信用社案件風險隱患自查報告

1、信用社案件風險隱患自查報告按照農(nóng)村信用合作聯(lián)社案件風險隱患排查活動實施方案文件精神，為有力推進“合規(guī)提升年”活動深入開展，我社積極組織相關人員,進行全方面排查,現(xiàn)將本階段自查結(jié)果匯報如下:一、成立專門領導小組。為有力推進“合規(guī)提升年”活動深入開展，確保這次案件風險隱患排查活動取得實效，促進我社依法合規(guī)經(jīng)營，及時發(fā)現(xiàn)和消除風險隱患，杜絕各類案件的發(fā)生，特成立案件風險隱患排查活動小組。二、確定排查范圍和重點。本次案件風險隱患排查活動的排查范圍：本次排查活動由社主任負責，具體組織實施，并接受監(jiān)管部門及上級部門的指導，對我社全體員工進行全面排查，做到不漏一人。本次案件風險隱患排查活動的排查重點為：一是

2、排查是否存在員工利用農(nóng)信社操作平臺內(nèi)外勾結(jié)盜用或挪用銀行客戶資金的行為；二是銀行賬戶開立是否嚴格執(zhí)行賬戶管理辦法，印押證及對賬管理是否規(guī)范；三是信貸業(yè)務是否嚴格執(zhí)行“三個辦法一個指引”，是否認真落實貸款“三查”制度，是否有因放松貸款條件引發(fā)違法騙貸和違法放貸行為；四是是否有農(nóng)信社員工利用農(nóng)信社平臺參與社會非法集資活動。三、排查具體情況（一）往來業(yè)務1.在辦理往來業(yè)務中我們始終堅持“實時清算、隨發(fā)隨收、當日結(jié)平、信用社不墊款”的原則；2.設有專門的資金清算崗位，制定了嚴密的工作流程和風險防范措施，記賬、復核、制單、送票、對賬、會計主管以及事后監(jiān)督各崗位人員分別設置，并相互制約；3.對操作員實行定

3、期崗位輪換或強制休假制度，密押員設置的密碼進行嚴格保密并定期更換；4.實行印、押、證三人分管；相關專用憑證按重要空白憑證進行管理和使用；5.定期對應解匯款、匯出匯款、應收應付等過渡性科目進行檢查、清理，并掌握真實的交易背景及資金走向。（二）財務會計業(yè)務1.柜員管理（1）建立健全了柜員崗位責任制，按規(guī)定分設等級權(quán)限；（2）確定了主管柜員的業(yè)務授權(quán)權(quán)限，并保證嚴格對授權(quán)密碼進行保密；（3）每日日終主管柜員都要對重要空白憑證進行核對，對發(fā)生業(yè)務進行事后監(jiān)督；（4）專門指定了一名柜員負責辦理各柜員的現(xiàn)金調(diào)撥、調(diào)劑、重要空白憑證的領發(fā)等業(yè)務；（5）柜員之間現(xiàn)金調(diào)劑和尾箱交接符合規(guī)定，并對可疑交易進行登記

4、；（6）柜員辦理撤銷、沖正、修改客戶信息、撤銷掛失等，都經(jīng)聯(lián)社統(tǒng)一授權(quán)，過渡性科目及特定賬戶賬務處理都經(jīng)主管柜員審批，辦理查詢、凍結(jié)、扣劃、解凍、單位存款信息維護等業(yè)務經(jīng)聯(lián)社統(tǒng)一授權(quán)并序時登記；（7）嚴格執(zhí)行在監(jiān)控下辦理柜員交接，不存在交接代簽名，交接不連續(xù)，柜員尾箱不交接現(xiàn)象。3.印章、重要空白憑證管理（）業(yè)務印章的制作、使用、保管、交接按照省聯(lián)社印章管理規(guī)定進行操作，并進行登記備案；（2）個人名章按規(guī)定保管，不存在保管不善、出借、盜用現(xiàn)象；（3）有價單證、重要空白憑證的保管、領用、銷號、銷毀都符合規(guī)定，建立登記簿，逐份進行登記；（4）印、押（壓）、證指定專人保管、分管分用，不存在空白有價單

5、證、重要空白憑證或其他空白憑證上預先加蓋印章現(xiàn)象。4.賬戶管理（1）按規(guī)定進行銀行結(jié)算賬戶的開立、使用、撤銷和變更；（2）加強對賬戶支付交易真實性的審查，沒有出租、出借賬戶現(xiàn)象；（3）辦理存款、取款、匯兌按制度流程操作； （4）過渡性賬戶發(fā)生額經(jīng)過核查均屬真實。5.對賬管理（1）每月對往來業(yè)務適時核對，對賬單都能及時發(fā)出和收回，堅持對余額和發(fā)生額同時進行核對；（2）加強了對銀企、銀儲對賬工作，做到按月對賬和適時對賬相結(jié)合；（3）對賬單收回后換人核對，加蓋印章與預留印鑒保持了一致；（4）賬務核對堅持對賬崗位與記賬崗位嚴格分離制度，出現(xiàn)對賬不符時，都認真核查并返回處理；（5）按照規(guī)定進行全面賬戶核

6、對，達到賬務“六相符”；（6）不存在因虛假經(jīng)營、挪用侵占資金等人為調(diào)整往來資金及資金清算賬戶的現(xiàn)象。 6.查庫制度（1）主任、網(wǎng)點會計都能按規(guī)定進行庫存核查。（2）營業(yè)終了，重要空白憑證、有價單證和重要物品全部入箱（包）加雙鎖入庫保管；（4）不存在白條、費用單據(jù)、貸款借據(jù)、利息收入憑證、股金等抵庫、空庫等行為和庫存現(xiàn)金長期超限額現(xiàn)象。（三）信貸業(yè)務1.信貸崗位設置、審批權(quán)限規(guī)定合理，制度、流程健全，操作合規(guī)；2.堅持審貸分離制度，貸款“三查”是基本落實，不存在超權(quán)限放款、逆程序放款；但存在貸后管理松懈現(xiàn)象，不及時對客戶下達到期催收通知書等。3.不存在發(fā)放假冒名貸款、向有不良信用記錄客戶發(fā)放貸款

7、、違規(guī)向關系人發(fā)放貸款、貸款主體（擔保主體）不合規(guī)、利用其它科目發(fā)放貸款及以貸謀私等問題；4.借款（擔保）客戶信息資料均真實、有效，合同、借據(jù)等信貸資料具有法律效力，擔保手續(xù)合規(guī)，保證人具有保證能力，抵押物都到有權(quán)部門辦理了登記，質(zhì)押權(quán)利憑證均辦理了止付手續(xù)，不存在抵（質(zhì)）押不足、失效、手續(xù)殘缺、權(quán)證不齊、擅自抽取抵（質(zhì)）押憑證、權(quán)證和抵（質(zhì)）押虛假現(xiàn)象；5.嚴格執(zhí)行面談面簽制度，發(fā)放借款時都以借款人現(xiàn)金收入為基礎進行考慮，全面動態(tài)進行貸款審查和風險評估；6.采用受托支付方式的，均對相關購銷合同進行了審核了，不存在貸款發(fā)放后支付給借款人交易對手。采用借款人自主交易方式的，并要求借款人提供貸款資

8、金使用計劃，貸款支付符合約定用途。7.對上級部門審批貸款，都落實了限制性條款后放款；8.審貸委員會的組成符合規(guī)定，審議表決按照集體審議、明確發(fā)表意見、多數(shù)同意通過的原則，全部意見是否記錄存檔、有案可查；9.對逾期貸款基本做到了及時進行催收但沒有督促借款人簽發(fā)到逾期貸款催收通知書或還款計劃；10.對置換貸款全面清查，不存在惡意逃廢員工、關系人債務的行為；11.不良貸款五級分類基本真實、準確，但是存在因貸后管理不善致使債權(quán)喪失訴訟時效和保證期間，對有些貸款沒有制訂切實可行的資產(chǎn)保全或風險防范措施；12.建立貸款責任追究機制，對形成不良的，追究各環(huán)節(jié)責任人的責任；（四）銀行卡業(yè)務1.不存在用個人賬戶卡代替信用社賬戶辦理業(yè)務;2.空白銀行卡的出入庫、保管、運送、使用、發(fā)放按重要空白憑證管理;3.廢卡是及時收回按季上繳、并進行破壞磁條、登記、保管;4.嚴格執(zhí)行賬戶實名制規(guī)定，是否存在違規(guī)代理開卡等現(xiàn)象;5.發(fā)卡行（社）按照規(guī)定辦理銀行卡掛失和密碼掛失、重置業(yè)務，不存在替客戶辦理密碼掛失和密碼重置業(yè)務;我社積極組織相關人員，從往來業(yè)務、財務會計業(yè)務、信貸業(yè)務