信用證業(yè)務(wù)案例

1、信用證業(yè)務(wù)案例一一信用證之及合同的獨(dú)立性案情上海a出口公司及香港b公司簽訂一份買賣合同，成交商品價(jià)值為 418816美元。a公司向b公司賣斷此批產(chǎn)品，合同規(guī)定：商品均以三夾板 箱盛放，每箱凈重10公斤，兩箱一捆，外套麻包。香港b公司如期通過 中國銀行香港分行開出不可撤銷跟單信用證，信用證中的包裝條款為：商 品均以三夾板箱盛放，每箱凈重10公斤，兩箱一捆。對(duì)于合同及信用證 關(guān)于包裝的不同規(guī)定，a公司保證安全收匯，嚴(yán)格按照信用證規(guī)定的條款 辦理，只裝箱打捆，沒有外套麻包。“錦江”輪將該批貨物5000捆運(yùn)抵 香港，a公司持全套單據(jù)交中國銀行上海銀行辦理收匯，該行對(duì)單據(jù)審核 后未提出任何異議，因信用證

2、付款期限為提單簽發(fā)后60天。不做押匯。 中國銀行上海分行將全套單據(jù)寄交開證行，開證行也未提出任何不同意 見，但貨物運(yùn)出之后的第一天起，b公司數(shù)次來函，稱包裝不符要求，重 新打包的費(fèi)用和倉儲(chǔ)費(fèi)應(yīng)由a公司負(fù)擔(dān)，并進(jìn)而表示了退貨主張。a公司 認(rèn)為在信用證條件下應(yīng)憑信用證來履行義務(wù)。在這種情況下，b公司又通 知開證行“單據(jù)不符”，a公司立即復(fù)電主張單據(jù)相符。問題本案應(yīng)如何處理，為什么？分析在本案中，雙方爭執(zhí)的焦點(diǎn)是其成交合同及信用證的規(guī)定不相符合， 處理本案爭執(zhí)的關(guān)鍵是依合同還是依據(jù)信用證。根據(jù)跟單信用證統(tǒng)一慣1 / 7例（ucp500）的規(guī)定，信用證”單單相符，單證一致”的支付原則，賣方 上海a公司

3、依據(jù)信用證行事是合法，合理的，應(yīng)給予支持。因?yàn)樵诮o付時(shí), 開證行和受益人只依據(jù)信用證行事，而不看重合同的規(guī)定，而對(duì)買方香港 b公司的主張證據(jù)不足，不予支持，因?yàn)楸景柑幚硎且罁?jù)信用而不依據(jù)合 同。信用證業(yè)務(wù)案例一一空運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)案情某年6月，浙江某出口公司及印度某進(jìn)口商達(dá)成一筆總金額為6萬多 美元的羊絨紗出口合同，合同中規(guī)定的貿(mào)易條件為cfr new delhi by air, 支付方式為100%不可撤銷的即期信用證，裝運(yùn)期為8月間自上?？者\(yùn)至新 德里。合同訂立后，進(jìn)口方按時(shí)通過印度一家商業(yè)銀行開來信用證，通知 行和議付行均為國內(nèi)某銀行，信用證中的價(jià)格術(shù)語為“ cnf new delhi ”， 出口方

4、當(dāng)時(shí)對(duì)此并未太在意。他們收到信用證后，按規(guī)定發(fā)運(yùn)了貨物，將 信用證要求的各種單據(jù)備妥交單，并辦理了議付手續(xù)。然而，國內(nèi)議付行 在將有關(guān)單據(jù)寄到印度開證行后不久即收到開證行的拒付通知書，拒付理 由為單證不符：商業(yè)發(fā)票上的價(jià)格術(shù)語“cfr new delhi”及信用證中的 “cnf new delhi不一致。得知這一消息后，出口方立即及進(jìn)口方聯(lián)系 要求對(duì)方付款贖單；同時(shí)通過國內(nèi)議付行向開證行發(fā)出電傳，申明該不符 點(diǎn)不成立，要求對(duì)方按照ucp500的規(guī)定及時(shí)履行償付義務(wù)。但進(jìn)口方和 開證行對(duì)此都置之不理，在此情況下，出口方立即及貨物承運(yùn)人聯(lián)系，其 在新德里的貨運(yùn)代理告知該批貨物早已被收貨人提走。在如

5、此被動(dòng)的局面 下，后來出口方不得不同意對(duì)方降價(jià)20%的要求作為問題的最后解決辦法。問題本案的風(fēng)險(xiǎn)根源是什么？分析從以上案例可看出，造成出口方陷入被動(dòng)局面的根本原因在于喪失了 貨權(quán)。而出口方在得到償付之前貨權(quán)就已喪失是由于航空運(yùn)單(air waybill)的特性決定的。我們都知道信用證的最大優(yōu)點(diǎn)就是銀行信用保 證，雖然銀行處理的只是單據(jù)，不問貨物的具體情況。但如果買方不付款 贖單，就提不到貨物，這在海運(yùn)方式下是可以實(shí)現(xiàn)的，因?yàn)楹＿\(yùn)提單是物 權(quán)憑證，買方只有憑其從銀行贖來的海運(yùn)提單才能到目的港提貨。但空運(yùn) 方式下的空運(yùn)單據(jù)一一航空運(yùn)單則不具有物權(quán)憑證的特征，它僅是航空承 運(yùn)人及托運(yùn)人之間締結(jié)的運(yùn)輸

6、合同以及承運(yùn)人或其代理人簽發(fā)的接收貨 物的收據(jù)。由于空運(yùn)的時(shí)間很短，通常在托運(yùn)人將航空運(yùn)單交給收貨人之 前，貨物就已經(jīng)運(yùn)到目的地，因此收貨人憑承運(yùn)人的到貨通知和有關(guān)的身 份證明就可提貨。這樣一來，在空運(yùn)方式下即使是采用信用證作為結(jié)算方 式，對(duì)于賣方而言也不是很保險(xiǎn)。但在實(shí)務(wù)當(dāng)中我們還是經(jīng)常會(huì)遇到要空 運(yùn)的情況，比如一些易腐商品、鮮活商品、季節(jié)性強(qiáng)的商品以及高價(jià)值且 量少的商品等。如何防范空運(yùn)方式下的信用證風(fēng)險(xiǎn)，筆者認(rèn)為有以下一些 措施：一、爭取及其他的支付方式結(jié)合使用。比如要求買方在出貨前預(yù)先電 匯一定比例的貨款，以分散風(fēng)險(xiǎn)；二、嚴(yán)格審查進(jìn)口商的資信情況，包括財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營狀況、付款記 錄等，

7、以核定其信用額度，決定合同金額的大??；三、嚴(yán)格審查開證行的資信情況，以免出現(xiàn)開證行故意找出“不符 點(diǎn)”拒付，使買方不付款提貨，造成錢、貨兩空的局面，必要時(shí)可要求對(duì) 信用證加具保兌；四、如果貨物金額太大，可要求分批交貨；五、要求將航空運(yùn)單的收貨人做成“憑開證行/償付行指示”(toorder or to the order of the issuing/redibursing bank)；六、嚴(yán)格認(rèn)真地根據(jù)信用證制作單據(jù)，做到“單單一致，單證相符”， 在單據(jù)方面不給對(duì)方造成任何的可乘之機(jī)。并要求議付行予以密切配合， 在開證行/償付行有變故時(shí)，要及對(duì)方據(jù)理力爭，嚴(yán)格按照ucp500及其它 有關(guān)國際慣

8、例辦事，維護(hù)我方合法權(quán)益；七、及航空承運(yùn)人及其在目的地的代理人保持密切聯(lián)系，因?yàn)樵谑肇?人尚未提取貨物以前，如果出口商覺察到有任何變故，出口商/托運(yùn)人有 權(quán)要求航空承運(yùn)人退回，或變更收貨人，或變更目的地；八、投保出口信用險(xiǎn)。出口信用險(xiǎn)是保障因國外進(jìn)口商的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和/ 或政治風(fēng)險(xiǎn)而給本國出口人所造成的收不到貨款的損失。8/7信用證業(yè)務(wù)案例一一潔凈字樣遭刪除案情某日，我議付行收到國內(nèi)受益人交來的全套單據(jù)，審單員審單后認(rèn)為 全套單據(jù)已做到“單單一致、單證一致，”于是毫不猶豫地對(duì)客戶付了款。 但當(dāng)此單據(jù)寄對(duì)方開證行索償時(shí)，卻遭到了拒付。開證行認(rèn)為：我方提交 的單據(jù)中含有一張海運(yùn)提單，該海運(yùn)提單上原先及

9、貨物描述一起打上的“潔凈已裝船”批注中的“潔凈”字樣被刪除，這樣就不符合信用證提供 “已裝船潔凈提單”的要求。由此推定提單是不潔凈的。根據(jù)ucp600相關(guān)規(guī)定，銀行不能接受此類不潔凈提單。我方收到開證行拒付電后即刻回復(fù)道：根據(jù)ucp600規(guī)定：所謂的 潔凈提單是指對(duì)貨物包裝及外表狀況有缺陷的批注的提單，既然我方提供 的提單無此描述，就應(yīng)認(rèn)為提單是潔凈的，故你方的拒付是不成立的。問題上述“潔凈”字樣的刪除是否構(gòu)成不符點(diǎn)？分析清潔運(yùn)輸單據(jù)，是指單據(jù)上并無明確聲稱貨物及（或）包裝有缺陷的條 文或批注。除非信用證明確規(guī)定可以接受的條款或批注，銀行將不接受載 有這樣的條款或批注的運(yùn)輸單據(jù)。如果信用證要求

10、運(yùn)輸單據(jù)載有“清潔已 裝船”條款時(shí)，銀行將認(rèn)為已符合信用證的條件。上述文句闡述了清潔運(yùn)輸單據(jù)的含義及銀行對(duì)清潔運(yùn)輸單據(jù)的處理原 則。清潔運(yùn)輸單據(jù)是指未被承運(yùn)人在單據(jù)上加注貨物和（或）包裝有缺陷 的單據(jù)。按海牙規(guī)則第3條第3款規(guī)定：承運(yùn)人應(yīng)簽發(fā)給送貨人表面 情況良好的提單，貨運(yùn)的表面狀況不需送貨人提供，而由承動(dòng)人在裝船時(shí) 對(duì)貨物進(jìn)行目力所及的檢查后提供。由于一般的提單上已事先印就“上列 表面狀況良好的貨物已經(jīng)裝船，”因此，承運(yùn)人不加批有缺陷的語句，表 示承認(rèn)該貨物外部狀況良好。不清潔運(yùn)輸單據(jù)又稱有批注運(yùn)單。這種運(yùn)單的簽發(fā)是由于發(fā)貨人所交付 的貨物包裝有及外表狀況有缺陷，如污染、潮損、破包、缺少等，承運(yùn)人 為分清責(zé)任而在運(yùn)單上做出批注。除非信用證明確規(guī)定可以不接受不清潔 運(yùn)單，銀行拒受載有這種批注的運(yùn)輸單據(jù)。如果信用證要求“潔凈已裝船”時(shí)，銀行的掌握方法應(yīng)是：