《理財學(xué)》自學(xué)考試大綱.doc

1、理財學(xué)自學(xué)考試大綱. doc高等教育自學(xué)考試大綱課程名稱：理財學(xué) 課程代碼：08019編寫：李建華吳建軍冀志斌中南財經(jīng)政法大學(xué)金融學(xué)院2010年3月9日第一部分課程性質(zhì)與目標(biāo)一、課程性質(zhì)與特點理財學(xué)是全國高等教育自學(xué)考試經(jīng)濟管理類“投資理財”專業(yè)的必修課程，是 為培養(yǎng)和檢驗自學(xué)應(yīng)考者的理財知識和技能而設(shè)置的一門專業(yè)課程。二、課程目標(biāo)與基本要求設(shè)置本課程的目的，是為了從事理財工作者和具有一般經(jīng)濟知識的自學(xué)應(yīng)考者進一 步培養(yǎng)和提高進行理財規(guī)劃的理論基礎(chǔ)，以適應(yīng)處理個人理財和從事為客戶理財管理工 作的需要。三、與本專業(yè)其他課程的關(guān)系理財學(xué)課程的考試內(nèi)容、考核目標(biāo)和考試命題，應(yīng)注意與本專業(yè)所開設(shè)的金

2、融學(xué)、投資學(xué)等課程相區(qū)別，應(yīng)充分體現(xiàn)本課程在整個高等教育自學(xué)考試學(xué)科體系 中有著其他專業(yè)不可替代的職能。1第二部分考核內(nèi)容與考核目標(biāo)第一章金融與個人理財概述一、學(xué)習(xí)目的與要求通過本章的學(xué)習(xí)，能夠理解個人理財?shù)暮x，掌握個人理財?shù)闹饕鞒?，了解個人 理財?shù)慕鹑诃h(huán)境,了解個人理財?shù)钠鹪春桶l(fā)展,并對個人理財規(guī)劃師職業(yè)資格認證標(biāo)準(zhǔn)、 執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則、職業(yè)道德規(guī)范等有所了解，以便為整個理財學(xué)的學(xué)習(xí)奠定初步的基礎(chǔ)。二、考核知識點與考核目標(biāo)（一）個人理財?shù)谋举|(zhì)（重點）識記：金融；個人理財；生活理財；投資理財。理解：生活理財和投資理財?shù)年P(guān)系；個人理財?shù)慕鹑诃h(huán)境。應(yīng)用：個人理財?shù)闹饕鞒獭＃ǘ﹤€人理財?shù)钠鹪磁c發(fā)

3、展（一般）理解：美國個人理財業(yè)發(fā)展壯大的內(nèi)在動因。應(yīng)用：我國個人理財?shù)默F(xiàn)狀及前景。（三）個人理財規(guī)劃師的職業(yè)資格（次重點）識記：美國注冊金融理財師（cfp）職業(yè)認證的“4e”標(biāo)準(zhǔn)；注冊金融理財師（cfp） 的執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則；注冊金融理財師（cfp）的職業(yè)道德規(guī)范。理解：我國勞動和社會保障部國家理財規(guī)劃師職業(yè)道德準(zhǔn)則的內(nèi)涵。應(yīng)用：我國勞動和社會保障部國家理財規(guī)劃師職業(yè)道德準(zhǔn)則的一般原則和具體規(guī) 范；我國勞動和社會保障部國家理財規(guī)劃師職業(yè)紀(jì)律規(guī)范；我國勞動和社會保障部國家 理財規(guī)劃師違反職業(yè)道德規(guī)范的制裁措施。第二章 金融理財計算基礎(chǔ)一、學(xué)習(xí)目的與要求通過本章的學(xué)習(xí)，能夠理解貨幣時間價值的含義，掌握

4、單利和復(fù)利、終值和現(xiàn)值以 及年金的計算方法，能熟練運用財務(wù)計算器和excel進行相關(guān)計算，會查閱貨幣時間價 值系數(shù)表，為以后的理財規(guī)劃實務(wù)打下基礎(chǔ)性知識準(zhǔn)備。二、考核知識點與考核目標(biāo)（一）貨幣時間價值（重點）識記：貨幣時間價值的含義。理解：貨幣時間價值產(chǎn)生的原因。應(yīng)用：貨幣時間價值的表示形式。（二）金融理財中基本變量的計算（重點）識記：單利、復(fù)利（利滾利）；終值、單利終值、復(fù)利終值；名義利率、實際利率、 現(xiàn)值、單利現(xiàn)值、復(fù)利現(xiàn)值；年金，普通年金，預(yù)付年金，遞延年金，永續(xù)年金理解：單利與復(fù)利的關(guān)系；現(xiàn)值與終值的關(guān)系；應(yīng)用：會計算不同情形下的單利、復(fù)利、現(xiàn)值和終值；名義利率與實際利率的換算;會計算

5、各類年金，并會查閱各類年金系數(shù)表。（三）金融理財計算工具（次重點）識記：常用財務(wù)計算器的基本按鍵的含義；excel中5種常用財務(wù)函數(shù)的功能。應(yīng)用：會利用財務(wù)計算和excel函數(shù)進行時間價值的相關(guān)計算。第三章個人/家庭財務(wù)管理一、學(xué)習(xí)目的與要求通過本章的學(xué)習(xí)，能夠理解家庭財務(wù)管理的主要特點，掌握家庭財務(wù)報表的編制， 并能夠運用財務(wù)報表進行家庭財務(wù)分析，在此基礎(chǔ)上掌握根據(jù)總的致富公式進行財務(wù)規(guī) 劃和管理的基本方法。二、考核知識點與考核目標(biāo)（一）個人/家庭財務(wù)管理的特點與基本原則（重點）識記：個人/家庭財務(wù)管理的特點。理解：個人/家庭財務(wù)管理的基本原則。（二）個人/家庭財務(wù)報表的編制（次重點）識記：

6、資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表、家庭預(yù)算表及其內(nèi)容。應(yīng)用：資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表、家庭預(yù)算表的編制。（三）個人/家庭財務(wù)分析（一般）識記：資產(chǎn)負債比率、收入負債比率、支出保障比率、支出比率、收支平衡點收入、 儲蓄比率、凈資產(chǎn)投資比率、理財成就率、資產(chǎn)增長率、財務(wù)自由度等財務(wù)指標(biāo)的含義。理解：各種財務(wù)指標(biāo)對個人/家庭財務(wù)分析的意義。應(yīng)用：能夠利用資產(chǎn)負債比率、收入負債比率、支出保障比率、支出比率、收支平 衡點收入、儲蓄比率、凈資產(chǎn)投資比率、理財成就率、資產(chǎn)增長率、財務(wù)自由度等各種 財務(wù)指標(biāo)對個人/家庭進行財務(wù)分析。第四章投資規(guī)劃一、學(xué)習(xí)目的與要求通過本章的學(xué)習(xí)，掌握投資的基本原理，理解各種投資工具的風(fēng)險

7、收益情況，能夠 根據(jù)客戶的財務(wù)生命周期與風(fēng)險特征對客戶進行投資規(guī)劃及投資組合調(diào)整。二、考核知識點與考核目標(biāo)（一）投資原理（重點）識記：單一資產(chǎn)歷史的收益與風(fēng)險的衡量；單一資產(chǎn)預(yù)期的收益與風(fēng)險的衡量；資 產(chǎn)組合收益與風(fēng)險的衡量。理解：收益與風(fēng)險的關(guān)系；投資組合的風(fēng)險分散原理；三種類型的風(fēng)險厭惡型投資 投資者的無差異曲線；資本配置線。應(yīng)用：使用無風(fēng)險資產(chǎn)改進馬科維茲有效集。（二）投資工具選擇（次重點）識記：固定收益投資工具、股票、金融信托及基金產(chǎn)品、金融衍生產(chǎn)品與外匯產(chǎn)品 的風(fēng)險與收益情況。理解：股票估值的紅利貼現(xiàn)模型；基本分析與技術(shù)分析兩種方法；股票投資分析的 基本框架。（三）客戶財務(wù)生命周期與

8、風(fēng)險特征（次重點）識記：單身期、家庭建立期、家庭成長期、家庭成熟期、空巢期、養(yǎng)老期等人生不 同財務(wù)階段的理財需求。理解：冒險型、積極型、穩(wěn)健型、保守型、消極型等不同類型投資者的風(fēng)險承受能 力及獲利期待。應(yīng)用：客戶風(fēng)險屬性的評估。（四）核心資產(chǎn)配置（一般）理解：何謂資產(chǎn)配置；資產(chǎn)配置的過程及其影響因素。應(yīng)用：利用風(fēng)險屬性評分法、理財目標(biāo)時間配置法、內(nèi)部報酬率法進行核心資產(chǎn)配 置。（五）投資組合調(diào)整策略（一般）識記：買入并持有策略、固定投資組合策略、投資組合保險策略、定期定額投資策 略等投資組合調(diào)整策略的種類。理解：買入并持有策略、固定投資組合策略、投資組合保險策略、定期定額投資策 略等投資組合調(diào)

9、整策略的特點。第五章教育投資規(guī)劃一、學(xué)習(xí)目的與要求通過本章的學(xué)習(xí)，理解子女投資規(guī)劃的重要性及原則。掌握教育投資規(guī)劃的相關(guān)流 程與技術(shù)。能恰當(dāng)?shù)剡\用教育投資規(guī)劃工具來實現(xiàn)教育投資規(guī)劃。二、考核知識點與考核目標(biāo)（一）教育投資規(guī)劃的重要性（次重點）識記：教育投資規(guī)劃的分類。理解：子女教育投資規(guī)劃的作用及其及早規(guī)劃原則、資金充裕原則、穩(wěn)健投資原則 等子女教育投資規(guī)劃的原則。（二）教育投資規(guī)劃流程與技術(shù)（一般）理解：子女教育投資規(guī)劃流程。應(yīng)用：教育投資規(guī)劃技術(shù)。（三）教育投資規(guī)劃工具（重點）識記：個人儲蓄、子女教育保險、銀行理財產(chǎn)品、國債、證券投資基金、股票等教 育投資規(guī)劃工具。理解：個人儲蓄、子女教育

10、保險、銀行理財產(chǎn)品、國債、證券投資基金、股票等教 育投資規(guī)劃工具的特點及適用性。第六章居住規(guī)劃一、學(xué)習(xí)目的與要求通過本章的學(xué)習(xí)，了解住房規(guī)劃的基本流程，掌握購房和租房決策的基本方法以及 住房貸款的各種方法，在此基礎(chǔ)上，能夠幫助客戶確定合理的貸款金額與期限，進而為 客戶制定一個合理的居住計劃。二、考核知識點與考核目標(biāo)（一）居住規(guī)劃的流程（一般）理解：居住規(guī)劃的重要性與購房動機。應(yīng)用：居住規(guī)劃的流程。（二）租房與購房的決策（重點）理解：租房的優(yōu)點和缺點、購房的優(yōu)點和缺點。應(yīng)用：利用年成本法與凈現(xiàn)值法進行租房與購房的決策。（三）購房規(guī)劃（次重點）理解：購房規(guī)劃的流程。應(yīng)用：購買規(guī)劃的應(yīng)用。（四）住房

11、貸款規(guī)劃（重點）理解：公積金貸款、商業(yè)貸款、組合貸款等住房貸款方式與到期一次還本付息法、 等額本金還款法、等額本息還款法、等比累進還款法、等額累進還款法等住房還款方式 特點。應(yīng)用：根據(jù)客戶的財務(wù)能力及一定的理財原則來確定住房貸款的期限。第七章保險規(guī)劃一、學(xué)習(xí)目的與要求通過本章的學(xué)習(xí)，了解個人風(fēng)險的內(nèi)容，了解個人風(fēng)險管理的技術(shù)，了解保險的含 義及其分類，了解個人理財相關(guān)保險險種，掌握保險規(guī)劃的原則、保險規(guī)劃的流程以及 保險需求分析，并理解保險規(guī)劃在個人理財中的地位。二、考核知識點與考核目標(biāo)（一）個人風(fēng)險管理與保險（重點）識記：風(fēng)險的含義；個人面臨的純粹風(fēng)險；保險的定義；保險的分類。理解：可保風(fēng)險

12、。應(yīng)用：個人風(fēng)險管理的非保險方法；保險方法。（二）個人理財相關(guān)保險產(chǎn)品種（次重點）識記：人壽保險；意外傷害險；個人健康保險；財產(chǎn)保險；責(zé)任保險。（三）保險規(guī)劃實務(wù)（重點）識記：保險規(guī)劃的風(fēng)險。理解：保險規(guī)劃的原則。應(yīng)用：保險規(guī)劃的流程；保險需求分析。第八章退休規(guī)劃一、學(xué)習(xí)目的與要求通過本章的學(xué)習(xí)，了解退休規(guī)劃的內(nèi)涵、退休規(guī)劃的重要性、退休規(guī)劃的影響因素 及退休規(guī)劃風(fēng)險，掌握退休規(guī)劃的重要原則。了解社會養(yǎng)老保險體系及中國的養(yǎng)老保險 制度、企業(yè)年金計劃。掌握退休規(guī)劃流程和退休規(guī)劃需求，能夠根據(jù)他人的需求，制定 退休規(guī)劃。二、考核知識點與考核目標(biāo)（一）退休規(guī)劃概述（次重點）識記：退休規(guī)劃的概念；退休

13、規(guī)劃的影響因素；退休規(guī)劃風(fēng)險。理解：退休規(guī)劃的重要性。應(yīng)用：退休規(guī)劃應(yīng)遵循的原則。（二）退休規(guī)劃與養(yǎng)老保險（重點）識記：養(yǎng)老保險的概念；養(yǎng)老保險的特點；養(yǎng)老保險的類型；企業(yè)年金的定義、類 別和特征。理解：中國養(yǎng)老保險制度的基本框架；中國企業(yè)年金計劃建立的原則、條件。（三）退休規(guī)劃實務(wù)（重點）應(yīng)用：退休規(guī)劃流程；退休與養(yǎng)老規(guī)劃的需求。第九章個人稅收及遺產(chǎn)規(guī)劃一、學(xué)習(xí)目的與要求通過本章的學(xué)習(xí)，了解個人收入所得稅基礎(chǔ)知識，了解個人稅收籌劃原則與方法, 掌握從不同角度進行稅收規(guī)劃的方法。了解遺產(chǎn)籌劃的內(nèi)容，掌握遺產(chǎn)籌劃的方法。二、考核知識點與考核目標(biāo)（一）個人收入所得稅基礎(chǔ)知識（一般）識記：納稅人；征

14、稅范圍；個人所得稅的優(yōu)惠規(guī)定。理解：計稅依據(jù)；稅率。應(yīng)用：應(yīng)納稅額的計算。（二）個人稅收籌劃原則與方法（次重點）理解：稅收籌劃的原則；稅收籌劃的方法。（三）稅收籌劃實務(wù)（重點）應(yīng)用：按納稅人身份設(shè)計籌劃；從征稅范圍角度籌劃；從計稅依據(jù)角度的籌劃；稅 率籌劃；稅收優(yōu)患利用；合理安排預(yù)繳稅款；其他與個人所得相關(guān)的稅種的籌劃。（四）遺產(chǎn)籌劃（一般）識記：遺產(chǎn)稅制度的類型；遺產(chǎn)稅制要素。理解：遺產(chǎn)籌劃工具。應(yīng)用：遺產(chǎn)籌劃內(nèi)容；財產(chǎn)所有權(quán)問題。第十章理財規(guī)劃綜合應(yīng)用一、學(xué)習(xí)目的與要求本章是前面各章節(jié)的總結(jié)與綜合應(yīng)用，通過本章的學(xué)習(xí)，要掌握個人理財規(guī)劃流程 的各環(huán)節(jié)，能夠撰寫理財規(guī)劃建議書，能夠根據(jù)不同個

15、人或家庭的要求，制定理財規(guī)劃 方案。二、考核知識點與考核目標(biāo)（一）個人理財規(guī)劃流程（重點）應(yīng)用：建立與界定與客戶的關(guān)系；收集客戶數(shù)據(jù)，分析客戶理財目標(biāo)或期望；分析 和評價客戶的財務(wù)狀況；整合個人理財規(guī)劃策略，編制理財規(guī)劃建議書；協(xié)助客戶實施 理財規(guī)劃方案；監(jiān)控理財規(guī)劃執(zhí)行進度，并定期修正理財方案。（二）理財規(guī)劃建議書的撰寫（次重點）理解：理財規(guī)劃建議書的撰寫要求。應(yīng)用：按照理財規(guī)劃建議書的參考格式撰寫理財規(guī)劃建議書。7第三部分 有關(guān)說明與實施要求一、 考核能力層次表述本大綱在考核目標(biāo)中，按照“識記”、“理解”、“應(yīng)用”三個能力層次規(guī)定其應(yīng)達到 的能力層次要求。各能力層次為遞進等級關(guān)系，后者必須

16、建立在前者的基礎(chǔ)上，其含義 是：識記：能知道有關(guān)的名詞、概念、知識的含義，并能正確認識和表述，是低層次的 要求。理解：在識記的基礎(chǔ)上，能全面把握基本概念、基本原理、基本方法，能掌握有關(guān) 概念、原理、方法的區(qū)別與聯(lián)系，是較高層次的要求。應(yīng)用：在理解的基礎(chǔ)上，能運用基本概念、基本原理、基本方法聯(lián)系學(xué)過的多個知 識點分析和解決有關(guān)的理論問題和實際問題，是最高層次的要求。二、關(guān)于自學(xué)教材理財系列叢書：金融理財，張純威、陸磊主編，北京，中國金融出版社，2007 年版。三、自學(xué)方法指導(dǎo)1、在開始閱讀指定教材某一章之前，先翻閱大綱中有關(guān)這一章的考 核知識點及對知識點的能力層次要求和考核目標(biāo)，以便在閱讀教材時

17、做到 心中有數(shù)，有的放矢。2、閱讀教材時，要逐段細讀、逐句推敲，集中精力，吃透每一個知 識點，對基本概念必須深刻理解，對基本理論必須徹底弄清，對基本方法 必須牢固掌握。3、在自學(xué)過程中，既要思考問題，也要做好閱讀筆記，把教材中的 基本概念、原理、方法等加以整理，這可從中加深對問題的認知、理解和 記憶，以利于突出重點，并涵蓋整個內(nèi)容，可以不斷提高自學(xué)能力。4、完成書后作業(yè)和適當(dāng)?shù)妮o導(dǎo)練習(xí)是理解、消化和鞏固所學(xué)知識， 培養(yǎng)分析問題、解決問題及提高能力的重要環(huán)節(jié)，在做練習(xí)之前，應(yīng)認真 閱讀教材，按考核目標(biāo)所要求的不同層次，掌握教材內(nèi)容，在練習(xí)過程中 對所學(xué)知識進行合理的回顧與發(fā)揮，注重理論聯(lián)系實際和

18、具體問題具體分 析，解題時應(yīng)注意培養(yǎng)邏輯性，針對問題圍繞相關(guān)知識點進行層次（步驟） 分明的論述或推導(dǎo)，明確各層次（步驟）間的邏輯關(guān)系。四、對社會助學(xué)的要求1、應(yīng)熟知考試大綱對課程提出的總要求和各章的知識點。2、應(yīng)掌握各知識點要求達到的能力層次，并深刻理解對各知識點的考核目標(biāo)。3、輔導(dǎo)時，應(yīng)以考試大綱為依據(jù)，指定的教材為基礎(chǔ)，不要隨意增刪內(nèi)容，以免 與大綱脫節(jié)。4、輔導(dǎo)時，應(yīng)對學(xué)習(xí)方法進行指導(dǎo)，宜提倡“認真閱讀教材，刻苦鉆研教材，主 動爭取幫助，依靠自己學(xué)通”的方法。5、輔導(dǎo)時，要注意突出重點，對考生提出的問題，不要有問即答，要積極啟發(fā)引導(dǎo)。6、注意對應(yīng)考者能力的培養(yǎng)，特別是自學(xué)能力的培養(yǎng)，要引

19、導(dǎo)考生逐步學(xué)會獨立 學(xué)習(xí)，在自學(xué)過程中善于提出問題，分析問題，做出判斷，解決問題。7、要使考生了解試題的難易與能力層次高低兩者不完全是一回事，在各個能力層 次中會存在不同難度的試題。8、助學(xué)學(xué)時：本課程共5學(xué)分，建議總課時90學(xué)時，其中助學(xué)課時（30學(xué)時） 分配如下：章次內(nèi)容學(xué)時第一章金融與個人理財概述2第二章金融理財計算基礎(chǔ)4第三章個人/家庭財務(wù)管理2第四章投資規(guī)劃4第五章教育投資規(guī)劃3第六章居住規(guī)劃3第七章保險規(guī)劃4第八章退休規(guī)劃2第九章個人稅收及遺產(chǎn)規(guī)劃2第十章理財規(guī)劃綜合應(yīng)用4合計30五、關(guān)于命題考試的若干規(guī)定1、本大綱各章所提到的內(nèi)容和考核目標(biāo)都是考試內(nèi)容。試題覆蓋到章，適當(dāng)突出 重點。2、試題中對不同能力層次的試題比例大致是：“識記”占30%, “理解”占30%, “應(yīng)用”占也%。3、試題難易程度應(yīng)合理：意、較易、較難、難比例為2： 3： 3： 2.4、每份試卷中，各類考核點所占比例約為：重點占65%,次重點占25%, 一般占10%。5、試題類型一般分為：單項選擇題