ,而不能自由選擇只轉(zhuǎn)讓其一部分應(yīng)收而不能自由選擇只轉(zhuǎn)讓其一部分應(yīng)收 帳款帳款 保理商經(jīng)常針對(duì)債務(wù)人資信情況變化調(diào)整信用保理商經(jīng)常針對(duì)債務(wù)人資信情況變化調(diào)整信用 限額限額 型的國(guó)際結(jié)算方式課件 第二節(jié)第二節(jié) 包買(mǎi)票據(jù)包買(mǎi)票據(jù) 一一. .含義（含義（FORFAITING “FORFAITING “福費(fèi)廷福費(fèi)廷”） 指包買(mǎi)商（通常是商業(yè)銀行或銀行的附指包買(mǎi)商（通常是商業(yè)銀行或銀行的附 屬機(jī)構(gòu)）從出口商那里無(wú)追索權(quán)地貼現(xiàn)屬機(jī)構(gòu)）從出口商那里無(wú)追索權(quán)地貼現(xiàn) 已被進(jìn)口商承兌、并通常由進(jìn)口地銀行已被進(jìn)口商承兌、并通常由進(jìn)口地銀行 擔(dān)保的遠(yuǎn)期匯

7、票或本票的融資業(yè)務(wù)。擔(dān)保的遠(yuǎn)期匯票或本票的融資業(yè)務(wù)。 型的國(guó)際結(jié)算方式課件 1 1、業(yè)務(wù)對(duì)象：資本貨物（大型成套設(shè)備等）、業(yè)務(wù)對(duì)象：資本貨物（大型成套設(shè)備等） 和技術(shù)貿(mào)易。和技術(shù)貿(mào)易。 2 2、性質(zhì)：中長(zhǎng)期融資方式。、性質(zhì)：中長(zhǎng)期融資方式。 3 3、時(shí)間和金額：時(shí)間較長(zhǎng)，金額較大，故多、時(shí)間和金額：時(shí)間較長(zhǎng)，金額較大，故多 采用分期付款方式。采用分期付款方式。 4 4、工具：多使用本票和遠(yuǎn)期匯票。、工具：多使用本票和遠(yuǎn)期匯票。 5 5、權(quán)利關(guān)系：出口商敘做包買(mǎi)業(yè)務(wù)須轉(zhuǎn)讓所、權(quán)利關(guān)系：出口商敘做包買(mǎi)業(yè)務(wù)須轉(zhuǎn)讓所 有票據(jù)的債權(quán)關(guān)系；包買(mǎi)商則放棄追索權(quán)。有票據(jù)的債權(quán)關(guān)系；包買(mǎi)商則放棄追索權(quán)。 6 6

8、、目的：出口商向包買(mǎi)商轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)獲、目的：出口商向包買(mǎi)商轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)獲 得出口融資；包買(mǎi)商則可收取較高的融資費(fèi)用。得出口融資；包買(mǎi)商則可收取較高的融資費(fèi)用。 型的國(guó)際結(jié)算方式課件 1 1、出口商（、出口商（EXPORTER / SELLEREXPORTER / SELLER）：提供商品）：提供商品 或勞務(wù)，并向包買(mǎi)商出售票據(jù)的人。或勞務(wù)，并向包買(mǎi)商出售票據(jù)的人。 2 2、進(jìn)口商（、進(jìn)口商（IMPORTER / BUYERIMPORTER / BUYER）：福費(fèi)廷業(yè)）：福費(fèi)廷業(yè) 務(wù)的最終債務(wù)人，即承擔(dān)到期支付票據(jù)款項(xiàng)的務(wù)的最終債務(wù)人，即承擔(dān)到期支付票據(jù)款項(xiàng)的 最終責(zé)任人。最終責(zé)任人。 3

9、3、包買(mǎi)商（、包買(mǎi)商（FORFAITORFORFAITOR）：提供福費(fèi)廷融資業(yè)）：提供福費(fèi)廷融資業(yè) 務(wù)的商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)。如果業(yè)務(wù)量較務(wù)的商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)。如果業(yè)務(wù)量較 大，可以有多個(gè)包買(mǎi)商的聯(lián)合（包買(mǎi)辛迪加大，可以有多個(gè)包買(mǎi)商的聯(lián)合（包買(mǎi)辛迪加 FORFAITING SYNDICATEFORFAITING SYNDICATE）。）。 型的國(guó)際結(jié)算方式課件 四四 1 1、優(yōu)點(diǎn)、優(yōu)點(diǎn) （1 1）僅使用本票、匯票，簡(jiǎn)便、靈活、高效。）僅使用本票、匯票，簡(jiǎn)便、靈活、高效。 （2 2）適應(yīng)資本貨物交易金額大、周期長(zhǎng)、風(fēng)）適應(yīng)資本貨物交易金額大、周期長(zhǎng)、風(fēng) 險(xiǎn)大的特點(diǎn)。險(xiǎn)大的特點(diǎn)。 （3 3）出口商可以通過(guò)無(wú)追索權(quán)背書(shū)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)。）出口商可以通過(guò)無(wú)追索權(quán)背書(shū)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)。 （4 4）包買(mǎi)貼現(xiàn)為固定利率，又可避免市場(chǎng)利）包買(mǎi)貼現(xiàn)為固定利率，又可避免市場(chǎng)利 率上漲使出口商增加融資費(fèi)用。率上漲使出口商增加融資費(fèi)用。 （5 5）票據(jù)經(jīng)進(jìn)口商承兌，并經(jīng)擔(dān)保行擔(dān)保，）票據(jù)經(jīng)進(jìn)口商承兌，并經(jīng)擔(dān)保行擔(dān)保， 收款風(fēng)險(xiǎn)降低；票據(jù)可以得到貼現(xiàn)融資。收款風(fēng)險(xiǎn)降低；票據(jù)可以得到貼現(xiàn)融資。 型的國(guó)際結(jié)算方式課件 2 2、 （1 1）出口商負(fù)擔(dān)的包買(mǎi)票據(jù)的費(fèi)用比遠(yuǎn)）出口商負(fù)擔(dān)的包買(mǎi)票據(jù)的費(fèi)用比遠(yuǎn) 期匯票貼現(xiàn)費(fèi)用高。期匯